рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Реферат Курсовая Конспект

Реализация портфельного подхода в управлении активами и пассивами банка

Реализация портфельного подхода в управлении активами и пассивами банка - раздел Право, Особенности документооборота Реализация Портфельного Подхода В Управлении Активами И Пассивами Банка. Упра...

Реализация портфельного подхода в управлении активами и пассивами банка. Управление финансовыми ресурсами банка требует точной и достаточной … политики по управлению пассивами и оценки необходимости изменений в ней. Вся используемая банком информация должна быть значимой, надежной и своевременной.

Необходимую ОАО «ТрансКредитБанк» информацию представим в таблице 3.2) . Перечисленная информация необходима для того, чтобы соответствующие подразделения ОАО «ТрансКредитБанк», занимающиеся управлениям финансовыми ресурсами, могли: … … … … Таблица 3.2 Необходимая информация для управления активами и пассивами ОАО «ТрансКредитБанк» Внешние источники Внутренние источники Таким образом, на основе полученной информации принимаются управленческие решения.

Поскольку управления финансовыми ресурсами представляет непрерывный процесс, то необходимость принятия новых решений может возникать еженедельно, ежемесячно, а при необходимости – ежедневно.

Схематично процесс принятия решений по управлению финансовыми ресурсами представлен на рис. 3.3: Рис. 3.3 Принятие решений по управлению ресурсами банка Принятые решения, часто в форме распоряжений, должны выполняться функциональными подразделениями банка.

Для организации функции управления финансовыми ресурсами в ОАО «ТрансКредитБанк» необходимо: … … … … Таким образом, очевидно, что базовое управление активами и пассивами в … оно соответствует конкурентной стратегии.

Реализация портфельного подхода исключительно для активных или … выбора финансового решения в рамках управления не только портфелями активов и пассивов коммерческого банка, но и их совокупностью.

Таким образом, проблема эффективного управления активами и пассивами коммерческого банка состоит в решении следующих задач (рис. 3.4): … … … … Рис. 3.4 Алгоритм выбора финансового решения в рамках управления портфелем активов и пассивов банка Первый этап заключается в первичном разбиении активов и пассивов по … Так, согласно технологии GAP-анализа, осуществляется количественная оценка влияния изменения процентных ставок на чистый процентный доход: … где RSA – активы, чувствительные к изменению процентных ставок на рынке; RSL – пассивы, чувствительные к изменению процентных ставок на рынке; GAP – разрыв, выраженный в абсолютных единицах (рублях или валюте). На основании расчета эластичности конкретных пассивов и активов … адаптированные технологии оптимизации для повышения совокупной эффективности коммерческого банка.

На втором этапе с помощью кластерного анализа формируются равномощные множества портфелей активов и пассивов с высокой эластичностью.

Для целей построения системы управления активами и пассивами … многопараметрического анализа, в частности, агломеративных процедур.

Основными параметрами для каждого источника являются следующие: срок предоставления, уровень возвратности, ликвидность, ставка привлечения, сумма, характер, категория инвестора. Ликвидность (li) в рамках проводимого анализа целесообразно рассчитывать по следующей формуле: … где zi – удельные (в расчете на единицу денежных средств) затраты банка на трансформацию i-го вида средств к виду, удобному для использования при проведении активных банковских операций.

По доходности классификация операций делит их на: бездоходные, … лица, малые предприятия и индивидуальные предприниматели, средний бизнес, крупный бизнес, транснациональные корпорации и государственные структуры. Как видно из таблицы 3.2, величина абсолютно портфеля ОАО «ТрансКредитБанк», а также его доля в совокупных и работающих активах … увеличивается. С одной стороны, это положительно характеризует банк, … … … другой стороны банк несет повышенные риски. Таблица 3.2 Оценка доли портфеля ценных бумаг в активах ОАО «ТрансКредитБанк» Показатели 01.01.2009 01.01.2010 Темпы прироста, % 01.01.2011 Темпы прироста, % Портфель ценных бумаг, тыс.руб. Совокупные активы, тыс.руб. Работающие активы, тыс.руб. Доля портфеля ценных бумаг в совокупных активах, % Доля портфеля ценных бумаг в работающих активах, % Темпы роста портфеля ценных бумаг необходимо сопоставить с темпами … значимости портфеля в формировании актива банка.

Рассчитаем представленный коэффициент для ОАО «ТрансКредитБанк» (таблица 3.3): Таблица 3.3 Динамика коэффициента опережения портфеля ценных бумаг ОАО «ТрансКредитБанк» Показатель 01.01.2009 01.01.2010 Темпы роста, % 01.01.2011 Темпы роста, % Активы, тыс.руб. 10555144 11201462 106,12 13449256 120,07 Портфель ценных бумаг, тыс.руб. 682291 686907 100,68 1781720 259,38 Коэффициент опережения, % 0,95 2,16 Как видно из таблицы 3.3, значение коэффициента опережения портфеля … ОАО «ТрансКредитБанк» в данной области.

