Понятие и основные признаки страхования. Страхование является самостоятельным звеном финансовой системы Российской Федерации.
Оно выступает в двух обособленных формах в форме социального страхования и собственно страхования, связанного с непредвиденными чрезвычайными событиями. Социальное страхование подразделяется, в свою очередь, на два вида государственное социальное страхование и негосударственное социальное страхование. В соответствии со статьей 39 Конституции Российской Федерации первый из названных видов социального страхования гражданам России гарантируется, второй - поощряется.
Вторая форма страхования - собственно страхование, связанное с непредвиденными чрезвычайными событиями. Страхование определяется как обеспечение от возможного ущерба путем периодических взносов специальному учреждению, которое выплачивает денежное возмещение в случае такого ущерба. В экономическом аспекте страхование представляет собой систему экономических отношений по поводу образования централизованных и децентрализованных резервов денежных и материальных средств, необходимых для покрытия непредвиденных нужд общества и его членов.
С материальной точки зрения в ходе страхования создаются денежные материальные фонды специализированных учреждений - страховщиков, используемые для возмещения ущерба, причиненного стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также в связи с наступлением определенных событий. Основой организации и правового регулирования страховых отношений и деятельности страховых предприятий в России стал Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. О страховании. В нем впервые дается правовое понятие страхования это отношения по защите имущественных и личных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов ст. 2 . Характерными чертами страхования являются 1. Не постоянный, а вероятностный характер отношений.
При страховании нельзя заранее предусмотреть ни время наступления страхового случая определенного события, с которым связано возмещение потерь страхователю, ни размер причиненных убытков. 2. Возвратность средств.
Страховые платежи после объединения их в страховой фонд подлежат за вычетом расходов за услуги страховой компании выплате самим же страхователям. Размер выплат конкретному страхователю при данной форме страхования в отличие от социального может зависеть не только от величины потерь, но и от условий конкретного страхового договора, например от размера страховых платежей, срока договора и т.д. Возврат средств, согласно среднестатистическим данным, осуществляется, как правило, по истечении пяти - десяти лет после их внесения. 3. Строго очерченный замкнутый характер перераспределительных отношений.
Перераспределительные отношения при страховании заключаются в том, что сумма ущерба, подлежащая возмещению при наступлении страхового случая, распределяется между всеми участниками этих отношений. 4. Целевое использование создаваемого фонда. 47.