Последующий этап расследования - раздел Право, ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ КРИМИНАЛИСТИЧЕСКОЙ МЕТОДИКИ Основная Задача Последующего Этапа Расследования Хищений Денежных Средств И ...
Основная задача последующего этапа расследования хищений денежных средств и военного имущества заключается в выяснении обстоятельств, не установленных на начальной стадии, в получении доказательств по каждому эпизоду преступления.
Выделяются следующие типичные ситуации расследования, в основе деления которых лежит признак информационной достаточности:
1) достоверно установлены все факты противоправных деяний, эпизоды хищений и изобличены все их участники;
2) достоверно установлены все эпизоды хищений, но не все участники хищений изобличены;
3) установлены участники преступлений, но не установлены все эпизоды хищений имущества.
Содержание работы следователя на этом этапе зависит от объема и достоверности имеющейся информации о тех или иных обстоятельствах преступления и может включать следующие действия:
— назначение и проведение новой, дополнительной или повторной ревизий;
— проведение судебно-бухгалтерской экспертизы;
— допросы обвиняемых, подозреваемых, свидетелей;
— проведение очных ставок;
— осмотр документов;
— следственный эксперимент;
— предъявление для опознания людей, имущества, документов;
— повторные обыски у подозреваемых;
--- проведение криминалистических (почерковедческой, судебно-технической документов, пищевых продуктов), товароведческой, планово-экономической экспертиз.
Перечень названных действий не составляет обязательную программу работы, он может меняться; некоторые из них, например очные ставки, допросы свидетелей или почерковедческая экспертиза, могут проводиться и на начальном этапе бедствия, если это обусловлено необходимостью решения задач именно этой стадии. Рекомендации по подготовке и проведению большинства следственных действий объявляются общими, характерными для всех видов преступлений.
Поэтому представляется необходимым рассмотреть вопросы проведения следователем тех действий, которые являются специфическими именно при расследовании хищений имущества. В данном случае речь идет о некоторых видах специальных судебных экспертиз.
1 Судебно-бухгалтерская экспертиза. Необходимость в таковой возникает, как правило, в случаях: а) противоречий в выводах ревизоров при проведении ревизий по одному yголовному делу; б) противоречий между выводами ревизии и друг» ми материалами дела; в) применения ревизором методов исследования, вызывающих сомнение; г) обоснованного ходатайства обвиняемого.
Судебно-бухгалтерская экспертиза является важной формой использования специальных познаний в области бухгалтерского учета при расследовании хищений имущества. Он проводится с целью установления фактических данных, имеющих доказательственное значение[12].
Перед экспертами для разрешения могут быть поставлены группы проблем, связанных:
1) с определением суммы и периода образования недостачи;
2) с определением правильности отказа бухгалтерии или ревизора в принятии документов, предоставленных должностными лицами службы воинской части;
3) с установлением суммы ущерба, причиненного действия! ми конкретных должностных лиц;
4) с определением правильности постановки бухгалтерского учета, проведения определенных хозяйственных операций в данной воинской части;
5) с постановкой перед экспертом-бухгалтером заданий по производству сложных расчетов, основанных на заключения экспертов других специальностей, в частности товароведов, по установлению общей суммы причиненного ущерба;
6) с установлением обстоятельств события путем сопоставления официальных цифр бухгалтерского учета с различными, неофициальными данными, черновыми записями, обнаруженными следователем;
7) с выяснением значения нарушений, допущенных счетными работниками;
8) с выяснением обстоятельств, способствовавших совершению хищения;
9) с проверкой выводов проведенной по делу ревизии (ревизий).
2. Судебно-товароведческая экспертиза. Эксперт может установить качество готовых промышленных и продовольственных товаров, продукции, имущества, их сорт, место изготовления, правильность хранения в складских помещениях. При этом решаются следующие типичные вопросы:
— каково наименование товара, как может быть расшифрована маркировка на нем;
— какова могла быть фактическая естественная убыль продукта в данных условиях его хранения;
— соответствуют ли условия хранения определенного товара, продукта действующим правилам;
— на каком предприятии изготовлено данное имущество;
— состоит ли товар из надлежащих компонентов, соответствуют ли маркировочные знаки на нем его сорту и качеству;
— какова стоимость единицы измерения товара, в том числе с учетом процента его износа.
3. Планово-экономическая экспертиза. Необходимость в проведении экспертизы возникает при расследовании хищений имущества на производственных предприятиях, например фабриках пошива обмундирования, входящих в систему органов военной торговли.
