Значение и сущность страхования на современном этапе

Значение и сущность страхования на современном этапе. Страхование в русском языке определяется как обеспечение кого-либо от несчастного ущерба за счет периодического внесения взносов специальному учреждению, которое в случае наступившего ущерба выплачивает денежное возмещение. В специальной литературе определения совпадают с вышеприведенным. Например, страхование трактуется как один из способов возмещения за счет страхового фонда ущерба, нанесенного имуществу юридических или физических лиц стихийными бедствиями или несчастными случаями. Или государственное страхование определяется как система мер по созданию целевого фонда денежных средств и его использованию для оказания материальной помощи участникам этого фонда при стихийных бедствиях, случайных неблагоприятных явлениях или наступлении определенных событий в жизни граждан. Давая определение понятию страхование, следует обратить внимание на следующее - страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют две стороны два субъекта -одна сторона субъект - это страховое общество частное или государственное, которое называется страховщиком.

Страховщик вырабатывает условия страхования, предлагает их своим клиентам - юридическим лицам предприятиям, организациям, учреждениям и частным лицам.

Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор установленной формы и регулярно вносят по нему страховщику денежные взносы согласно договору. -другая сторона субъект данного экономического отношения - это юридические или физические лица, называемые страхователями - при наступлении страхового случая стихийное бедствие, несчастный случай и т.д при котором страхователю нанесен ущерб экономический или здоровью, страховщик в соответствии с условиями договора, выплачивает страховщику страховое возмещение в приведенных определениях используется понятие страховой денежный фонд. Его также могут называть страховым резервным фондом.

Это - сумма денежных средств, которая образуется у страховщика за счет взносов страхователей.

При государственном страховании созданием и использованием этого фонда ведает государственная система страховых органов.

Этот фонд является одним из централизованных денежных резервов государства. При альтернативном страховании созданием и использованием страхового резервного фонда ведает страховая компания.

Например, страховое общество Прогресс располагает условным фондом 50 млн. руб. Считается, что для нормальной деятельности страховые компании должны иметь резервный фонд в сумме не менее 10 млн. руб. Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором. В мировой практике он называется страховой полис. Это документ именной или на предъявителя, удостоверяющий заключение страхового договора и содержащий обязательство страховщика заплатить страхователю при наступлении страхового случая определенную сумму денег.

Таким образом, страхование представляет собой экономическое отношение, в которое его субъекты лица, персоны, участники - страховщики и страхователи вступают по поводу установленной суммы денег объект страхования, выплачиваемой страховщиком страхователю при определенных условиях. В Законе РФ Об организации страхового дела в РФ страхованию дается следующее определение Страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплаченных страховых премий страховых взносов. В страховании риск - это то, что нельзя предвидеть и предотвратить, это обстоятельство случайности и непредсказуемости.

С этим понятием риска тесно связано и другое часто встречающееся понятие - страховой интерес.

Имеется в виду, что страхователь, имея дело с тем или иным объектом страхования, в конечном итоге извлекает из этого определенную выгоду. Если это промышленное либо другое предприятие, то конечным итогом для страхования должно быть получение прибыли. Следовательно, после заключения договора страхования страхователь в любом случае должен относиться к застрахованному имуществу так, как если бы оно не было застраховано. Отсутствие сочетания этих обстоятельств - риска в упомянутом смысле и страхового интереса - противоречит экономической сущности страхования.

Страхователь не может и не должен быть заинтересован в наступлении страхового случая, имея в виду возможность извлечения из него определенных материальных благ. Предназначение страхования заключается в возмещении страхователю или выгодоприобретателю только того, что в действительности составляет ущерб. Функции страхования различаются на уровнях индивидуального и общественного воспроизводства табл. 1 . Таблица 1 Функции страхования На уровне индивидуального производства На уровне всего народного хозяйства Рисковая покрытие риска Обеспечение непрерывности общественного воспроизводства Облегчение финансирования Освобождение государства от финансовых расходов Предупредительная Стимулирование НТП Возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках Защита интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности На уровне индивидуального воспроизводства страхование выполняет следующие функции - рисковую - облегчения финансирования - предупредительную - обеспечения возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисках.

Рисковая функция, или функция покрытия риска, состоит в том, что страхователь через договор страхования перекладывает финансовые последствия определенных рисков на страховые компании.

Такое переложение риска является благом для лица, страхующего себя и свое имущество, даже тогда, когда страховой случай не наступает, потому что у него возникает чувство уверенности и защищенности.

