рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Реферат Курсовая Конспект

Кредитный портфель

Работа сделанна в 2003 году

Кредитный портфель - Курсовая Работа, раздел Политика, - 2003 год - Министерство Образования Российской Федерации Ростовский Государственный Стро...

Министерство Образования Российской Федерации Ростовский Государственный Строительный Университет Кафедра «Экономики и Управления на предприятии» Курсовая работа на тему: «КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ» Студент гр. ПИ-112 Третьяков Е.Г. Научный руководитель Иванов Г.И. Ростов-на-Дону 2003. СОДЕРЖАНИЕ Введение … с.1.Понятие кредитного портфеля… с.2.Мировая банковская практика в формировании кредитных документов………….с.3.Способы оценки кредитного портфеля в мировой банковской практике……… с.4.Оценка риска выдачи кредита для предприятий малого бизнеса…… с.5.Картотека кредитноспособности клиента… с.39 Заключение… с.43 Список использованных источников….с.45 ВВЕДЕНИЕ В настоящих условиях, в связи с переходом к рынку и децентрализацией экономики повышаются риски коммерческих банков.

Риск повышается в связи с разукрупнением кредитных учреждений и их коммерциализацией.

Теория рисков разработана на основе мировой банковской практики и в стартовый период может быть принята за основу. Наиболее сложным представляется освоение приемов управления рисками - частными рисками и общим риском банка, самым главным условием избежания риска может стать наличие правильно сформированного кредитного портфеля.Целью данной работы является раскрытие сути кредитного портфеля, показать для чего он нужен, раскрыть основные этапы его оформления, принципы по которому набираются документы и доказать то что без данного элемента кредитное дело будет не эффективным.

Поэтому основными направлениями разработки темы "Кредитные портфели" выбраны: методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческих банков на основе финансовых коэффициентов, путем анализа денежного потока и менеджмента предприятия, разработка методики составления картотеки кредитоспособности, разработка формы технико-экономического обоснования с учетом всех факторов кредитного риска.

Объектом исследования являлись крупные и средние акционерные предприятия, предприятия малого бизнеса, совместные предприятия различных коммерческих банков.ПОНЯТИЕ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ. Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев.

Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями. В отечественной практике кредитный портфель определяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера.Сюда относят, помимо непосредственно ссуд, также факторинговые операции, лизинг, учет векселей, исполнение обязательства по выданным банковским гарантиям и поручительствам.

МИРОВАЯ БАНКОВСКАЯ ПРАКТИКА ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ ДОКУМЕНТОВ. Кредитоспособность заемщика означает способность юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.В нашей банковской практике до кредитной реформы 1930-1932 гг. кредитоспособность трактовалась как присущее лицу умение, т.е. желание, соединенное с возможностью оправдать оказанное доверие, исправно выполнять принятый на себя долг, своевременно погасить выданное обязательство. 1)Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике являлась и является одним из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений.

Способность к возврату долга связывается с моральными качествами клиента, его искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью заработать средства для погашения ссуды и других обязательств в ходе процесса производства и обращения.

Еще в конце XIX в. Н.Х. Бунге в работе "Теория кредита" приводит высказывание французского банкира Ло: " Оказывая доверие, мы обращаем внимание на их (клиентов) честность - она убеждает нас в том, что мы не будем обмануты; на их искусство - оно дает нам надежду, что они не обмануться в расчетах; на их род занятий - этим определяется надежда на процент, который мы ожидаем". Следует также отметить, что если Н.Х. Бунге связывал кредитоспособность с наибольшей неподвижностью капитала и считал гарантией возврата долга вложение средств в недвижимость, то многие экономисты придерживались иной позиции.

В качестве основы кредитоспособности они рассматривали способность заемщика заработать средства для погашения ссуды в ходе нормального кругооборота фондов.Например, В.П. Косинский подчеркивал: «Кредитоспособность изменяется теми условиями, которые гарантируют, что капитал будет воспроизведен, а не погибнет". Некоторые экономисты не согласны с позицией Н.Х. Бунге, поскольку для того, чтобы погасить кредит и проценты по нему капитал должен быть вложен в основном в ликвидные активы, приносящие доход (такие, как быстрореализуемый товар, ценные бумаги первоклассных эмитентов). Если же капитал будет вложен в недвижимость, то в экстремальных условиях предприятие не сможет быстро высвободить средства для погашения своих обязательств.

Хотя если продавать недвижимость в течение большего периода времени, то можно получить большую сумму. Недвижимость можно приобретать в условиях сильной инфляции, так как это будет гарантировать капитал от обесценения.

В этих же условиях для обеспечения возврата ссуды целесообразно использовать залог, в том числе и ипотеку. Поэтому кредитоспособность заемщика основывается на моральных качествах клиента и его способности воспроизвести авансированные средства для погашения долга.При оценке финансовой устойчивости клиента используется термин платежеспособности. Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а прогнозирует его платежеспособность на ближайшую перспективу.

Оценивается она на основе системы показателей, которые отражают размещение и источники оборотных средств, результаты хозяйственно-финансовой деятельности заемщика.Выбор показателей зависит от типа экономики, степени развития рыночных отношений, особенностей построения баланса и других форм отчетности клиентов, их отраслевых особенностей, формы собственности.

Например, Болгарский Народный банк (Центральный Банк Болгарии) измеряет платежеспособность в днях оборота просроченного долга.В нашей стране при системе централизованного планового управления экономикой банк при оценке финансовой устойчивости клиента, при разделении на "хорошо" и "плохо" работающих, т.е. при определении их кредитоспособности, руководствовался в основном показателями выполнения плана, учитывая одновременно и характер размещения оборотных средств.