В рамках планово-экономической экспертизы разрешаются следующие вопросы:
— правильно ли составлен производственный, финансовый или торговый план предприятия торговли;
— соответствует ли действительности отчет предприятия о выполнении плана.
Все темы данного раздела:
ПОНЯТИЕ КРИМИНАЛИСТИЧЕСКОЙ МЕТОДИКИ
Заключительный раздел в системе криминалистики представляет собой криминалистическую методику, или, как ее иначе называют, методику раскрытия, расследования и предупреждения отдельных видов прест
КРАТКАЯ КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЯ
Самовольное оставление части или места службы и дезертирство посягают на установленный порядок прохождения военной службы. Совершая данные преступления, военнослужащий уклоняется от выполнения в
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА. ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, ПОДЛЕЖАЩИЕ ДОКАЗЫВАНИЮ
1. Криминалистическая характеристика. Уклонение военнослужащего от несения обязанностей военной службы осуществляется различными способами, о которых говорится в ст. 249 УК РСФСР
Тактика отдельных следственных действии.
Осмотр места происшествия. Среди следственных действий, осуществляемых на начальном этапе расследования, осмотр места происшествия по делам о членовредительстве занимает особое место. От его
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА. ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, ПОДЛЕЖАЩИЕ ВЫЯСНЕНИЮ И ИССЛЕДОВАНИЮ
1. Криминалистическая характеристика. Одним из условий, обеспечивающих неприкосновенность государственных границ, территориальных вод и воздушного пространства, обороноспособност
НАЧАЛЬНЫЙ ЭТАП РАССЛЕДОВАНИЯ
1 Типичные исходные ситуации и планирование расследования. Поводом и основанием к возбуждению уголовного дела о преступлении против порядка несения той или иной специальной службы являются мат
Тактика отдельных следственных действий.
Осмотр места происшествия. Данное следственное действие, как уже отмечено, проводится в первую очередь при наличии вредных последствий, явившихся результатом преступного нарушения специальны
Особенности расследования самовольного оставления поста.
Самовольный уход военнослужащего с поста (маршрута) является грубым нарушением правил несения соответствующей специальной службы. Во многих случаях оно совершается с целью употребления спиртных на
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА УБИЙСТВ. ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, ПОДЛЕЖАЩИЕ ВЫЯСНЕНИЮ И ИССЛЕДОВАНИЮ
Убийство—одно из наиболее тяжких, опасных преступлении, посягающих на жизнь человека. В армейских условиях общественная опасность убийств возрастает еще и потому, что покушение на жизнь военнослуж
Допрос свидетелей, очевидцев происшествия, а также лиц, первыми обнаруживших труп.
а) Пpu допросе очевидцев убийства выясняются обстоятельства происшествия: время, место события, с чего оно началось и как развивалось, кто совершил преступление, приметы подозреваемого, от
РАССЛЕДОВАНИЕ ИЗНАСИЛОВАНИЙ
§ 1. КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА. ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, ПОДЛЕЖАЩИЕ ВЫЯСНЕНИЮ И ИССЛЕДОВАНИЮ
В юридической литературе под изнасилованием понимается половое сношение муж
ОСОБЕННОСТИ ТАКТИКИ ПРОИЗВОДСТВА
СЛЕДСТВЕННЫХ ДЕЙСТВИИ
1. Допрос заявительницы или потерпевшей является, как правило, первым следственным действием. С него начинается расследование. З
Выемка и осмотр предметов одежды потерпевшей, на
которых могут быть следы преступления,—важное и неотложное следственное действие. После допроса заявительницы или потерпевшей ей предлагается предъявить предметы одежды, на которых могут быть след
Допрос подозреваемого в совершении изнасилования по
возможности должен быть для него внезапен. При допросе выясняются вопросы:
— знает ли он заявительницу (потерпевшую) и какие у него были с ней отношения;
— где он был и чем заним
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА. ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, ПОДЛЕЖАЩИЕ ДОКАЗЫВАНИЮ
1. Криминалистическая характеристика. Уголовная ответственность за хулиганство предусмотрена уголовным законодательством и наступает в случае умышленного грубого нарушения общест
Тактика отдельных следственных действии по делам о хулиганстве.
Осмотр места происшествия. Осмотр места происшествия по делам о хулиганстве проводится в целях решения следующих задач:
— выяснение обстановки места происшествия, характера преступ
Особенности тактики отдельных следственных действий.
