Вопрос № 14. Основные отрасли страхования.

По признаку стоимости в страховании выделяют отрасли страхования. В рыночной экономике целесообразно выделять че­тыре основные отрасли страхования: страхование имущественное, личное, страхование ответственности, страхование экономических рисков.

Личное страхование - страхование, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхова­ние подразделяется на страхование жизни и страхование от не­счастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную функции.

Имущественное страхование - отрасль страхования, в которой объектом страховых правоотно­шений выступает имущество в различных видах; его экономиче­ское назначение — возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая.

Страхование ответственности — отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо дей­ствия или бездействия страхователя. Через страхование ответст­венности реализуется страховая защита экономических интере­сов возможных причинителей вреда.

Различают страхование задолженности, и страхование на случай возмещения вреда(страхование гражданской ответственности).

В предпринимательском страховании рассматривают два вида: страхование прямых потерь(потеря от недополучения прибыли, из-за срыва поставок материалов, простоев оборудования, из-за забастовок) и косвенных(из-за банкротства и упущенной выгоды)

Для детализации конкретных интересов с целью обоснования методов страховой защиты выделяются подотрасли и виды страхования.

В страховании ответственности выделяют следующие подотрасли: страхование задолженности и страхова­ние на случай возмещения вреда, которое называют также стра­хованием гражданской ответственности.

В страховании экономических рисков (предпринимательских рисков) выделяются две подотрасли: страхование риска прямых и косвенных потерь. К прямым поте­рям могут быть отнесены, например, потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования вследствие недопо­ставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин. Косвенные — страхование упу­щенной выгоды, банкротство предприятия и пр.

Качественная характеристика объектов, принимающихся на страхование, определяет вид страхования по при­знаку: однородных и неоднородных групп объектов. Страхо­вание однородных объектов от определенных опасностей осущест­вляется по соответствующим тарифным ставкам взносов. В ос­нову расчета тарифов положено статистическое наблюдение массовых явлений, однородных в качественном отношении, с целью расчета вероятности его наступления и степени опасности проявления. Страхование неоднородных явлений связано с реше­нием задач страховой защиты на случай воздействия опасных событий на группу объектов, имеющих коренные различия. В этом отношении выделяют подвиды: смешанное и комби­нированное страхование. Смешанное страхование применяется в основном в страховании жизни: на дожитие, случай смерти, по­тери здоровья и пр. Комбинированное страхование характерно для объединения в одном событии страхования нескольких объек­тов, например, страхование средств транспорта и багажа в соче­тании со страхованием водителя и пассажиров.

Особым моментом в классификации имущественного страхо­вания является выделение опасностей, иерархически не связан­ных между собой:

• страхование имущества от огня;

• страхование урожая от засухи;

• страхование животных от падежа и вынужденного забоя;

• страхование транспортных средств от аварий, угона и других опасностей.

 

Вопрос № 43. Классификация страховых взносов по форме и времени уплаты.

По форме уплаты страховые взносы подразделяются на:

1) единовременные,

2) текущие,

3) годовые и

4) рассроченные премии.

1) Единовременный взнос — страховая премия, которую страхова­тель сразу уплачивает страховщику за весь период страхования вперед.

2) Текущий взнос представляет собой часть общих обязательств страхователя по отношению к страховщику, т.е. является частью единовременной премии. Сумма текущих взносов по данному виду страхования всегда больше единовременного взноса. Это объясняется потерями прибыли страховщика при рассроченных текущих взносах.

3)Годичный взнос (премия). Единовременный страховой взнос обычно вносится по договорам, имеющим годичный срок дейст­вия. Годовой взнос неделим и по теории актуарных расчетов всегда больше единовременного взноса. В личном страховании выделяют срочные и пожизненные годовые страховые премии. Срочными называются те страховые взносы, которые уплачиваются в течение определенного промежутка времени. Пожизненные страховые взносы уплачиваются ежегодно, пока жив страхователь.

4)Рассроченный страховой взнос. Единовременные страховые взносы подразделяются на годовые с учетом экономических воз­можностей страхователя произвести их уплату. В свою очередь го­довой взнос может быть разделен на равные части (ежемесяч­ный, квартальный, полугодовой). Часть годового взноса, которая уплачивается страхователем в счет заключенного договора, носит название рассроченного страхового взноса.

В зависимости от последовательности уплаты выделяют пер­вый и последующий рассроченный страховой взнос (премии).

 

Если момент соответствующей уплаты наступил, говорят о наступивших страховых платежах.

По времени уплаты страховые взносы подразделяются на:

1) авансовые платежи и

предварительную премию.

