Причины совершения преступлений в сфере экономики носят как объективный, так и субъективный характер.
Криминологические исследования показывают, что вхождение в рыночную экономику породило серьезное противоречие между способами производства и организационно-хозяйственными решениями, реализующими основные направления экономической политики.
Современные криминогенные факторы в сфере экономических отношений:
1) общее ослабление государства и его неспособность обеспечивать регулирование экономики;
2) снижение жизненного уровня и высокий уровень социальной дифференциации населения.
3) структурные диспропорции в экономике оказывают существенное влияние на криминогенный потенциал экономики. Для белорусской экономики переходного периода характерно наличие унаследованных от прежней административно - командной системы и вновь возникших диспропорций. Среди важнейших можно отметить диспропорции в отраслевой, производственной структуре экономики и в распределении доходов.
Диспропорции в развитии финансово - кредитной системы и деформации финансово - кредитной политики. Они нашли свое выражение, прежде всего, в развитии финансового сектора в ущерб реальному. Банки занимают привилегированное положение в распоряжении финансовыми ресурсами и получают сверхвысокие доходы.
4) бартеризация экономики явилась прямым следствием вытеснения денег и банковского кредита из сферы расчетов между предприятиями реального сектора.
высокий уровень монополизации белорусской экономики (наличие значительного государственного сектора экономики).
5) неэффективная налоговая политика, направленная прежде всего на осуществление фискальных, а не стимулирующих функций
6) необоснованные различия мировых и внутренних цен на товары.
7) транснационализация и глобализация экономики создает благоприятные условия для использования международных экономических отношений в криминальных целях. Различия в законодательствах отдельных стран, чрезвычайная прибыльность международных операций и легкость отмывания денег - значимые условия, благоприятствующие криминальному предпринимательству в международном масштабе. Подделка иностранной валюты, кража и реализация автомобилей, торговля историко - культурными ценностями - наиболее прибыльные сектора транснационального бизнеса. чрезмерно высокая стоимость лицензирование многих видов экономической деятельности, в том числе в сфере торговли;
8) значительная экономическая выгодность от занятия запрещенными видами экономической деятельности.
Основные политические факторы преступности в сфере экономической деятельности:
1) необустроенность межгосударственных границ после распада СССР;
2) нестабильность политического режима;
3) нестабильность экономической политики государства, снижающая доверие населения к экономическим реформам и стремление к честному предпринимательству;
4) непоследовательность уголовной политики;
5) высокий уровень коррумпированности системы государственного управления финансами, в том числе валютным обращением, лицензированием предпринимательской деятельности, таможенным делом, ценообразованием;
6) длительное игнорирование государством проблемы законности происхождения ресурсов, используемых в сфере хозяйствования;
7) стремление государства к неоправданно широкому использованию зарубежного опыта хозяйствования, не соответствующего белорусским реалиям;
8) отчуждение населения от управления государственными делами и контроля за системой мер борьбы с преступностью;
9) лоббирование противоправных экономических интересов отдельных финансово-промышленных групп .
Основные организационно-правовые факторы преступности в экономической сфере:
1) отставание правовой базы борьбы с преступностью; проблемы в правовом регулировании внешнеэкономической деятельности, деятельности по добыче, производству и использованию природных ресурсов; низкая эффективность ревизионного (аудиторского) контроля, бухгалтерского учета, налогообложения.
2) отсутствие нормативно закрепленного принципа единства экономической терминологии, используемой различными отделами законодательства;
3) недооценка общественной опасности отдельных видов преступлений в сфере экономики и, прежде всего, их организованных форм;
4) недостаточно эффективная координация деятельности органов дознания, предварительного следствия, прокуратуры и суда;
5) недостаточное ресурсное обеспечение правоохранительных органов и слабая социальная защита кадрового состава.
6) высокая текучесть кадров правоохранительных органов. Большой процент от общего числа работающих составляют сотрудники со стажем до трех лет. Доля сотрудников, проработавших более пяти лет, с увеличением стажа работы постепенно снижается, т.е. происходит отток высококвалифицированных работников в коммерческие, а иногда и криминальные структуры;
7) снижение социально-правовой активности населения;
8) отсутствие системы защиты свидетелей и потерпевших (распространение получили их запугивание и подкуп).
Основные нравственно-психологические факторы преступности в сфере экономической деятельности:
1) негативное отношение к существующей экономической системе;
2) низкий уровень правовой культуры;
3) корыстная мотивация;
4) традиционное придание огромного значения материальному успеху и власти как основе положения в обществе;
5) анонимность и коллективность жертв. Преступления в сфере экономики вызывают меньше страха и раздражения у общественности, так как виктимизация происходит постепенно в течение долгого периода времени по сравнению с разовым причинением вреда традиционными преступлениями.