1. Валютный контроль в РФ. Органы и агенты валютного контроля 2. Участие России в международных финансовых институтах 2.1 Политика сотрудничества России с Международным валютным фондом и группой Всемирного банка 2.2 Отношения МВФ и России на современном этапе Литература 1. Валютный контроль в РФ. Органы и агенты валютного контроля Определение системы органов и агентов валютного контроля в Российской Федерации имеет существенное научно-теоретическое и практическое значение.
В соответствии с Федеральным законом от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» отнесение того или иного субъекта к органам или агентам валютного контроля означает наделение указанного субъекта весьма определенным правовым статусом. Основным элементом этого статуса являются юридические права и обязанности, которыми наделены органы и (или) агенты валютного контроля, а также их должностные лица в соответствии со ст. 23 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Они, в частности, имеют право проводить проверки резидентов и нерезидентов на предмет соблюдения ими актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования, полноты и достоверности учета и отчетности по совершаемым валютным операциям; запрашивать и получать от них документы и информацию.
Органам валютного контроля, кроме того, предоставлены полномочия по выдаче резидентам и нерезидентам предписаний об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования, а также налагать установленные законодательством меры ответственности за нарушение актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования. Органами валютного контроля в Российской Федерации являются ЦБ РФ, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством РФ. Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные ЦБ РФ, государственная корпорация.
Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк), а также не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, таможенные органы и налоговые органы.
Шуплецова, Ю. И. Финансовое право : конспект лекций. 3-е изд. доп. и перераб. М.: Юрайт-Издат, 2009 с.18 Контроль за осуществлением валютных операций кредитными организациями, а также валютными биржами осуществляет ЦБ РФ. Валютные биржи юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, одним из видов деятельности которых является организация биржевых торгов иностранной валютой в порядке и на условиях, установленных ЦБ РФ. Контроль за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами, не являющимися кредитными организациями или валютными биржами, производят в пределах своей компетенции федеральные органы исполнительной власти, выступающие органами валютного контроля, и агенты валютного контроля.
Правительство РФ координирует деятельность в области валютного контроля федеральных органов исполнительной власти, являющихся органами валютного контроля, а также обеспечивает их взаимодействие с ЦБ РФ. Правительство РФ обеспечивает взаимодействие не являющихся уполномоченными банками профессиональных участников рынка ценных бумаг как агентов валютного контроля с ЦБ РФ. ЦБ РФ осуществляет взаимодействие с другими органами валютного контроля и обеспечивает взаимодействие с ними уполномоченных банков как агентов валютного контроля в соответствии с законодательством РФ. Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством РФ имеют право: - проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования; - осуществлять проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов; - запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов.
Обязательный срок для представления документов по запросам органов и агентов валютного контроля не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса; - выдавать предписания об устранении выявленных нарушений актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования; - применять установленные законодательством РФ меры ответственности за нарушение актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования.
Агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны: осуществлять контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования; представлять органам валютного контроля информацию о валютных операциях, проводимых с их участием, в порядке, установленном актами валютного законодательства РФ и актами органов валютного регулирования.
Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны сохранять в соответствии с законодательством РФ коммерческую, банковскую и служебную тайну, ставшую им известной при осуществлении их полномочий.
Органы и агенты валютного контроля при наличии информации о нарушении актов валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования лицом, производящим валютные операции, или об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории РФ, санкции к которому применяются в соответствии с законодательством РФ иным органом валютного контроля, передают органу валютного контроля, имеющему право применять санкции к данному лицу, следующую информацию: в отношении юридического лица наименование, идентификационный номер налогоплательщика, место государственной регистрации, его юридический и почтовый адреса, содержание нарушения: указание нарушенного нормативного правового акта, даты совершения и суммы незаконной валютной операции; в отношении физического лица фамилию, имя, отчество, данные о документе, удостоверяющем личность, адрес места жительства, содержание нарушения с указанием нарушенного нормативного правового акта, дату совершения и сумму незаконной валютной операции или указанного нарушения.
Уполномоченные банки передают указанную информацию в порядке, установленном ЦБ РФ. Органы и агенты валютного контроля представляют органу валютного контроля, уполномоченному Правительством РФ, необходимые для осуществления его функций документы и информацию в объеме и порядке, которые устанавливаются Правительством РФ по согласованию с ЦБ РФ. Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица несут ответственность, предусмотренную законодательством РФ, за неисполнение функций, установленных настоящим Федеральным законом, а также за нарушение ими прав резидентов и нерезидентов. Исходя из всего вышеизложенного, представляется возможным дать исчерпывающий перечень органов и агентов валютного контроля, обладающих на сегодняшний день таким статусом: 1) органы валютного контроля : ЦБ РФ, ФСФБН, налоговые органы (с определенными ограничениями); 2. агенты валютного контроля : уполномоченные банки; профессиональные участники рынка ценных бумаг; таможенные органы; территориальные органы ФСФБН и ФНС. 2.
Международные финансовые организации (МФО) создаются путем объединения... 98 ѕ операции на международном валютном и фондовом рынке с целью стаби... 2.1 . Финансовое право: Вопросы и ответы, М: Юрист 2008г с. Участие России в международных финансовых институтах.
(N 11417).). В связи с медленным развертыванием деятельности ЧБТР его первый бизнес... евро), что предполагает возможность более активного участия России в и... на заседании министров экономики и финансов стран ЕС было принято реше... При этом были определены следующие условия предоставления средств: эко...
Литература 1. Федеральный закон от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (принят 21.11.2003). 2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2008)"О центральном банке Российской Федерации" (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) 3. Артемов Н.М Ашмарина Е.М. Финансовое право: Вопросы и ответы, М: Юрист 2008г 160 с. 4. Вострикова Л.Г. Финансовое право: Учебник, М: Юстицинформ 2007 г 376с. 5. Герчикова И. Международные экономические организации: регулирование мирохозяйственных связей и предпринимательской деятельности.
М.: Консалт-банкир, 2001 с. 263. 6. Захаров А. О концепции единого валютного пространства СНГ. М 2001. 7. Кузнецов В. Международный валютный фонд и мирохозяйственные связи.
М.: РОССПЭН, 2001 с. 5. 8. Самодурова Н. Всемирный банк: кредитование экономики. М.: Финансы и статистика, 2003. с. 18 9. Шуплецова, Ю. И. Финансовое право: конспект лекций. 3-е изд. доп. и перераб.
М.: Юрайт-Издат, 2009. 182 с 10. Правительство предлагает уточнить функции Минфина и ЦБ в рамках участия в деятельности МВФ. [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.banki.ru/news/lenta/?id=22759 22.