Анализ структуры совокупного портфеля ценных бумаг по составляющим можно провести, используя таблицу 3.4. Таблица 3.4 Структура портфеля ценных бумаг ОАО «ТрансКредитБанк» Вид портфеля 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 тыс.руб. уд. вес. тыс.руб. уд. вес. тыс.руб. уд. вес. Торговый портфель Инвестиционный портфель Портфель контрольного участия Портфель векселей Совокупный портфель ценных бумаг Анализ таблицы 3.4 показал, что вложения в инвестиционный портфель … получить доход, но в размере ниже спекулятивного.

Также наблюдается рост величины портфеля векселей, свидетельствует … … Для более детальной оценки деятельности банка с ценными бумагами необходимо провести анализ структуры портфеля ценных бумаг по виду ценных бумаг (таблица 3.5). Таблица 3.5 Состав и структура портфеля ценных бумаг по виду ценных бумаг ОАО «ТрансКредитБанк» Вид ценной бумаги 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 тыс.руб. уд. вес тыс.руб. уд. вес тыс.руб. уд. вес Акции Долговые обязательства Векселя Портфель ценных бумаг Как видно из таблицы 3.5, структура портфеля ценных бумаг за … портфель акций.

Акции являются наиболее рискованными ценными бумагами, так как … свои риски.

Следующим этапом анализа является расчет и исследование величины … Таблица 3.6 Расчет и оценка величины чистого портфеля ценных бумаг ОАО «ТрансКредитБанк» Показатель 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 Совокупный портфель ценных бумаг, тыс.руб. Объем резерва на возможные потери, тыс.руб. Продолжение таблицы 3.6 Показатель 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 Чистый портфель ценных бумаг, тыс.руб. Доля чистого портфеля в совокупном портфеле ценных бумаг, % Анализ таблицы 3.6 показал, что в целом за анализируемые периоды … рост величины чистого портфеля.

Рассмотрим таблицу 3.7, в которой отображена динамика величины чистого портфеля ценных бумаг и динамика величины резервов. Таблица 3.7 Динамика чистого портфеля ценных бумаг ОАО «ТрансКредитБанк» за анализируемые периоды Показатели 01.01.2009 01.01.2010 Темпы прироста, % 01.01.2011 Темпы прироста, % Совокупный портфель ценных бумаг, тыс.руб. Объем резерва на возможные потери, тыс.руб. Чистый портфель ценных бумаг, тыс.руб. Как видно из таблицы 3.7, на 01.01.09 г. наблюдаются высокие темпы … динамику. Можно сделать вывод о том, что банк осуществляет рисковые … Анализ портфеля ценных бумаг по уровню риска проводится с … рекомендуется проводить с использованием таблицы 3.8. Таблица 3.8 Анализ портфеля ценных бумаг ОАО «ТрансКредитБанк» по уровню риска Показатель 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 Совокупный портфель ценных бумаг, тыс.руб. Объем резерва на возможные потери, тыс.руб. Коэффициент покрытия, % По данным таблицы можно сделать вывод о росте коэффициента … ОАО «ТрансКредитБанк». Необходимо выявить тот портфель ценных бумаг, по которому риск … коэффициент покрытия по каждому из портфелей (табл. 3.8, 3.9, 3.10). Таблица 3.8 Анализ инвестиционного портфеля ОАО «ТрансКредитБанк» по уровню риска Показатель 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 Инвестиционный портфель Объем резервов инвестиционного портфеля, тыс.руб. Коэффициент покрытия, % Как видно из таблицы 3.8, коэффициент покрытия инвестиционного … экономической нестабильностью в стране на фоне мирового финансового кризиса 2008 года. К 01.01.10 г. когда ситуация стабилизировалась, объемы резервов сократились и коэффициент покрытия снизился до 0,09. Таблица 3.9 Анализ портфеля контрольного участия ОАО «ТрансКредитБанк» по уровню риска Показатель 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 Портфель контрольного участия Объем резервов портфеля контрольного участия, тыс.руб. Коэффициент покрытия, % Величина резервов портфеля контрольного участия стабильна, также стабилен коэффициент покрытия.

Таблица 3.10 Анализ портфеля векселей ОАО «ТрансКредитБанк» по уровню риска Показатель 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 Портфель векселей Объем резервов портфеля векселей, тыс.руб. Коэффициент покрытия, % Помимо коэффициента покрытия как показателя уровня риска, следует … которой осуществляются мероприятия, позволяющие возвратить вложенные средства.

