Оценка степени близости фактического распределения к нормальному. Произведем оценку нормальности распределения по критерию Пирсона (таблица 7). Таблица 7 Результаты расчетов критерия Пирсона Номер интервала Границы интервала Частота Расчетные данные Ф(z1) Ф(z2) n (–n)2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 944 1984 18 -0,33 -0,32 -0,12 -0,13 -0,25 -12,49 929,35 -74,44 2 2150 29264 26 -0,31 0,16 -0,12 0,06 0,19 9,07 286,29 31,53 3 62900 358763 5 0,75 5,91 0,27 0,49 0,56 27,43 503,33 18,35 ВСЕГО 49 - - - - 1 - - -24,56 Вычислим для каждого интервала z1 и z2. ; , (16) где – нижняя граница интервала; – верхняя граница интервала; – среднее арифметическое выборки; – среднее квадратическое отклонение выборки. (17) Определим число степеней свободы: = 3-1-1= 1 где – число интервалов группировки данных; – количество оцениваемых параметров.
Находим критическое значение критерия Пирсона (). Если  , то гипотеза о нормальности распределения принимается. = 3,84 Таким образом, гипотеза о нормальном распределении принимается. 2. Кредитная политика ОАО КБ «БТА Казань» 2.1. Основные положения кредитной политики ОАО КБ «АТБ-Казань» Кредитная политика представляет собой систему базовых принципов процесса кредитования Банка. В части клиентского обслуживания кредитная политика регламентирует сроки кредитования, виды кредитных продуктов, ценообразование кредитных продуктов, целевой характер кредитования, рисковый профиль кредитования.
Цели предоставления кредитных продуктов: - Финансирование краткосрочных кассовых разрывов - Увеличение товарооборота - Увеличение оборотного капитала -Осуществление затрат капитального характера (расширение, техническое перевооружение, модернизация действующих производств) -Осуществление длительных инвестиционных проектов - Прочие цели В процессе рассмотрения кредитных заявок Банк оказывает необходимые консультации по оптимизации и структурированию параметров сделки Сроки кредитования определяются, как правило, исходя из средней продолжительности периода оборачиваемости оборотных средств Клиента, эффективности и срока окупаемости кредитуемого мероприятия (проекта), но не более 3 лет. Краткосрочные (от 1 до 12 месяцев) Среднесрочные (от 12 до 24 месяцев) Долгосрочные (больше 24 месяцев) Клиентам, постоянно находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в Банке, имеющим значительные обороты денежных средств по открываемым в них счетам, безупречную кредитную историю и устойчивое финансовое состояние, Банк, при соблюдении указанных выше принципов, может предоставлять кредиты в виде овердрафта.
Как правило, овердрафт предоставляется под оборот по расчетному счету. Срок пользования траншем по овердрафту, лимит овердрафта, процентная ставка и срок действия договора предусматриваются в договоре банковского счета (дополнительном соглашении). Банк учитывает отличительные особенности производственного цикла, условий, вытекающих из договоров и контрактов, обороты по счетам Клиента при установлении сроков пользования кредитными ресурсами Банка. Сроки предоставления кредитных продуктов также зависят от кредитоспособности Клиента и целей кредита.
Ставки по предоставляемым кредитным продуктам Ставки по кредитным продуктам являются рыночными и устанавливаются индивидуально в зависимости от ряда параметров: Суммы кредитования Срока кредитования Типа кредитного продукта Валюты кредитного продукта Финансового состояния и особенностей финансовых потоков Клиента Целевого использования кредитных ресурсов Формы и качества предлагаемого обеспечения. Требования в отношении потенциального Клиента Заемщик имеет реальные активы, собственный капитал Существует система производства, рынок сбыта и система продажи продукции Бизнес легитимен (значительная часть оборотов проходит по банковским счетам) Бизнес стабилен, перспективен, развивается В качестве обеспечения по предоставленным заемным средствам Банк рассматривает Залог государственных ценных бумаг. Залог негосударственных ценных бумаг (акций, векселей надежных банков). Залог недвижимости при условии нотариального оформления.
Залог оборудования Залог автомобилей.
Залог депозитов и ценных бумаг, размещенных в банке.
Залог товарных запасов.
Поручительства надежных фирм, гарантии надежных банков. 2.2.Структура кредитного портфеля ОАО КБ АТБ «Казань» На рисунке 1 представлена организационная структура кредитного портфеля Рис. 2 Структура кредитного портфеля ОАО КБ «БТА - Казань» на 01.01.2008г Следует отметить факт, что за 2007 год значительно увеличилась доля кредитования предпринимателей.
Прирост выданных предпринимателям кредитов составил 122% - от 33 672 тыс. руб. на начало 2007 года до 74 954 тыс. руб. на конец года. Привлекательность кредитования предпринимателей объясняется большей обеспеченностью (в сравнении с кредитованием физических лиц), а также наличием дополнительных доходов за счет расчетно-кассового обслуживания.
Рис. 3 Отраслевая структура кредитного портфеля ОАО АКБ «БТА - Казань» на 01.01.2008г Структура портфеля по отраслям экономики (рис.2) наглядно отражает тенденцию на российском рынке кредитования малого и среднего бизнеса и выражена в доминировании следующих отраслей: предприниматели, торговля, строительство. 2.3.Анализ оборачиваемости кратко и среднесрочной ссудной задолженности ОАО КБ «БТА – Казань» Данные для расчета показателя оборачиваемости ссудной задолженности представлены в таблице 2.1. Таблица 2.1 Динамика оборачиваемости ссудной задолженности ОАО КБ «БТА-Казань» за 2007-2008гг Кредиты 2007г 2008г Изменение Средние остати ссудной задолженности, млн. руб. Средневзвешенный оборот ссудной задолженности по погашению Оборачиваемость ссудной задолженности Средние остати ссудной задолженности, млн. руб. Средневзвешенный оборот ссудной задолженности по погашению Оборачиваемость ссудной задолженности до 3 мес 118 947,35 2 378 947 20 140 343,81 3 789 283 27 7 3-6 мес. 203 766,00 4 890 384 24 164 305,94 5 093 484 31 7 6-12 мес. 140 334,26 5 894 039 42 136 712,56 7 382 478 54 12 среднесрочные кредиты (от 1 года до 3 лет) 530 986,00 25 678 943,00 48 526 122,69 32 093 484 61 13 Данные таблицы свидетельствуют об увеличении количества оборотов кратко и среднесрочной ссудной задолженности ОАО КБ «БТА – Казань». Оборачиваемость кредитов до 3 мес. увеличилась на 35%, от 3 до 6 мес. – на 29%, от 6 до 12 мес. – на 28%, среднесрочных кредитов – на 27%. 3.Анализ и прогноз объема кредитного портфеля ОАО КБ «БТА-Казань»