Решение

Покупка стульев и столов и передача их для использования предполагает выполнение 3х операций с соответствующими проводками:

№ п/п	Дата операции	Операция	Счета	Сумма, грн.	Документ
Дт	Кт
	17.03.2010	Получение от продавца фирмы «Мебель»: стулья (30 шт.), столы (3 шт)				Приходная накладная (Поступление товаров и услуг – Оборудование)
	18.03.2011	Оплачен счет продавца фирмы «Мебель»				Выписка банка (платежное поручение исходящее)
	18.03.2011	Переданы: стулья (23 шт.), столы (3 шт.) Списание 100% стоимости однотипных объектов.	МЦ			Накладная по ф. №М-11 (Передача малоценных активов в эксплуатацию)

1. Оформите приходную накладную по факту оприходования на склад стульев, для этого воспользуйтесь документом «Поступление товаров и услуг». Вид операции «Оборудование».

Заполните документ необходимыми реквизитами:

- Введите дату документа - 17.03.2010;

- Оформите контрагента - поставщик фирма «Мебель», которого нужно добавить в справочник Контрагенты:

Наименование	«Мебель»
ИНН
Код по ЕГРПОУ
Банковский счет	Вид счета – расчетный, номер счета – 77845632110007, в банке ВАТ "ПУМБ", г.Харьков
Договор с контрагентом	Измените наименование основного договора на Поставка мебели №236, вид договора – с поставщиком, от 17.03.2010, тип цены – закупочная.

- Снимите отметку отражения в налоговом учете;

- Склад - Основной склад;

- Договор - Поставка мебели № 236;

1.1. На вкладке Оборудование - выберите необходимое оборудование из номенклатуры (введите в группу Оборудование к установке группу Мебель и в неё столы и стулья);

- % НДС - без НДС, Счет учета с контрагентом - 631, поставьте отметку «НДС входит в стоимость»;

1.2. Рассмотрите Карточку счета 153 за период работы предприятия.

2. Для выписки платежного поручения воспользуйтесь документом «Платежное поручение исходящее». Вид операции «Оплата поставщику».

2.1. Заполните реквизиты нового документа: Получатель, Договор, Счет получателя, сумма, ставка НДС, Ответственный.

2.2. Просмотрите печатную форму документа нажатием на кнопку «Платежное поручение».

3. Ввод в эксплуатацию малоценных активов производится документом «Передача малоценных активов в эксплуатацию» (меню Операции „Документы).

3.1. Заполните документ данными:

- Подразделение - в которое выполняется передача -Офис; Дата

- На вкладке Малоценные активы - поля: Физическое лицо, Количество, Счет.

- Малоценный актив - выберите из справ «Номенклатура»,

- В окне Назначение использования - добавьте новую запись.

3.2. Проведите документ и закройте форму - кнопка OK.

4. Откройте Журнал операций и просмотрите примененные счета для начисления амортизации стульев в документе «Передача малоценных активов в эксплуатацию».

5. Откройте Оборотно-сальдовую ведомость. Выполните анализ счетов 11, 13, 15, 31, 63, 92 и забалансового счета МЦ за период с 17.03.2010 по 18.03.2010; просмотрите Карточки их субконто.