рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Реферат Курсовая Конспект

Типы мошенничества и злоумышленных действий

Типы мошенничества и злоумышленных действий - раздел Государство, Аналитико-информационная служба Мошенничествои Злоумышленные Действия (Далее В Тексте Для Удобства Будет Прим...

Мошенничествои злоумышленные действия (далее в тексте для удобства будет применяться только понятие "мошенничество"), включающее в себя обман, может принимать различные формы. Можно подразделять случаи мошенничества на шесть типов.

Первый из них - это - растрата или хищения со сторона сотрудника. В этом случае сотрудники обманывают своих руководителей, присваивая себе имущество или средства фирмы. Растраты и хищения со стороны сотрудников могут совершаться как непосредственно ими самими, так и опосредованно, с помощью и при участии других лиц.

Второй тип мошенничества - это мошенничкспию со стороны руководителей или менеджеров. Такое мошенничество отличается от других типов как положением жуликов, так и способами обмана. В своем наиболее общем виде мошенничество со стороны менеджеров является обманом, совершаемым руководителями данной фирмы высшего и среднего звена путем манипуляций с финансовой отчетностью.

Тесно связан с мошенничеством со стороны менеджеров такой тип мошенничества, как аферы с инвестициями. В этом случае инвестором предлагается сделать инвестиции, которые, как оказывается впоследствии, на самом деле липовые, не имеющие, как правило, никакой стоимости. В эту категорию обычно попадает так называемый телемаркетинг, представляющий собой предложение "мыльных пузырей" и других возможностей вложения свободного капитала. "Отцом" афер с инвестициями обычно считается Карло Понци, но, увы, у него оказалось довольно много последователей, и эта форма обмана сегодня чрезвычайно распространена.

Четвертым типом мошенничества является мошенничество со стороны поставщиков. Такое мошенничество встречается в двух своих основных разновидностях: во-первых, в виде действий только самих этих поставщиков и, во-вторых, в виде совместных действий как поставщиков, так и представителей заказчика. Мошенничество со стороны поставщиков часто проявляется в завышении количества поставляемых изделий, поставке бракованных товаров или непоставке товаров вообще, хотя платежи за них были получены.

Пятый тип мошенничества - это мошенничество со стороны заказчика или клиента. Оно обычно включает в себя неплатежи за поставленныйтовар, получение платы за непроделанную работу или обман различных фирм путем поставки им совершенно ненужных вещей.

Шестым типом мошенничества является обман, который осуществляться с целью получения не только финансовой прибыли. Такой тип обмана просто обозначаетсякак мошенничество смешанного типа.

– Конец работы –

Эта тема принадлежит разделу:

Аналитико-информационная служба

На сайте allrefs.net читайте: "Тема 2.5 Аналитико-информационная служба"

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Типы мошенничества и злоумышленных действий

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

Основные направления деятельности
Несмотря на то, что вся история промышленно-экономического развития цивилизации сопровождалась ведением информационной разведки и контрразведки (например, истории производства шёлка, фарфора и стал

Разработка концепции и внедрение системы информационной безопасности.
По функциональному назначению АнИС в структуре деятельности фирмы соответствует аналитико-експертному уровню обеспечения информационной безопасности (ИБ) и непосредственно отвечает за аналитическую

Требования к концепции ИБ предприятий и фирм.
Концепция информационной безопасности фирмы разрабатывается в целях выработки целосной системы взглядов и установок на проблему обеспечения ИБ, отвечающей за следующие вопросы: · значимост

Методические основы концепции ИБ фирмы
Предлагаемая ниже технология разработки концепция ИБ фирмы в методическом плане ориентируется на парадигму "конкретного интеллекта", представляющей собой наиболее современный исследовател

Последовательность построения концепции.
Последовательность построения концепции ИБ следует из методических оснований и с исходных требований к ней (см. выше) и может быть представлена в виде следующих шагов: 1

III. Анализ характеристик деятельности фирмы
Проводится анализ организационно-технологических характеристик деятельности фирмы, отраженных в МДФ, и данных из иерархического ряда карт КИПР на возможный ущерб от той или иной угрозы безопасности