Авансовыми платежами называются платежи, которые упла­чивает страхователь страховщику заранее, до наступления срока их уплаты, указанного в заключенном договоре. Авансовые пла­тежи обычно вносятся за весь срок действия договора. По эко­номической природе они равны единовременному взносу.

Предварительная премия. Страховщик может предоставить право страхователю внести полностью или частично причитаю­щийся к уплате взнос до наступления срока уплаты. Предвари­тельно внесенные платежи рассматриваются как взносы сберега­тельного характера, поступившие на счет страхового общества. На внесенные предварительно суммы начисляется соответст­вующий процент по вкладам. При наступлении страхового слу­чая до истечения срока договора страхователь или его наследни­ки получают не только страховую сумму, но и страховые взносы, по которым не наступил срок уплаты. В этом разница между авансовыми платежами и предварительной премией.

В зависимости от того, как страховые взносы отражаются в балансе страхового общества, они подразделяются на:

1) переходящие платежи,

2) эффективную премию и

3) результативную премию.

Переходящие платежи. Страховые сделки совершаются в конце календарного года. Довольно часто договор страхования заключается на один год или несколько лет. Здесь, как правило, наблюдается несовпадение календарного и страхового года.

Результативная премия представляет собой разницу между го­довой нетто-премией и переходящими платежами текущего года, отнесенными на следующий год. Чем меньше временной период рассрочен­ного взноса, тем меньше величина результативной премии.

Эффективная премия представляет собой сумму результатив­ной премии и переходящих платежей, резервированных в теку­щем году и переходящих на следующий год. Эффективная пре­мия — это вся сумма наличных страховых платежей, которыми располагает страховщик в данном текущем году.

Цилъмеровская (резервная) премия — сумма нетто-премии и расходов по заключению договоров страхования данного вида за год. Определяется с помощью математических расчетов. Содержит определенные резервы, за счет которых возмещаются расходы по заключению договоров страхования.

Перестраховочная премия — премия, которую страховщик пе­редает перестраховщику по условиям заключенного между ними договора перестрахования.

 

ВОПРОС № 23

Вопрос № 21. Содержание договора страхования жизни.

Договор страхования жизни обусловливает выплаты, кото­рые обязуется уплатить страховщик. Он также регулирует права и обязанности страхователя, как и других лиц, ко­торые могут быть объектами прав и обязанностей, вытекающих из договора о страховании. Эти лица — застрахованный и выгодоприобретатель.

Субъекты договора страхования жизни. В договор страхова­ния жизни могут быть включены, кроме страховой компании и страхователя, два других лица: застрахованный и выгодоприобретатель.

Страхователь — это лицо, которое заключает и подписывает договор о страховании со страховщиком, берет на себя обязатель­ства, определенные договором. Это тот, кто подписывает договор и платит премии, или тот, кто покупает страховой полис.

Застрахованный по договору о страховании жизни — это физическое лицо, о жизни которого заключается контракт. Это человек, чья жизнь подвергается риску. В большинстве операций по страхованию страхователь и застрахованный обычно являются одним и тем же лицом. Застрахованный должен подписать полис при стра­ховании на случай смерти, подтверждая письменно свое согласие на заключение договора о страховании его собст­венной жизни.

Выгодоприобретатель — это физическое лицо, назначенное для получения страховой суммы, если произойдет страховой случай.

Заявление о приеме на страхование — это документ (фор­муляр), составленный страховщиком и заполненный будущим страхователем. Заявление содержит основные исходные данные:

• вид страхования,

• дополнительные гарантии,

• страховую сумму,

• срок страхования,

• периодичность уплаты страховых премий,

• дату вступления договора страхования в силу.

Страховой полис — самый важный документ договора о стра­ховании жизни, поскольку является доказательством его сущест­вования и раскрывает содержание, а также регулирует отноше­ния между сторонами контракта, содержит права и обязанности обеих сторон. Посредством этого документа закрепляются усло­вия договора страхования. Полис должен быть подписан страхо­вателем или застрахованным и страховщиком.

Полис содержит частные, общие и специальные условия. Как минимум он должен включать частные условия, в числе которых:

• имя и фамилия страхователя (застрахованного), другие све­дения (пол, возраст, профессия, социальный статус и др.);

• страховая сумма (капитал и/или страховая рента);

• общая сумма премий;

• срок платежа;

• место и форма оплаты;

• продолжительность действия договора.

Страховые выплаты. Получив необходимые документы по факту страхового случая, страховая компания в минимальный срок должна выплатить страховую сумму, исходя из условий договора страхования.

Рассмотрим отбор рисков. Основ­ным фактором отбора рисков является состояние здоровья за­страхованного. Существуют и другие факторы, которые прини­маются во внимание страховщиком перед решением о принятии или непринятии рисков: профессия, увлечения, моральные ка­чества, материальные средства, которыми располагает будущий страхователь.

