Предоставление банковского поручительства аваля

Предоставление банковского поручительства аваля. Экономико-правовые особенности авалирования векселей Аваль - предоставление банком поручительства по вексельному обязательству.

Цель проведения операции по авалированию векселей - получение банком дохода в виде комиссии за оказание клиентам данной услуги. Порядок заключения договора. Все операции по авалированию векселей осуществляются на основании договора, заключенного между банком и лицом, за которое он поручается. В договоре оговариваются условия, на которых банк авалирует вексель. Этот документ носит одноразовый характер и его действие заканчивается в момент погашения вексельного обязательства.

Вексельное поручительство может даваться как за векселедателя акцептанта, так и за каждого ответственного индоссанта. Вексельный поручитель несет солидарную ответственность по векселю наравне с лицом, за которое поручался. Сторонами договора о предоставлении аваля являются банк, векселедатель акцептант или индоссант. Предметом договора являются порядок и условия предоставления банком поручительства по вексельному обязательству.

Содержание договора должно включать следующие разделы предмет договора права и обязанности сторон указываются права и обязанности авалиста и векселедателя по выполнению условий договора ответственность сторон указываются штрафные санкции в случае невыполнения авалистом и векселедателем условий договора особые условия предусматривается порядок изменения условий договора, разрешения споров срок действия договора юридические адреса и реквизиты сторон. В договоре должны быть указаны реквизиты авалируемых векселей и ссылка на прилагаемый к договору реестр.

Договор с приложениями хранится в течение трех лет с момента подписания в отделе ценных бумаг. Документы, необходимые для заключения договора. Юридическое лицо, которое хочет заручиться вексельным поручительством, обращается в то учреждение банка, в котором оно находится на расчетно-кассовом обслуживании. Для принятия решения о предоставлении аваля клиент должен предоставить заявление оригиналы векселей, предлагаемых к авалю реестр векселей копии учредительных документов баланс и отчет о финансовых результатах за последний отчетный период справку о состоянии расчетного счета документ, подтверждающий товарный характер векселей карточку с образцами подписей и оттиска печати, если клиент обслуживается в другом банке.

Документы остаются в распоряжении ответственного работника банка для принятия окончательного решения возможности предоставления аваля. В обмен на принятые векселя банк выдает расписку. При выполнении лицом, которое хочет заручиться авалем, всех требований и предоставлении необходимых документов банк не позднее рабочего дня, следующего за днем обращения за вексельным поручительством, должен сообщить клиенту о своем решении.

Рекомендуемые ограничения при предоставлении аваля. Аваль предоставляется только по простым или переводным векселям, выдаваемым акцептуемым в оплату за поставленную продукцию, выполненные работы и предоставленные услуги. Не рекомендуется выдавать аваль по векселям не домицилированным выписанным акцептованным не клиентами банка сроком платежа по предъявлению, если не определен срок для предъявления сроком более шести месяцев от момента предъявления юридических лиц, векселя которых опротестовывались за последний год платежные документы которых имеются в картотеке 2 которые имеют просроченные обязательства по предоставленным кредитам к которым банком были применены штрафные санкции. Юридическая и экономическая экспертиза документов.

Процедура проведения экспертизы аналогична той, что производится при учете векселей.

При этом особое внимание обращается на платежеспособность лица, за которое банк поручается. Оформление векселей. Аваль оформляется на лицевой стороне бланка векселя, выражается словами считать за аваль, подписывается уполномоченным лицом и заверяется печатью учреждения банка. По просьбе лица, заручающегося банковским авалем, последний может быть оформлен также в виде соответствующего гарантийного письма.

Осуществления платежей по векселям. При наступлении срока платежа, если он не был совершен, векселедержатель может обратить свой иск против лица, предоставившего аваль в том числе. При оплате векселя авалист приобретает вексельные права против того, за кого он дал гарантию, и против тех, которые ответствовали бы перед этим лицом, если бы оно само оплатило вексель. Банк как авалист является солидарно обязанным по векселю наравне со всеми подписавшими этот вексель. О совершении протеста по авалированному векселю векселедержатель, совершивший протест, ставит в известность банк-поручитель наравне с векселедателем акцептантом, за которого поручались, в течение четырех рабочих дней, следующих за днем протеста или за днем платежа, если на векселе есть оговорка оборот без издержек. В случае, если векселедержателем осуществлен протест векселя в неплатеже, банк погашает полную сумму векселя за счет собственных средств.