Допросы. На этапе проведения дальнейших следственных действий обычно возникает необходимость в проверке показаний ранее допрошенных лиц, их уточнении, устранении противоречий. В этих целях
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЙ. ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, ПОДЛЕЖАЩИЕ УСТАНОВЛЕНИЮ И ИССЛЕДОВАНИЮ
Уголовный закон определяет грабеж и разбой как открытые хищения государственного, общественного или личного имущества, различающиеся между собой по характеру насилия, применяемого преступником по
ОСОБЕННОСТИ ТАКТИКИ СЛЕДСТВЕННЫХ ДЕЙСТВИЙ ПО ДЕЛАМ О ГРАБЕЖАХ И РАЗБОЙНЫХ НАПАДЕНИЯХ
Как отмечено выше, следственные и розыскные действия по делам рассматриваемой категории могут проводиться как самостоятельно, так и в рамках тактической операции (комбинации), включающей в свой
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЙ
Хищения государственного, в том числе и военного, имущества являются распространенным видом преступлений в Вооруженных Силах Российской Федерации. Общественная опасность хищений заключается в пр
Обеспечение полного изъятия, сохранности и криминалистическое исследование бухгалтерских учетных и иных документов
Работа с бухгалтерскими (первичными, регистрирующими) и иными документами служб воинской части, содержащими доказательственную и криминалистически значимую информацию, представляет собой самостоят
Решение задач по возмещению причиненного государству ущерба и обеспечению возможной конфискации имущества
Содержание программы по реализации этой задачи предполагает выполнение ряда действий. Так, при обысках накладывается арест на обнаруженное имущество, ценности и денежные средства, принадлежащие
Изобличение должностного или иного лица воинской части в совершении хищения государственного имущества
При изобличении должностного лица в совершении хищения тактическая задача решается с целью побуждения подозреваемого к даче объективных показаний относительно обстоятельств хищений того или иного
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЯ
Расследование хищений денежных средств, совершаемых должностными лицами финансовой службы воинской части, производится с использованием методических рекомендаций, изложенных в предыдущей гла
ОСОБEHHОСTИ РАССЛЕДОВАНИЯ ХИЩЕНИЙ УЧТЕННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
1. Расследование хищений денежных средств, предназначенных для выплаты денежного довольствия военнослужащим, заработной платы рабочим и служащим и иных приравненных к ним выплат. О
Расследование хищений денежных средств, подлежащих) оприходованию по определенным параграфам и статьям сметы
МО РФ при поступлении их в финансовый орган воинской части. Способом хищения денежных средств может быть присвоение возвратных подотчетных сумм, которые при поступлении в финансовый орган воинской
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЯ
Общие методические рекомендации по расследованию хищении, совершаемых путем присвоения, растраты либо злоупотребления служебным положением, изложенные в главе X, применимы и при расследовании хищ
ТИПИЧНЫЕ СЛЕДСТВЕННЫЕ СИТУАЦИИ НАЧАЛЬНОГО ЭТАПА РАССЛЕДОВАНИЯ И ЕГО ПЛАНИРОВАНИЕ
Объем и характер информации о совершенном преступлении, поводы к возбуждению уголовного дела и наличие на момент возбуждения достаточных оснований, указывающих на признаки преступления, позволяют в
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЯ
Расследование хищений продовольствия[14], совершаемых должностными лицами воинских частей, осложнено, как правило, тем, что следователь испытывает значительные затруднения при работе с учетными док
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ХИЩЕНИЙ ГОРЮЧЕ-СМАЗОЧНЫХ МАТЕРИАЛОВ
Для обеспечения армии и флота горючими, смазочными материалами, специальными жидкостями (в том числе и спиртом) в системе тыловых служб воинских частей имеется служба горюче-смазочных материалов (Г
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ХИЩЕНИИ НАРКОТИКОВ
К числу преступлений, рост которых в последние годы в стране был особенно ощутим, относятся хищения наркотических средств и их незаконное распространение. Противоправные действия с наркотиками сп
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ХИЩЕНИЙ В ВОЕННО-СТРОИТЕЛЬНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ
Расследование хищений, совершаемых должностными лицами военно-строительных организаций, имеет свои характерные черты, обусловленные специфичностью объектов преступного посягательства, учета мате
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЯ
Общие положения методики расследования хищений государственного военного имущества, совершаемых должностными лицами учреждений, предприятий, частей и служб военного ведомства, в полном объеме при
РАССЛЕДОВАНИЕ ХИЩЕНИИ ОГНЕСТРЕЛЬНОГО ОРУЖИЯ И БОЕПРИПАСОВ
В последние годы в стране сложилась напряженная обстановка с хищениями огнестрельного оружия и боеприпасов. Количество этих преступлений постоянно растет.