Отбор рисков при страховании жизни осуществляется раз­личными способами в зависимости от того, идет ли речь о стра­ховании на случай смерти или на случай жизни. В страховании жизни на случай смерти отбор осуществляется в основном по заявлениям о состоянии здоровья и медицинского осмотра будущего застрахованного.

Предварительное медицинское освидетельствование проводится до заключения договоров на очень крупные страховые суммы и когда есть веские основа­ния полагать, что будущий страхователь намеренно искажает сведения о своем состоянии здоровья при заполнении анкеты, предложенной страховщиком.

 

 

Вопрос № 42. Классификация страховых взносов по характеру рисков.

По характеру рисков страховые взносы класси­фицируются на натуральные и постоянные премии.

Натуральная премия предназначена для покрытия риска за определенный промежуток времени. Она отвечает фактическому развитию риска. Натуральная премия в данный отрезок времени равна рисковой премии; с течением времени натуральная пре­мия изменяется. По различным видам страхования она выража­ется через различные ставки. В договорах страхования, рассчитанных на продолжительный срок действия, рисковая премия не остается постоянно неизменной. Она следует за ежегодным из­менением риска. В этом случае считается, что мы имеем пример натуральной премии.

Натуральная премия может также увеличиваться или умень­шаться в зависимости от характера риска. В договорах страхова­ния жизни из-за их продолжительности натуральная премия увеличивается. Учет изменчивости натуральной премии в дого­ворах страхования жизни имеет большое значение как для фи­нансовых результатов операций данного вида, так и для адек­ватности актуарных расчетов тарифным ставкам. Тенденция к росту натуральной премии отражается на прочих компонентах страхового взноса. На практике это влияние балансируется пу­тем соответствующих надбавок к тарифу в зависимости от вели­чины рисковой премии.

Страховщику необходимо постоянно изучать тенденции в развитии натуральной премии и с учетом их вносить коррективы в финансовую политику страхового общества.

Постоянные (фиксированные) взносы — страховые взносы, ко­торые с течением времени не изменяются, а остаются постоян­ными. Это связано с тем, что риск, который отражает страховой взнос, не изменяется во времени.

Постоянные (фиксированные) взносы встречаются в боль­шинстве договоров имущественного страхования.

 

ВОПРОС № 24

Вопрос № 7. Классификация страховой терминологии.

Совокупность понятий и терминов, применяемых в стра­ховании, составляет профессиональную страховую тер­минологию. В страховых терминах находят выражение конкрет­ные страховые правоотношения, связанные с формированием и использованием страхового фонда. Каждый страховой термин определяет характерные черты и содержание какой-либо группы страховых отношений. В наиболее общей форме можно выде­лить четыре группы таких отношений. Первые три из них отно­сятся к национальному страховому рынку.

Первую группу страховых отношений составляют те из них, которые связаны с проявлением специфических стра­ховых интересов. Определенные страховые интересы имеют все участники страхования. Эти интересы закрепляются и приобрета­ют правовую форму в условиях страхования. Они выражают наи­более общие условия страхования. Содержание страховых интере­сов ограничивается рамками национального страхового рынка.

Вторая группа страховых отношений связана с формированием страхового фонда. В какой-то мере источником формирования страхового фонда служат доходы от инвестицион­ной деятельности страховщика, в оперативном управлении кото­рого находятся финансовые ресурсы, переданные страхователями. Данная группа страховых отношений рассматривается примени­тельно к национальному страховому рынку.

Третью группу страховых отношений составляют связанные с расходованием средств страхового фонда. Право расходования средств страхового фонда закреплено за страхов­щиком. Эти расходы имеют целевой характер и предназначены на выплату страховых сумм и страхового возмещения.

Четвертая группа страховых отношений связана с функционированием международного страхового рынка. Их содержание закреплено в нормах международного права и регу­лируется рядом международных договоров. Указанные страховые отношения включают все три предыдущие группы, но примени­тельно к международной страховой практике. В значительной мере стандарты страховой терминологии во внешнеэкономиче­ских связях определяют международные страховые организации.

Свободное владение страховой терминологией и умение применять ее в практической деятельности служат одним из главных критериев высокой профессиональной квалификации специалиста в области страхования.

 

ВОПРОС № 25

Вопрос № 23. Смешанное страхование жизни

Смешанное страхование жизни — это комбинация страхо­вания на случай жизни и случай смерти. Преимущество смешанного страхования в том, что оно предлагает за­страхованным за меньшую цену заключить договор о покрытии риска и обеспечения сбережений с помощью одного единствен­ного полиса, избегая таким образом дублирования договоров. Посредством этого вида страхования страховщик обязуется:

1) выплатить страховую сумму немедленно после смерти застрахованного, если она произойдет раньше окончания срока действия договора (временное страхование),

2) выплатить страховую сумму в момент окончания срока действия договора, если застрахованный продолжает жить (замедленное страхование капитала без возмещения премий).

