Валютное регулирование

Валютное регулирование. Статья 2. Защита валюты Российской Федерации. 1. Расчеты между резидентами осуществляются в валюте РФ без ограничений. 2. Порядок приобретения и использования в РФ валюты РФ нерезидентами устанавливается ЦБ РФ в соответствии с законодательством РФ. 3. Вывоз и пересылка из РФ валюты РФ и ценных бумаг, выраженных в валюте РФ, а так же ввоз и пересылка в РФ валюты РФ и ценных бумаг, выраженных в валюте РФ, осуществляется резидентами и нерезидентами в порядке, установленном ЦБ РФ с Министерством финансов РФ и Государственным таможенным комитетом РФ. 4. Сделки, заключенные в нарушение положений настоящего Закона, являются недействительными.

Лица, совершившие такие сделки, несут уголовную, административную и иную ответственность в соответствии с законодательством РФ. Статья 3. Право собственности на валютные ценности. 1. Валютные ценности в РФ могут находиться в собственности, как резидентов, так и нерезидентов.

В РФ право собственности на валютные ценности защищается государством наряду с правом собственности на другие объекты собственности.

Виды обязательных платежей государству налогов, сборов, пошлин, иных безвозмездных платежей в иностранной валюте определяется законами РФ. 2. Порядок совершения сделок с драгоценными металлами, драгоценными камнями, а так же жемчугом в РФ устанавливается Правительством РФ. Статья 4. Внутренний валютный рынок РФ. 1. Резиденты имеют право покупать иностранную валюту на внутреннем валютном рынке РФ в порядке и на цели, определяемые ЦБ РФ. 2. Покупка и продажа иностранной валюты в РФ производится через уполномоченные банки в порядке, устанавливаемом ЦБ РФ. Сделки купли продажи иностранной валюты могут осуществляться непосредственно между уполномоченными банками, а так же через валютные биржи, действующие в порядке и на условиях, устанавливаемых ЦБ РФ. Покупка и продажа иностранной валюты, минуя уполномоченные банки, не допускается. 3. Заключенные в нарушение положений пунктов 1 и 2 настоящей статьи сделки купли продажи иностранной валюты являются недействительными. 4. ЦБ РФ в целях регулирования внутреннего валютного рынка РФ может устанавливать предел отклонения курса покупки иностранной валюты то курса ее продажи, а так же проводить операции по покупке и продаже иностранной валюты.

Статья 5. Расчеты резидентов в иностранной валюте. 1. Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в уполномоченных банках.

Иностранная валюта, получаемая предприятиями организациями резидентами, подлежит обязательному зачислению на их счета в уполномоченных банках, если иное не установлено ЦБ РФ. 2. Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте в банках за пределами РФ в случаях и на условиях, устанавливаемых ЦБ РФ. 3. Порядок открытия и ведения уполномоченными банками счетов резидентов в иностранной валюте устанавливает ЦБ РФ. Статья 6. Валютные операции резидентов РФ. 1. Текущие валютные операции осуществляются резидентами без ограничений. 2. Валютные операции, связанные с движением капитала, осуществляются резидентами в порядке, устанавливаемом ЦБ РФ. 3. Резиденты имеют право без ограничений переводить, ввозить и пересылать валютные ценности в РФ при соблюдении таможенных правил.

Порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, устанавливает ЦБ РФ. Порядок обязательного ввоза и пересылки в РФ драгоценных металлов, драгоценных природных камней, а так же жемчуга, принадлежащих резидентам, определяет Правительство РФ. 4. Резиденты имеют право продавать иностранную валюту за валюту РФ на внутреннем валютном рынке РФ в порядке, предусмотренном статьей 4 настоящего Закона. 5. Порядок формирования государственных валютных резервов устанавливается Государственной Думой РФ. Порядок обязательной продажи резидентами поступлений иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ устанавливается Президентом РФ с последующим представлением информации Государственной Думе РФ. 6. Физические лица резиденты имеют право переводить, ввозить и пересылать из РФ ранее переведенные, ввезенные и пересланные в РФ валютные ценности при соблюдении таможенных правил в пределах, указанных в декларации или ином документе, подтверждающем их перевод, ввоз или пересылку в РФ. 7. Порядок вывоза и пересылки резидентами из РФ валютных ценностей, за исключением случаев, указанных в пункте 6 настоящей статьи, устанавливает ЦБ РФ совместно с Государственным таможенным комитетом РФ. Статья 7. Счета нерезидентов в иностранной валюте и валюте РФ. 1. Нерезиденты могут иметь счета в иностранной валюте и в валюте РФ в уполномоченных банках. 2. Порядок открытия и ведения уполномоченными банками счетов нерезидентов в иностранной валюте и валюте РФ устанавливает ЦБ РФ. Статья 8. Валютные операции нерезидентов в РФ. 1. Нерезиденты имеют право без ограничений переводить, ввозить и пересылать валютные ценности в РФ при соблюдении таможенных правил. 2. Нерезиденты имеют право продавать и покупать иностранную валюту за валюту РФ в порядке, установленном ЦБ РФ. 3. Нерезиденты имеют право беспрепятственно переводить, вывозить и пересылать из РФ ранее переведенные, ввезенные и пересланные в РФ, или приобретенные в РФ на основаниях, указанных в пункте 2 настоящей статьи, и иных случаях, в соответствии с законодательством РФ валютные ценности, при соблюдении таможенных правил. 4. Порядок перевода, вывоза и пересылки нерезидентами из РФ валютных ценностей, за исключением случаев, указанных в пункте 3 настоящей статьи, устанавливает ЦБ РФ совместно с Государственным таможенным комитетом РФ. Статья 9. ЦБ РФ как орган валютного регулирования. 1. ЦБ РФ является основным органом валютного регулирования в РФ. 2. ЦБ РФ в рамках настоящего закона а определяет сферу и порядок обращения в РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте б издает нормативные акты, обязательные к исполнению в РФ нерезидентами и резидентами в проводит все виды валютных операций г устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в РФ операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а так же правила проведения нерезидентами в РФ операций с валютой РФ и ценными бумагами в валюте РФ д устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, а так же случаи и условия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами РФ е устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и другим кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии ж устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций, в том числе уполномоченными банками, а так же порядок и сроки их представления з готовит и публикует статистику валютных операций РФ по принятым международным стандартам и выполняет другие функции, предусмотренные настоящим Законом. 1.3. Валютный контроль.

Статья 10. Цели и направления валютного контроля. 1. Целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций. 2. Основными направлениями валютного контроля являются а определения соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий и разрешений б проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а так же обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем рынке РФ в проверка обоснованности платежей в иностранной валюте г проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а так же по операциям нерезидентов в валюте РФ. Статья 11. Органы и агенты валютного контроля. 1. Валютный контроль в РФ осуществляется органами валютного контроля и их агентами. 2. Органами валютного контроля в РФ являются ЦБ РФ, а так же Правительство РФ в соответствии с законами РФ. 3. Агентами валютного контроля являются организации, которые в соответствии с законодательными актами РФ могут осуществлять функции валютного контроля.

Агенты валютного контроля подотчетны соответствующим органам валютного контроля. 4. Уполномоченные банки являются агентами валютного контроля, подотчетными ЦБ РФ. Статья 12. Полномочия органов и агентов валютного контроля. 1. Органы валютного контроля в пределах своей компетенции издают нормативные акты, обязательные для исполнения всеми резидентами и нерезидентами РФ. 2. Органы и агенты валютного контроля в пределах своей компетенции а осуществляют контроль за проводимыми в РФ резидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству, условиям лицензий и разрешений, а так же за соблюдением ими актов органов валютного контроля б проводят проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в РФ 3. Органы валютного контроля определяют порядок и формы учета, отчетности и документации по валютным операциям резидентов и нерезидентов.