Став добычей перекупщиков, похищ
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА. ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, ПОДЛЕЖАЩИЕ ДОКАЗЫВАНИЮ
Общественная опасность приписок и других искажений отчетности о выполнении планов состоит в том, что они искажают действительное положение дел в народном хозяйстве, скрывают недостатки в организац
РАССЛЕДОВАНИЕ ВЗЯТОЧНИЧЕСТВА
§ 1. КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЯ
Взяточничество, включающее в себя получение, дачу взятки и посредничество во взяточничестве, являе
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КРАЖ ГОСУДАРСТВЕННОГО ИМУЩЕСТВА
Одним из наиболее распространенных видов хищений государственного имущества в войсках является кража, представляющая собой тайное похищение государственного или общественного имущества. Именно та
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЯ. ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, ПОДЛЕЖАЩИЕ ВЫЯСНЕНИЮ И ИССЛЕДОВАНИЮ
В современных условиях нормальное функционирование Вооруженных Сил и иных войсковых формирований, выполнение возложенных на них задач предполагает наличие в их составе и использование значительно
ПЛАНИРОВАНИЕ НА НАЧАЛЬНОМ И ПОСЛЕДУЮЩЕМ ЭТАПАХ РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЯ
Следственные ситуации, складывающиеся на первоначальном этапе расследования данного вида преступлений, могут быть типизированы последующим основаниям:
1. По характеру источнико
Осмотр места дорожно-транспортного происшествии.
Осмотр проводится в любой ситуации независимо от времени, прошедшего с момента события, и является важным способом собирания' доказательств; в ходе его решаются следующие задачи:
—получени
Экспертизы.
Автотехническая экспертиза. В процессе доказывания вины определенных лиц в совершении дорожно-транспортных преступлений важное значение имеет такой вид доказательств, как заключение автотех
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕСТУПЛЕНИЯ. ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, ПОДЛЕЖАЩИЕ ВЫЯСНЕНИЮ И ИССЛЕДОВАНИЮ
Уголовным законодательством предусмотрена ответственность за нарушение правил полетов или подготовки к ним, относящееся к группе преступлений против порядка эксплуатации военной техники. Ответств
ПРАВИЛ ПОЛЕТОВ или подготовки к ним
Следственные ситуации, складывающиеся на начальном этапе расследования преступлений данного вида, как правило, зависят от количества исходной информации и могут быть следующими:
1. К начал
Особенности осмотра места летного происшествия, произошедшего при взлете воздушного судна.
В подобных случаях следы происшествия будут находиться; на взлетно-посадочной полосе (ВПП) или в непосредственной близости от нее по направлению взлета. Границами осмотра, как правило, охватывается
Особенности осмотра места летного происшествия, произошедшего при выполнении посадки.
В этом случае осмотр будет включать в себя исследование и фиксацию мест касания шасси или других частей самолета с ВПП, а также следов на деревьях, зданиях, вышках, по которым можно определить тра
КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА. ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, ПОДЛЕЖАЩИЕ ДОКАЗЫВАНИЮ
1. Криминалистическая характеристика. Под преступным нарушением правил охраны труда понимается нарушение правил по технике безопасности, промышленной санитарии и иных правил безоп
НАЧАЛЬНЫЙ ЭТАП РАССЛЕДОВАНИЯ
1. Особенности возбуждения уголовного дела. Наиболее распространенным основанием к возбуждению уголовного дела по этим преступлениям является нарушение правил безопасности труда,
КРАТКАЯ КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА. ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, ПОДЛЕЖАЩИЕ ДОКАЗЫВАНИЮ
1. Краткая криминалистическая характеристика. В различных статьях Уголовного кодекса предусмотрена уголовная ответственность за уничтожение, разрушение, повреждение государствен
ОСОБЕННОСТИ РАССЛЕДОВАНИЯ ПОЖАРОВ
НА КОРАБЛЯХ И СУДАХ ВМФ РФ
Пожары на кораблях существенно отличаются от пожаров на открытых территориях и в помещениях других воинских частей. Они всегда являются реал
ВЫЯВЛЕНИЕ И УСТРАНЕНИЕ ОБСТОЯТЕЛЬСТВ, СПОСОБСТВУЮЩИХ СОВЕРШЕНИЮ ВОЕННОСЛУЖАЩИМИ ПРЕСТУПЛЕНИЙ И ПРОИСШЕСТВИЙ
К числу обстоятельств, подлежащих выявлению и изучению в процессе расследования военной прокуратурой общеуголовных и воинских преступлений, а также происшествий, относятся причины и условия, котор
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Современный этап построения правового государства требует совершенствования подготовки юридических кадров всех профилей, специалистов качественно нового типа. В правоохранительной деятельности ещ
Новости и инфо для студентов