Функция облегчения финансирования имеет несколько аспектов. Во-первых, при наступлении страхового случая страхователь получает средства, компенсирующие понесенный им ущерб на условиях, предусмотренных в договоре страхования. Во-вторых, предприятие, застраховавшееся от пожара, кражи и других несчастий, делает эти риски величинами, оцениваемыми в деньгах, и в определенной мере может включить страховые взносы в цену своих товаров или услуг. В-третьих, страхование имущества предприятий, как правило, является условием для получения кредита.

В настоящее время современная классификация видов страхования соответствует основным требованиям международных стандартов и мировой практике страхования. Переход на новую видовую классификацию страхования, на наш взгляд является очередным шагом в сторону предстоящего вступления России в ВТО. Деление страхования на отрасли еще не позволяет выявить те конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, в зависимости от которых проводится страхование.

Для конкретизации этих интересов необходимо выявление в составе отраслей различных подотраслей и видов страхования. В зависимости от форм собственности и категорий страхователей имущественное страхование делится на несколько подотраслей страхование имущества государственных предприятий, колхозов, совхозов, арендаторов, кооперативных и общественных организаций, имущества граждан. Социальное страхование включает страхование пособий, страхование пенсий, страхование льгот личное - страхование жизни и страхование от несчастных случаев. По страхованию ответственности подотраслями выступают страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которое также называют страхованием гражданской ответственности.

Подотраслями страхования предпринимательских рисков являются различные сферы коммерческой деятельности производственная, брокерская, маклерская, банковская, биржевая и другая деятельность по извлечению доходов или прибыли.

В целях непосредственной организации страховых отношений подотрасли делятся на виды страхования. Такими конкретными видами имущественного страхования являются, например, страхование строений, животных, домашнего имущества, средств транспорта, урожая сельскохозяйственных культур в различных категориях хозяйств. В качестве видов социального страхования выступают страхование пенсий по возрасту, инвалидности по случаю потери кормильца страхование конкретных пособий среди разных социальных слоев населения.

По личному страхованию проводятся такие виды страхования, как смешанное страхование жизни, страхование на случай смерти и утраты трудоспособности, страхование детей, страхование дополнительной пенсии, страхование от несчастных случаев индивидуальное, за счет организации и др. По страхованию ответственности осуществляется страхование непогашения кредита или другой задолженности, страхование гражданской ответственности владельцев источников повышенной опасности, например, транспортных средств, страхование гражданской ответственности на случай нанесения вреда в процессе хозяйственной деятельности и др. По страхованию предпринимательских рисков - страхование на случай снижения оговоренного уровня рентабельности или дохода, на случай непредвиденных убытков, страхование от простоев оборудования и др. Виды страхования учитывают конкретные страховые интересы организаций, предпринимателей и граждан, позволяют охватывать страховой защитой широкий круг объектов от самых различных страховых случаев.

Страхование может проводиться в обязательной и добровольной форме. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями настоящего Закона. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации.

Общество в лице государства устанавливает обязательное страхование, т.е. обязательность внесения соответствующим кругом страхователей фиксированных страховых платежей, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы.

Иными словами, обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты. Поэтому социальное страхование, страхование имущества сельскохозяйственных предприятий, страхование строений, ответственность владельцев автотранспортных средств, страхование пассажиров и военнослужащих в нашей стране являются обязательными. Такое положение требует принятия законодательных мер, направленных на увеличение минимального размера уставного капитала страховщиков, формирование которого осуществляется в денежной форме. Из 1350 страховых компаний, действовавших на 1 января 2002 г 313 компаний имели уставный капитал свыше 10 млн. рублей, 868 компаний - от 600 тыс. рублей до 10 млн. рублей, 138 компаний - от 100 до 600 тыс. рублей и 31 компания - менее 100 тыс. рублей.

Размер уставного капитала должен соответствовать не только возрастающим объемам обязательств, но и уровню, позволяющему российским страховым организациям конкурировать на международном рынке страховых услуг.

Одновременно следует выработать меры по экономическому стимулированию учредителей страховых организаций и капитализировать полученную прибыль для повышения размеров уставных капиталов. В целях повышения конкурентоспособности российских страховых организаций и в связи со вступлением России во Всемирную торговую организацию необходимо принять законодательные меры, направленные на увеличение базового минимального размера уставного складочного капитала российских страховщиков, формируемого в денежной форме, к 1 июля 2007 г. до 30-40 млн.рублей, в том числе к 1 июля 2004 г. до 10-13 млн. рублей и к 1 июля 2006 г. до 20-26 млн. рублей.

Оптимальное сочетание обязательного и добровольного страхования позволяет сформировать такую систему страхования, которая обеспечивает универсальный объем страховой защиты общественного производства. -уровень или нормы страхового обеспечения 1.2