Статья 13. Права и обязанности резидентов и нерезидентов. 1. Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в РФ валютные операции, а так же нерезиденты, осуществляющие операции с валютой РФ и ценными бумагами в валюте РФ, имеют право а знакомиться с актами проверок, проведенных органами и агентами валютного контроля б обжаловать действия агентов валютного контроля соответствующим органам валютного контроля, а так же действия органов валютного контроля в порядке, установленном законодательством РФ в на другие права, установленные настоящим Законом и иными законодательными актами РФ. 2. Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в РФ валютные операции, а так же нерезиденты, осуществляющие операции с валютой РФ и ценными бумагами в валюте РФ, обязаны а представлять органам и агентам валютного контроля все запрашиваемые документы и информацию об осуществлении валютных операций б представлять органам и агентам валютного контроля объяснения в ходе проведения проверок, а так же по их результатам в в случае несогласия с фактами, изложенными в акте проверки, произведенной органами и агентами валютного контроля, представлять письменные пояснения мотивов отказа от подписания этого акта г вести учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая их сохранность не менее пяти лет д выполнять требования предписания органов валютного контроля об устранении выявленных нарушений е выполнять другие обязанности, установленные законодательством РФ. Статья 14. Ответственность за нарушение валютного законодательства. 1. Резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты, нарушившие положения статей 2 8 настоящего Закона, несут ответственность в виде а взыскания в доход государства всего полученного по недействительным, в силу настоящего Закона, сделкам б взыскания в доход государства необоснованно приобретенного не по сделке, а в результате незаконных действий. 2. Резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты за отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций с нарушением установленного порядка, непредставление или несвоевременное представление органам и агентам валютного контроля документов и информации в соответствии с пунктом 2 статьи 13 настоящего Закона несут ответственность в виде штрафов в пределах суммы, которая не была учтена, была учтена ненадлежащим образом или по которой документация и информация не были представлены в установленном законом порядке.

Порядок привлечения к ответственности в случаях, предусмотренных настоящим пунктом, устанавливается ЦБ РФ в соответствии с законами РФ. 3. При повторном нарушении указанных в настоящей статье положений, а так же за невыполнение или ненадлежащее выполнение предписаний органов валютного контроля резиденты, включая уполномоченные банки, и нерезиденты несут ответственность в виде а взыскания в доход государства сумм, указанных в пункте 1 настоящей статьи, а так же штрафов в пределах пятикратного размера этих сумм, осуществляемого ЦБ РФ в соответствии с законами РФ б приостановления действия или лишения резидентов, включая уполномоченные банки, или нерезидентов выданных органами валютного контроля лицензий и разрешений в других санкций, установленных законодательством РФ. 4. Взыскание упомянутых в настоящей статье сумм штрафов и иных санкций производится органами валютного контроля, в том числе по представлению агентов валютного контроля, с юридических лиц в бесспорном порядке, а с физических лиц в судебном. 5. Должностные лица юридических лиц резидентов, в том числе уполномоченных банков, и юридических лиц нерезидентов, а так же физические лица, виновные в нарушении валютного законодательства, несут уголовную, административную и гражданско-правовую ответственность в соответствии с законодательством РФ. Статья 15. Права и обязанности должностных лиц, органов и агентов валютного контроля.

Обжалование действий должностных лиц органов валютного контроля. 1. Должностные лица органов и агентов валютного контроля в пределах компетенции этих органов имеют право а проверять все документы, связанные с осуществлением ими функций валютного контроля, получать необходимые объяснения, справки и сведения по вопросам возникающим при проверках, а так же изымать документы, свидетельствующие о нарушениях в сфере валютного законодательства б приостанавливать операции по счетам в уполномоченных банках в случае непредставления упомянутых в настоящей статье документов и информации в приостанавливать действие или лишать резидентов, включая уполномоченные банки, и нерезидентов лицензий и разрешений на право осуществления валютных операций г на другие права, предусмотренные законодательством РФ. 2. Органы и агенты валютного контроля, и их должностные лица обязаны сохранять ставшую им известной, при выполнении функций валютного контроля, коммерческую тайну резидентов и нерезидентов. 3. Органы валютного контроля и их должностные лица в случае ненадлежащего исполнения возложенных на них обязанностей могут привлекаться к ответственности в порядке, предусмотренном законодательством РФ. 2. ПОЛОЖЕНИЕ О СОВЕРШЕНИИ СДЕЛОК С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ НА ТЕРРИТОРИИ РФ Данное положение было утверждено постановлением Правительства РФ 30.06.1994г. во исполнение п.2 ст.3 Закона РФ О валютном регулировании и валютном контроле. 2.1.