Проект А:
| Показатели | Интервалы прогноза | |||||||
| Ожидаемый объём продаж | - | |||||||
| Запас на конец периода | - | |||||||
| Всего требуется | - | |||||||
| Вычесть запас на начало периода | - | |||||||
| Количество к производству | - | |||||||
| Загрузка мощностей, % | 0,99 | 0,9 | 0,9 | 0,9 | 0,9 | 0,9 | 0,9 |
Проект Б:
| Показатели | Интервалы прогноза | |||||||
| Ожидаемый объём продаж | - | |||||||
| Запас на конец периода | - | |||||||
| Всего требуется | - | |||||||
| Вычесть запас на начало периода | - | |||||||
| Количество к производству | - | |||||||
| Загрузка мощностей, % | 0,99 | 0,9 | 0,9 | 0,9 | 0,9 | 0,9 | 0,9 |
Бюджет производства обычно составляется в физических единицах измерения продукции. Он должен учитывать бюджет продаж, увеличение или уменьшение запасов продукции за год и загрузку производственной мощности проекта.
1.4. Бюджет прямых материальных затрат проекта:
Проект А:
| Показатели | Интервалы прогноза, год | |||||||
| Количество к производству | - | |||||||
| Расходы основного материала На одно изделие | - | |||||||
| Потребность в основных материалах для производства | - | |||||||
| Запас на конец периода | - | |||||||
| Требуется материалов | - | |||||||
| Вычесть запас на начало периода | - | |||||||
| Основные материалы к закупке | - | |||||||
| Цена за единицу | - | |||||||
| Стоимость закупки | - | |||||||
| График платежей за закупки | ||||||||
| Платежи за закупки | - |
Проект Б:
| Показатели | Интервалы прогноза, год | |||||||
| Количество к производству | - | |||||||
| Расходы основного материала На одно изделие | - | |||||||
| Потребность в основных материалах для производства | - | |||||||
| Запас на конец периода | - | |||||||
| Требуется материалов | - | |||||||
| Вычесть запас на начало периода | - | |||||||
| Основные материалы к закупке | - | |||||||
| Цена за единицу | - | |||||||
| Стоимость закупки | - | |||||||
| График платежей за закупки | ||||||||
| Платежи за закупки | - |
Запасы основных материалов и комплектующих изделий на складе выступают в качестве резервов, позволяющих сглаживать сбои производственного процесса (потере от брака и д.р.) и сопутствующие им потенциальные убытки.
1.5. Бюджет прямых затрат на труд:
Проект А:
| Показатели | Интервалы прогноза, год | |||||||
| Количество к производству,шт | - | |||||||
| Расход затрат основного труда на одно изделие, чел.-ч | - | |||||||
| Потребность в затратах основного труда, чел.-ч | - | |||||||
| Стоимость 1 чел.-ч, р. | - | |||||||
| Стоимость прямых затрат на труд, р. | - |
Проект Б:
| Показатели | Интервалы прогноза, год | |||||||
| Количество к производству | - | |||||||
| Расход затрат основного труда на одно изделие, чел.-ч | - | 1,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 | 1,5 |
| Потребность в затратах основного труда, чел.-ч | - | |||||||
| Стоимость 1 чел.-ч, р. | - | |||||||
| Стоимость прямых затрат на труд, р. | - |