К сожалению, критерий финансовой устойчивости клиента уступал место критерию народохозяйсвенной необходимости поддержания данного вида производственной деятельности, когда решался вопрос о возможности и режиме кредитования. В условиях рыночной экономики на первое место выдвигается кредитоспособность клиента. Банки с развитой рыночной экономикой применяют сложную систему большого количества показателей для оценки кредитоспособности клиентов.Эта система дифференцирована в зависимости от характера заёмщика (фирма, частное лицо, вид деятельности), а также может основываться как на сальдовых, так и оборотных показателях отчетности клиента.

Так, Мировой банк использует следующую систему финансовых коэффициентов, состоящую из пяти групп: I. Коэффициенты ликвидности. Показывают способность фирмы отвечать по своим краткосрочным обязательствам. 1. =.

– Конец работы –

Используемые теги: Кредитный, портфель0.055

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Кредитный портфель

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным для Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Еще рефераты, курсовые, дипломные работы на эту тему:

Кредитный портфель
Риск повышается в связи с разукрупнением кредитных учреждений и их коммерциализацией. Теория рисков разработана на основе мировой банковской… Наиболее сложным представляется освоение приемов управления рисками - частными… Поэтому основными направлениями разработки темы Кредитные портфели выбраны методы оценки кредитоспособности клиентов…

Кредитный рынок и его участники
Интересно также взглянуть на историю возникновения денег и банков, а следовательно и на историю кредита. Деньги являются одним из гениальнейших… В связи с тем, что драгоценные металлы соответствовали этим требованиям, они и… Какие же функции выполняют деньги? Среди современных экономистов существует несколько мнений по поводу числа и…

Договор займа, кредитный договор
Тогда они вынуждены обращаться к лицам, обладающим необходимыми финансовыми ресурсами, в том числе к банкам.Аналогичное положение может сложиться и… При этом следует иметь в виду, что граждане обычно удовлетворяют свои… И лишь у социально-куль¬турных учреждений главным источником оплаты расходов служат бюд¬жетные ассигнования. Субъекты…

Мировой кредитный рынок и его роль в глобализации мировой экономики
Этот рынок, являясь наиболее динамичным сектором международного рынка ссудных капиталов, в наибольшей степени подвержен влиянию изменений в мировом… Однако банковское кредитование продолжает играть значительную роль в операциях… Во времена финансовой нестабильности фондовые рынки имеют тенденцию к сужению и в некоторых случаях даже исчезают как…

капитальные вложения, портфель ценных бумаг
Российский рынок - один из самых привлекательных для иностранных инвесторов, однако он также и один из самых непредсказуемых, и иностранные… Российские же потенциальные инвесторы давно уже не доверяют правительству, это… Огромное значение для России имеют не только иностранные, но и внутрироссийские инвестиции.Вообще же капиталовложения…

Дублирующий портфель и его отклонение
Звеном, связывающим цены активов с новостями по поводу состояния экономики, является «портфель следования тенденции» (tracking portfolio). Данные… Т.к. доходности активов могут быть рассчитаны на каждый день, дублирующие… В-третьих, путем измерения ожиданий, портфели следования выявляют структуру экономики и объясняют реакцию цен на…

Банковский портфель
Условия оплаты кредитов выступают элементом таких договорных отношений. Элементом, который фиксирует цену, по которой заключается данная сделка и… Существенно отличает ссудную сделку от других форм хозяйственных сделок ее… При этом обязательства обеих сторон имеют денежную форму исполнение сторонами своих финансовых обязательств связано со…

Кредитный договор
Как правило, они порождают денежные обязательства, в силу которых одна сторона обязуется передать вещь, оказать услугу, произвести работу и т.д а… Тогда они вынуждены обращаться к кредитным организациям. Аналогичное… Однако содержание и объемы этих обязательств имеют свои особенности, включая специфику субъектов, участвующих в таких…

Кредитные операции коммерческих банков. Кредитный риск и методы управления им
При этом имеется в виду именно содержание действий участников отношений, прежде всего банковских работников. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ И КРЕДИТНЫХ… Принципиальное деление кредитных операций на указанные виды схематично может… КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ 1. Кредитование клиентов 6. Депозиты клиентов 2. Кредитование…

Банковский портфель
Условия оплаты кредитов выступают элементом таких договорных отношений. Элементом, который фиксирует цену, по которой заключается данная сделка и… Существенно отличает ссудную сделку от других форм хозяйственных сделок ее… При этом обязательства обеих сторон имеют денежную форму исполнение сторонами своих финансовых обязательств связано со…

0.045
Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Education Insider Sample
Подпишитесь на Нашу рассылку
Наша политика приватности обеспечивает 100% безопасность и анонимность Ваших E-Mail
Реклама
Соответствующий теме материал
  • Похожее
  • По категориям
  • По работам
  • Состояние кредитной сферы и кредитный климат в России в кризисный и посткризисный период Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна: кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения… Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть… Кредитор — это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик – субъект,…
  • Кредитный договор банка с заемщиками Поэтому можно сказать, что кредитный договор относится к типу хозяйственных договоров. Особенностью договорных отношений в сфере кредита является… Однако, начиная с 30-х годов, с переходом к централизованной системе… К тому же «сверху» , через министерства, ведомства и Правление Госбанка СССР спускались лимиты кредитования каждому…