Способы реализации концепции ИБ
На основе рекомендаций ТСSЕС ("Оранжевой книги") концепция ИБ может внедряться в следующей последовательности с уточнением ответов на перечень вопросов соответстующего этапа реализ

Организационные аспекты деятельности
Место АнИС в организационной структуре фирмы в большей степени зависит от предъявляемых к ней требований и свою очередь определяет конкретные планы работы. Поскольку в идеале АнИС должна отвечать н

Природа мошенничества и злоумышленных действий
Известно, что мошенничество и злоумышленные действия являются целостным явлением, формируемым сложным взаимодействием обстоятельств экономического, социального, психологического порядка. В связи с

Треугольник мошенничества
Несмотря на то, что существуют тысячи способов совершения мошенничества, имеется три основных элемента, присущих мошенничеству. Эти три элемента, образующие в совокупности так называемый треугол

Потенциальные признаки мошенничества
Мошенничество - это преступление, редко выставляемое напоказ. Не возникает вопроса о наличии преступления, например, при ограблении банка, когда свидетелями являются многие служащие и клиенты. При

Признаки мошенничества со стороны менеджеров
Несмотря на существование в литературе огромного количества различных признаков мошенничества со стороны менеджеров, их можно разделить на четыре категории:   1. Аномалии в д

Факторы возможностей мошенничества и необходимости его самооправдания.
Наличие возможности совершить мошенничество, скрыть его и избежать наказания - это второй элемент треугольника мошенничества. Поскольку возможностей совершить мошенничество довольно много, здесь оп

Система финансовой и бухгалтерской отчетности
Вторым элементом системы контроля, сокращающим возможности для мошенничества, является хорошая система финансовой и бухгалтерской отчетности. Наличие ее обеспечивает возможность такой проверки, кот

Система методов и процедур контроля
Третьим компонентом системы контроля являются соответствующие методы или процедуры контроля. В фирмах, насчитывающих много наемных работников, должны быть в распоряжении такие методы и процедуры ко

Фактор необходимости самооправдания совершения акта мошенничества
Почти каждый случай мошенничества (злоумышленных действий) включает в себя элемент самооправдания. Большинство мошенников до этого не совершали никаких преступлений, и им надо как-то оправдать свои

Общий план действий по предупреждению мошенничества
Поведение при обнаружении мошенничества включает в себя цикл действий из 12 этапов: Первый этап - это внедрение программ по предупреждению злоупотреблений и мош

Эффективность программ по профилактике мошенничества.
Опрос 500 ведущих компаний США показал, что в работе служб безопасности, аудиторских подразделений и отделов кадров имеется существенная "закрытость". Любая фирма, желающая внедрить у себ

Задачи и основные направления детективной деятельности
Детективная группа (ДГ) является самостоятельным подразделением СБ и подчиняется непосредственно руководителю СБ. В своей деятельности детективная группа руководствуется Законом «О частной детек

Методы и технология работы специалистов ДГ
Расследование злоумышленных действий и мошенничества - это сложная и тонкая область. Если оно проведено не так, как следует, могут пострадать безвинные люди, а виновные могут остаться безнаказанным

Методы расследования акта хищения
При решении вопроса, какие методы расследования следует применить в том или ином случае, нужно обратить особое внимание на то, какие наиболее значимые доказательства могут быть при данном конкретно

Организация процедур расследования
В начале любого расследования мошенничества часто очень полезно подготовить матрицу (схему) дела, куда включается как можно большее количество вероятных действий со стороны подозреваемых. В такой м

Слежка и другие скрытые мероприятия
Слежка - это такой метод расследования хищения, который основан в основном на регистрации увиденного и услышанного. С технической точки зрения, существуют три вида слежки: стационарная, то е

Вещественные доказательства
Последним из методов расследования акта мошенничества является применение вещественных доказательств. Несмотря на то, что вещественные доказательства больше ассоциируются с другими видами преступле

Расследование действий но сокрытию мошенничества
В данном подразделе рассматривается-те методы, при которых основное внимание уделяется действиям подозреваемого, направленным на сокрытие того или иного своего злоупотребления. Большинство афер скр