Смешанное страхование обладает рядом достоинств.

Существует несколько разновидностей смешанного страхо­вания:

• с удвоенной защитой. Страховая сумма на случай жизни в два раза превышает страховую сумму на случай смерти за­страхованного;

• возрастающее. Страховая сумма на случай смерти увеличива­ется в течение срока действия страхования, в то время как сумма сбережения остается неизменной с начала страхова­ния или также увеличивается;

• страхование на фиксированный срок. Страховщик обязуется выплатить страховую сумму в момент заключения срока дейст­вия страхования, несмотря на то, жив или умер застрахованный к концу этого срока.

• страхование к бракосочетанию. Посредством этого вида стра­хования страховщик обязуется выплатить страховую сумму(денежное приданое) выгодоприобретателю по окончании срока, оговоренного как продолжительность страхования не­зависимо от того, жив или нет застрахованный на данный момент. Застрахованным обычно является отец, а выгодоприобретателем — сын или дочь. Но если выгодоприобретатель умирает до окончания срока действия договора, то премии идут в пользу страховщика. Во избежание этого страховые компании включают альтернативы данному пунк­ту: возмещение уплаченных премий в случае, если выгодоприобретатель умирает до окончания срока страхования; на­значение другого выгодоприобретателя по страхованию в случае смерти первоначально назначенного. В данном случае страхование к бракосочетанию превращается в страхование на фиксированный срок.

Посредством смешанного страхования страхов­щик гарантирует выплату капитала в случае смерти застрахованного в течение срока действия договора или в случае окончания срока действия договора, если к тому времени застрахованный еще жив. Уплата премий пре­кращается вместе со сроком действия договора страхования или в связи со смертью застрахованного, если она происходит рань­ше

Поскольку в смешанном страховании размер выплаты в слу­чае смерти и в случае жизни всегда одинаков, то страховые ком­пании предоставляют на выбор несколько комбинаций, позво­ляющих договориться о большем возмещении риска, чем сбере­жений, и наоборот. Эти комбинации регулируют соотношение размеров премий.

Вопрос № 39. Понятие тарифной ставки и ее содержание.

Тарифная ставка — это цена страхового риска и других расходов, адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования. Та­рифные ставки определяются с помощью актуарных расчетов. Совокупность тарифных ставок носит название тарифа. Сис­темное изложение тарифов — это тарифное руководство.

Тарифная ставка, по которой заключается договор страхова­ния, носит название брутто-ставки. В свою очередь брутто-ставка состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Собст­венно нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожара, наводнения, взрыва и т.д. Нагрузка покрывает расходы страхов­щика по организации и проведению страхового дела, включает отчисления в запасные фонды, содержит элементы прибыли. В основе построения нетто-ставки по любому виду страхования лежит вероятность наступления страхового случая.

Вероятность события заключена в пределах от 0 до 1.

Вероятность устанавливается подсчетом числа благоприят­ных событий.

Или проводится ряд испытаний (например, монета подбрасывается определенное количество раз). При страховании же имеется лишь некоторое количество объектов, из которых отдельные подверга­ются страховому случаю (реализуется страховой риск). Но сущ­ность вероятности при этом не меняется.

Задача:Возьмем 100 застрахованных объектов. Условно статистика показывает, что ежегодно два из них подвергаются страховому случаю. Какова ве­роятность того, что в текущем году с любым из застрахованных объектов в рамках выбранной страховой совокупности (100) про­изойдет реализация риска? Очевидно, она равна 0,02, или 2%.

Итак, имеется 100 застрахованных объектов с вероятностью страхового случая Р(А) = 0,02. Как определить нетто-ставку? Вероятность такова, что если бы каждый из этих объектов был застрахован, скажем, на 200 млн. руб., то ежегодные выплаты составили бы 400 млн. руб. (0,02х100х200 млн.) при условии, что ущерб больше или равен страховой сумме. Если названные выплаты разделить на количе­ство всех застрахованных объектов, то получим долю одного страхователя в общем страховом фонде, равную 4 млн. руб. (0,02х200). Именно такую сумму (страховую премию) должен уплатить каждый страхователь, чтобы у страховой компании оказалось достаточно средств для выплаты страхового возмеще­ния. Здесь 4 млн. руб. — нетто-ставка по данному виду страхова­ния в рамках данной страховой совокупности, или 2 тыс. руб. со 100 тыс. руб. страховой суммы.

 

Нетто-ставка целиком предназначается для создания фонда выплат страхователям.