Анализ доходности портфеля ценных бумаг позволяет судить о качестве портфеля (табл. 3.11). Таблица 3.11 Анализ доходности портфеля ценных бумаг ОАО «ТрансКредитБанк» Показатели 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 Доходы от портфеля ценных бумаг, тыс.руб. Портфель ценных бумаг, тыс.руб. Доходность портфеля ценных бумаг Как видно из таблицы 3.11, на протяжении анализируемых периодов … прирост его величины происходит более быстрыми темпами, чем прирост дохода (см. табл. 3.12). На 01.01.09 г. доходы от применения портфеля ценных бумаг сократились … данного темпа прироста недостаточно для повышения доходности.

Таблица 3.12 Динамика доходов портфеля ценных бумаг ОАО «ТрансКредитБанк» Показатели 01.01.2009 01.01.2010 Темпы прироста, % 01.01.2011 Темпы прироста, % Доходы от портфеля ценных бумаг, тыс.руб. Портфель ценных бумаг, тыс.руб. Необходимо выявить роль каждого вида ценных бумаг в общем объеме … Рассмотрим структуру портфеля ценных бумаг, выпущенных банком (табл. 3.13). Таблица 3.13 Анализ структуры выпущенных ОАО «ТрансКредитБанк» ценных бумаг Наименование статьи 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 тыс.руб. уд. вес тыс.руб. уд. вес тыс.руб. уд. вес Выпущенные облигации Выпущенные депозитные сертификаты Выпущенные сберегательные сертификаты Наименование статьи 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 тыс.руб. уд. вес тыс.руб. уд. вес тыс.руб. уд. вес Выпущенные векселя и банковские акцепты Итого портфель выпущенных ценных бумаг Для более полного анализа необходимо рассчитать среднюю цену привлечения ресурсов от реализации ценных бумаг и проследить изменение данного показателя в динамике (таблица 3.14). Таблица 3.14 Динамика средней номинальной стоимости портфеля выпущенных ОАО «ТрансКредитБанк» собственных ценных бумаг 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 Объем портфеля ценных бумаг, тыс.руб. Расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами Средняя стоимость приобретения, % В процессе анализа следует провести качественную оценку привлеченных … таблице 3.15. Коэффициент соотношения портфеля выпущенных банком собственных … политике увеличить прибыльность операций.

Таблица 3.15 Анализ состояния портфеля собственных ценных бумаг, выпущенных ОАО «ТрансКредитБанк» Показатели 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 Коэффициент соотношения портфеля выпущенных ценных бумаг и общего объема привлеченных ресурсов Коэффициент соотношения собственных средств и портфеля выпущенных банком собственных ценных бумаг Коэффициент соотношения портфеля выпущенных ценных бумаг и всей ресурсной базы банка Коэффициент соотношения собственных средств и портфеля выпущенных … свидетельствует о росте устойчивости и надежности банка, что увеличивает его кредитный рейтинг.

Коэффициент соотношения портфеля выпущенных банком собственных … снижении степени значимости данного вида привлечений для банка.

Таким образом, на основании вышеизложенного можно сделать выводы, … … … … … … … … … может поставить банк на грань банкротства.

– Конец работы –

Эта тема принадлежит разделу:

Особенности документооборота

Сужение ресурсной базы и удорожание стоимости ресурсов, повышение уровня кредитных и рыночных рисков в период рецессии, расширение операционной… Управление активами и пассивами − это постоянное сопоставление и… Необходимость и возможность создания и эффективного функционирования механизмов комплексного управления активами и…

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Реализация портфельного подхода в управлении активами и пассивами банка

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. Понятие и структура пассивов коммерческого банка (цели формирования) Ресурсы коммерческого банка – это его собственный капи

Цели и основные методы управления активами и пассивами
Цели и основные методы управления активами и пассивами. Сегодня банки рассматривают свои портфели активов и пассивов как … Совместное управление активами и пассивами дает банку инструментарий для з

Финансово-экономическая характеристика банка
Финансово-экономическая характеристика банка. ОАО «ТрансКредитБанк» зарегистрировано 4 ноября 1992 года. Лицензия Банка России № 2142 получена 2 декабря 1992 года. 13 июля 2005 года Банком России в

Анализ управления пассивами банка
Анализ управления пассивами банка. Анализ управления активами и пассивами банка следует начинать с … активных операций. Пассив банковского баланса состоит из двух крупных групп статей: собст

Анализ управления активами банка
Анализ управления активами банка. Под активными банковскими операциями понимают операции по размещению собственных и привлеченных денежных средств банка. Анализ активных операций – это анали

Совершенствование финансового механизма управления активами и пассивами банка на основе концепции финансового потока
Совершенствование финансового механизма управления активами и пассивами банка на основе концепции финансового потока. Прежде всего, в части повышения эффективности управления активами и … финансово

Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Education Insider Sample
Подпишитесь на Нашу рассылку
Наша политика приватности обеспечивает 100% безопасность и анонимность Ваших E-Mail
Реклама
Соответствующий теме материал
  • Похожее
  • Популярное
  • Облако тегов
  • Здесь
  • Временно
  • Пусто
Теги