Применение группировок в анализе и прогнозирования деятельности предприятия

Применение группировок в анализе и прогнозирования деятельности предприятия. Дано 100 наблюдений № наблюдений Собственные оборотные средства, млн.руб. Балансовая прибыль, млн.руб. Дебиторская задолженность, млн.руб. Дивиденды, начисленные по результатам деятельности, млн.руб. курсовая цена акции, руб. 1 2 3 4 5 1 1011 107 37 20,33 92 2 799 102 64 20,04 83 3 995 107 71 19,87 95 4 1243 122 26 20,48 124 5 1507 108 51 20,13 96 6 947 108 41 20,26 106 7 1015 97 78 19,89 70 8 1169 109 43 19,92 97 9 1051 101 68 19,78 76 10 1372 116 34 20,23 112 11 1463 113 49 20,46 113 12 684 112 40 20,07 109 13 1251 106 56 20,23 91 14 1376 111 45 20,26 95 15 1193 113 44 20,28 115 16 1386 122 40 20,52 114 17 1631 118 47 20,28 133 18 1735 119 47 19,97 116 19 1181 102 49 19,97 85 20 922 100 65 19,57 91 21 1281 103 54 19,94 82 22 1333 113 59 20,29 105 23 1632 124 36 20,83 124 24 635 95 70 19,59 70 25 949 102 64 19,76 84 26 788 112 48 20,19 106 27 1728 124 30 20,66 128 28 1773 116 58 19,95 105 29 1679 118 48 20,61 121 30 1085 100 69 20,03 79 31 1214 99 58 19,78 82 32 1422 107 49 20,22 80 33 523 87 76 19,78 37 34 1025 109 59 20,09 101 35 1083 106 74 20,13 98 36 1466 113 54 20,56 98 37 1642 123 36 20,51 134 38 387 82 75 19,71 39 39 704 104 51 20,1 88 40 1177 112 35 20,32 108 41 1792 116 47 20,37 112 42 2072 106 33 20,03 80 43 1178 120 28 20,65 120 44 1304 105 58 20,19 88 45 1308 114 32 20,24 104 46 1416 107 58 20,27 94 47 1185 115 44 20,69 107 48 1220 96 68 19,85 82 49 1311 104 64 19,87 84 50 1288 108 25 20,2 101 51 918 102 54 20,33 98 52 809 102 70 20,2 89 53 1188 120 19 20,46 118 54 1394 106 28 20,17 90 55 1435 114 54 20,62 123 56 1514 112 48 19,79 107 57 1577 112 44 20,34 97 58 1579 122 39 20,51 126 59 1210 122 26 20,04 147 60 1448 108 58 20,39 88 61 1468 114 28 20,27 111 62 1661 113 47 20,06 121 63 989 108 58 20,39 104 64 1007 102 62 19,94 63 65 1030 112 62 19,95 99 66 1099 113 42 20,23 114 67 1197 110 67 20,49 99 68 1386 107 72 20,61 94 69 1498 117 45 20,56 124 70 1672 120 35 20,42 117 71 484 93 69 19,73 64 72 1060 89 62 19,42 52 73 1612 118 36 20,17 114 74 1120 103 42 19,87 78 75 947 98 52 20,26 85 76 1102 95 56 20,04 57 77 1302 106 66 20,34 98 78 1477 123 32 20,63 119 79 820 110 68 20,32 94 80 1231 104 47 20,06 94 81 1311 103 59 20,04 83 82 1843 122 29 20,62 118 83 1215 114 36 20,53 116 84 1284 112 57 20,18 96 85 1336 115 54 20,4 117 86 1412 109 60 20,26 93 87 1447 108 45 19,79 81 88 1593 114 54 20,33 103 89 1663 107 49 20,24 86 90 1114 98 81 19,83 79 91 863 104 61 19,97 92 92 932 107 49 20,1 85 93 978 105 68 20,01 89 94 1621 123 53 20,21 121 95 1199 119 39 20,4 125 96 999 95 49 19,66 69 97 935 93 76 19,37 61 98 1494 120 48 20,25 116 99 817 93 72 19,82 82 Проведем группировку по показателю курсовая цена акции, разбив выборку на 8 интервалов согласно формуле Стерджеса.

На каждом интервале вычислим среднее интервал начало конец 1 37 50,75 2 50,75 64,5 3 64,5 78,25 4 78,25 92 5 92 105,75 6 105,75 119,5 7 119,5 133,25 8 133,25 147 Тогда Выпишем средние в отдельной таблице курсовая цена акции, руб. Собственные оборотные средства, млн.руб. Балансовая прибыль, млн.руб. Дебиторская задолженность, млн.руб. Дивиденды, начисленные по результатам деятельности, млн.руб. 38,00 455,00 84,50 75,50 19,75 72,60 964,00 98,20 61,40 19,76 72,60 964,00 98,20 61,40 19,76 85,19 1164,78 103,04 56,70 20,03 98,25 1269,92 109,46 55,75 20,23 112,95 1347,27 115,86 39,82 20,32 124,17 1507,00 119,50 41,00 20,49 140,50 1426,00 122,50 31,00 20,28 Можно видеть, что все показатели одновременно увеличиваются с курсовой ценой акции. Исключение составляет показатель дебиторской задолженности.

Построим таблицу корреляции курсовая цена акции, руб. Собственные оборотные средства, млн.руб. Балансовая прибыль, млн.руб. Дебиторская задолженность, млн.руб. Дивиденды, начисленные по результатам деятельности, млн.руб. курсовая цена акции, руб. 1 Собственные оборотные средства, млн.руб. 0,952493 1 Балансовая прибыль, млн.руб. 0,995214 0,968059 1 Дебиторская задолженность, млн.руб. -0,98211 -0,90964 -0,97509 1 Дивиденды, начисленные по результатам деятельности, млн.руб. 0,877932 0,879604 0,906751 -0,84026 1 Можно видеть по таблице, что все показательно положительно коррелированны, кроме дебиторской задолженности.

На основание группировки можно строить и прогноз, используя эконометрические модели.

Скажем, построим регрессию курсовой стоимости акции на дебиторскую задолженность.

Построение регрессии Для регрессии вида найдем коэффициенты по формулам Вычислим Тогда Откуда Тогда линейная регрессия будет иметь вид Смысл коэффициента beta заключается в том, что при изменении значения X на 1 единицу Y меняется на -2,22 единиц.

Нарисуем точки и регрессию: Точечный прогноз для