Различные аспекты документальных улик.
Человек, расследующий дело о мошенничестве, не должен недооценивать имеющиеся в деле документы. Если экспертам предложить выбрать, какие улики они бы предпочли свидетельство очевидцев или хороший д

Методы расследования способов реализации похищенного
Несмотря на то, что многие из ЗЛ идут на мошенничество из-за крайне стесненных финансовых обстоятельств, обычно они продолжают свои действия и после удовлетворения своих необходимых нужд, начиная т

Проверка правдивости
Наиболее часто используются такие методы расследования, которые предусматривают опрос или допрос. Однако имеются, по крайней мере, еще четыре способа установить правдивость тех или иных показаний и

Тесты при помощи бумаги и карандаша.
Тесты при помощи бумаги и карандаша - это объективные способы получить информацию о правдивос­ти данного человека и его моральных устоях. Они чаще применяются в работе с сотрудниками, чем в ка­чест

Почерковедение
Почерковедение, или графология это изучение почерка для определения специфических особенностей написания тех или иных букв. Особенно широко оно начало применяться в последние пять лет. Почерковеден

Анализ голоса
Анализ голоса - это метод определения правдивости и ложности сказанного при помощи специальных устройств регистрации признаков напряженности голоса. К наиболее известным приспособлениям подобного р

Проверка на детекторе лжи
Детектор лжи, или полиграф - это механическое средство, применяемое к подозреваемому в целях определения правдивости или ложности его показаний. Детекторы, лжи более сложны, чем анализаторы голоса,

Виды опроса
Опрос самый распространенный, метод расследования и поиска доказательств мошенничества, - это систематическое опрашивание лиц, которые могут что-либо знать о событиях, участниках и уликах, иссле­ду

Восприятие реакции опрашиваемых
Мошенничество, так же как смерть или серьезная травма, является своего рода кризисом. Люди, охваченные этим кризисом или знающие о нем, обычно отличаются определенной и предсказуемой последовательн

Планирование опроса
Когда бы вы ни проводили опрос, чтобы быть уверенным в достижении поставленных целей, вы должны следовать определенным рекомендациям. Соответствующее планирование позволит вам извлечь из опроса мак

Специфика речи в ходе опроса
Очень важно следить за тем, как вы беседуете, как вы используете обороты речи. Следователи часто добиваются успеха, следуя специальным рекомендациям, например: · Используйте короткие яс

Составные части опроса
Каждый опрос состоит из трех частей - вводной части, основной и завершающей. В ходе вводной части должны быть получены основные данные о собеседнике и точно наложен предмет обсуждения. Именно во вр

Допросы (перекрестные допросы, очные ставки)
В ходе допросов разного типа подозреваемым или недружелюбно настроенным свидетелям задаются вопросы в целях получения таких доказательств, которые нельзя получить другими способами. Одной из целей

Тактика допроса
Тактика перекрестного допроса и очных ставок значительно отличается от той, которая используется при опросе дружественно или нейтрально настроенных свидетелей. Хотя вводная часть проводится аналоги

Обман и преднамеренная, ложь
Самой трудной проблемой для ведущего допрос следователя является определение того, когда подозреваемый или свидетель говорит правду, а когда намеренно лжет. Большинство людей прибегают ко лжи тогда

Вербальные и психологические признаки намеренной лжи
Словесные признаки: Ответ на вопрос. Люди; говорящие правду, стараются ответить на вопрос прямо; та же, кто ее скрывает, пытаются в своих ответах говорить о разных

Защитные механизмы используемые для сокрытия вины
Подозреваемые, говорящие неправду, часто используют для сокрытия своей виновности определенные защитные механизмы, а именно: дисассоциацию, проективность, оправдание и идентификацию. Человек

Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Education Insider Sample
Подпишитесь на Нашу рассылку
Наша политика приватности обеспечивает 100% безопасность и анонимность Ваших E-Mail
Реклама
Соответствующий теме материал
  • Похожее
  • Популярное
  • Облако тегов
  • Здесь
  • Временно
  • Пусто
Теги