При этом банк получает право востребования всей суммы задолженности с расчетного счета лица, за которое он поручался, а также право на удовлетворение от всех лиц, обязанных перед лицом, за которое он поручался.

В случае непредъявления векселя, авалированного банком, к платежу в течение трех календарных дней, включая день, когда он должен быть оплачен для векселей сроком на определенный день или во столько-то времени от составления либо от предъявления или по истечении сроков, установленных для предъявления векселя векселедержатель теряет свои права против авалиста теряет юридическую силу договор о предоставлении аваля.

В случае несовершения протеста в неплатеже по векселю, авалированному банком в течение двух рабочих дней, которые следуют за днем оплаты векселя векселедержатель теряет свои права против авалиста теряет юридическую силу договор о предоставлении аваля. В случае совершения протеста в сроки, определенные законодательством, но неизвещения об этом авалиста в установленном порядке, векселедержатель не теряет своего права по векселю, хотя несет ответственность за ущерб, который может произойти по его небрежности ответственность векселедержателя не должна превышать сумму векселя. В случае вины государственных отделений связи в несвоевременном информировании авалиста о протесте векселедержатель должен доказать, что он послал почтовое извещение в установленный срок для избежания возмещения убытков.

Аналитический учет векселей. Для учета авалированных банком векселей ведется регистрационный журнал.

Операции по расчетному счету векселедателя, за вексельные обязательства которого поручился банк, берутся на контроль ОПЕРУ и отделом ценных бумаг. 6. ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ КРЕДИТА, ОБЕСПЕЧЕННОГО ВЕКСЕЛЯМИ. 6.1. Экономико-правовые особенности предоставления кредита, обеспеченного векселями. Предоставление кредита, обеспеченного векселями кредитование с использованием векселей в качестве залога. Залог - обеспечение возвратности кредита, при котором банк-кредитор при невыполнении заемщиком обязательств по возвращению кредита и или невыплаты процентов по нему имеет право удовлетворить свои требования из стоимости заложенных векселей, имея преимущество перед другими кредиторами в соответствии с действующим законодательством.

Цель проведения операции по предоставлению кредита, обеспеченного векселями - обеспечение возвратности кредитов и снижение издержек банка. Порядок заключения договора. В обеспечение кредита принимаются, как правило, банковские векселя со сроком погашения не ранее дня возврата основной суммы кредита.

Стоимость заложенных векселей должна быть достаточной для погашения кредита, процентов за пользование им, неустойки, предусмотренной кредитным договором из расчета десятидневной просрочки возврата кредита, возмещения затрат по другим издержкам, связанным с предъявлением векселя к платежу. Эта стоимость должна превышать сумму требований, удовлетворяемых за ее счет, не менее чем на 30 . Желательным условием является домициляция векселей, наличие банковского аваля и отметки о неосуществлении протеста.

Во всех векселях, принимаемых в обеспечение кредита, последняя запись в индоссаментном ряду должна быть сделана на имя залогодателя. Сторонами договора являются заемщик и банк, сторонами договора залога - залогодатель и залогодержатель. В соответствии с действующим законодательством Украины залогодателем может быть как физическое, так и юридическое лицо, как сам заемщик, так и третье лицо имущественный поручитель. Предлагается заключать договоры залога с залогодателем -юридическим лицом, который сам выступает заемщиком.

Предметом договора являются порядок и условия выдачи банком кредита, в обеспечение обязательств по погашению которого заемщик одновременно залогодатель передает банку принадлежащие ему на правах собственности векселя путем залогового индоссамента в пользу банка. Содержание договора должно включать следующие разделы предмет договора права и обязанности сторон указываются права и обязанности банка и заемщика по выполнению условий договора ответственность сторон указываются штрафные санкции в случае невыполнения банком и заемщиком условий договора особые условия предусматривается порядок изменения условий договора и разрешения споров между банком и заемщиком срок действия договора юридические адреса и реквизиты сторон.

Договор хранится в течение трех лет с момента подписания в отделе ценных бумаг Неотъемлемой частью кредитного договора является договор залога векселей, содержащий следующие разделы предмет договора права и обязанности сторон указываются права и обязанности залогодержателя и залогодателя по выполнению условий договора обращение взыскания на заложенное имущество указывается порядок обращения взыскания на заложенные векселя особые условия предусматривается порядок изменения условий договора и разрешения споров между залогодержателем и залогодателем срок действия договора юридические адреса и реквизиты сторон.

