Актив | Сумма, тыс. руб. | Пассив | Сумма, тыс. руб. |
1.Внеоборотные активы | 3. Капитал и резервы | ||
Нематериальные активы | Уставный капитал | ||
Основные средства | Добавочный капитал | ||
Незавершенное | Резервный капитал | ||
Строительство | Фонды специального | ||
Доходные вложения в | назначения | ||
материальные ценности | Целевые | ||
Долгосрочные | финансирование и | ||
финансовые вложения | поступления | ||
Прочие внеоборотные активы | Нераспределенная прибыль | ||
2. Оборотные активы | Непокрытый убыток | ||
Запасы | |||
Дебиторская задолженность | |||
Краткосрочные финансовые вложения | 4. Долгосрочные обязательства | ||
Денежные средства | 5. Краткосрочные | ||
Прочие оборотные активы | обязательства | ||
Баланс | Баланс |
В нашем случае уставный капитал формируется за счет взносов 2 учредителей – первый дает основные фонды, второй деньги. (2804 тыс.руб.)
Пример расчета потребности в заемном капитале:
Нематериальные активы – 34 тыс.руб.
Основные фонды – 1570 тыс.руб.
Оборотные средства – 2491 тыс.руб.
Итого активы создаваемого предприятия – 5895 тыс.руб.
Пассивы создаваемого предприятия = активам = 5895 тыс.руб.
Уставный капитал – 2804 тыс.руб.
Кредиторская задолженность 5895-2804=3091 тыс.руб.
Так как по условию закупка товаров осуществляется на условиях товарного кредита со сроком 1 месяц, то краткосрочная кредиторская задолженность составит 432 тыс.руб. Следовательно в банке необходимо просить 3091-432=2659 тыс.руб.