Несоблюдение требований относительно формы договора и его нотариального освидетельствования влечет за собой недействительность договора с последствиями, предусмотренными законодательством Украины.

До заключения договора залога банк-залогодержатель должен удостовериться в праве залогодателя на векселя, реальности их погашения в случае невозвращения кредита и или процентов по нему. В договоре должны быть указаны реквизиты векселей и ссылка на прилагаемый к договору реестр. Договор с приложениями хранится в течение трех лет с момента подписания.

Документы, необходимые для заключения договора. Заемщик представляет в банк следующие документы заявление. В заявлении о предоставлении кредита определяются целевое направление кредита сумма кредита срок пользования, включая конкретные сроки погашения предлагаемое обеспечение. Также прилагаются короткая характеристика кредитуемой операции и расчет экономической эффективности при ее осуществлении копии учредительных документов заемщика. Копии учредительных документов, документов, свидетельствующих о праве собственности на землю, праве аренды и других документов, подтверждающих правомочность клиента в получении кредита, должны быть нотариально заверены технико-экономическое обоснование кредитуемой операции.

К технико-экономическому обоснованию кредитуемой операции прилагаются копии контрактов, договоров, включая договор аренды помещений, оборудования и других документов, относящихся к осуществлению этой операции, с расчетом ожидаемых доходов от реализации продукции проведения работ, оказания услуг, за счет которых предусматривается погашение будущего кредита, а также прибыли и рентабельности кредитуемой операции бухгалтерские и статистические отчеты, включая отчеты о финансовых результатах, декларации о доходах, выписки по счетам заемщика, расчетный счет которого открыт в другом банке, иную отчетность и материалы для определения платежеспособности заемщика - выводы аудиторских организаций о финансовом состоянии заемщика оригиналы векселей, предлагаемых в залог две ксерокопии каждого векселя реестр векселей, предлагаемых в обеспечение кредита документ, подтверждающий товарный характер векселей карточка с образцами подписей и оттиска печати, если клиент обслуживается в другом банке.

Принимая документы для рассмотрения банком вопроса о приеме векселей в обеспечение кредита, сотрудник отдела ценных бумаг должен предоставить предъявителю расписку в получении векселей.

Рекомендуемые ограничения при приеме векселей в обеспечение кредита.

В обеспечение кредита не рекомендуется принимать векселя неакцептованные переводные недомицилированные сроком платежа по предъявлению, если не определен срок для предъявления сроком платежа менее срока возврата кредита предоставленные юридическими лицами, векселя которых опротестовывались за последний год. Юридическая экспертиза документов предусматривает проверку подлинности вексельного бланка. Законным владельцем векселя является лицо, на имя которого выписан вексель ремитент лицо, на имя которого совершен последний именной индоссамент правильности заполнения в векселе всех реквизитов согласно Положению о переводном и простом векселе непрерывности индоссаментного ряда и законности владения векселем.

Экономическая экспертиза документов заключается в проведении мероприятий по оценке кредитоспособности заемщика на основании информации, имеющейся в распоряжении банка в оценке стоимости самих векселей, предлагаемых под обеспечение кредита платежной дисциплины заемщика учитывается своевременность выплаты платежей в бюджет, погашения выданных ранее кредитов, в том числе другими банками риска возникновения необеспеченных долгов обоснованность общей суммы и срочности заявленного кредита реальность осуществления кредитуемой операции и грамотность предоставленного расчета ее экономической эффективности учет всех налогов и сборов, предусмотренных законодательством достоверность предоставленных договоров.

Кредитоспособность заемщика оценивается на основании . показателей ликвидности баланса заемщика коэффициент ликвидности не должен быть ниже 0,5 чем ниже коэффициент ликвидности, тем ниже уровень кредитоспособности отчетности заемщика учитываются прибыль организации за последний год, количество сотрудников, стаж их работы по специальности, размеры авансовых платежей в бюджет, сумма кредиторской и дебиторской задолженности, в том числе бюджету, санкции налоговой инспекции за последние два года, структура активов, в том числе основных средств, краткосрочных вложений и др 7.