| Показатель | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | Всего |
| 1. Объем производства, ед. | 82 800 | 84 000 | 110 400 | 120 000 | 397 200 |
| 2. Ставка переменных накладных расходов | х | ||||
| 3. Переменные общепроизводственные (накладные) расходы, грн., в т.ч. | |||||
| - зарплата (3.1.) | 41 400 | 42 000 | 55 200 | 60 000 | 198 600 |
| - электроэнергия, газ, вода (3.2.) | 8 280 | 8 400 | 11 040 | 12 000 | 39 720 |
| - ремонт и обслуживание оборудования (3.3.) | 99 360 | 100 800 | 132 480 | 144 000 | 476 640 |
| - прочие (3.4.) | 16 560 | 16 800 | 22 080 | 24 000 | 79 440 |
| Всего переменных расходов: | 165 600 | 168 000 | 220 800 | 240 000 | 794 400 |
| (п.1*п.2)= сумма подпунктов п.3 | 165 600 | 168 000 | 220 800 | 240 000 | 794 400 |
| 4. Постоянные расходы, грн., в т.ч. | |||||
| - зарплата (4.1.) | 120 000 | 120 000 | 120 000 | 120 000 | 480 000 |
| - аренда ( 4.2.) | 60 000 | 60 000 | 60 000 | 60 000 | 240 000 |
| - освещение и отопление (4.3.) | 32 500 | 32 500 | 32 500 | 32 500 | 130 000 |
| - амортизация (4.4.) | 112 500 | 112 500 | 112 500 | 112 500 | 450 000 |
| - ремонт и обслуживание оборудования (4.5.) | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 30 000 | 120 000 |
| - прочие (4.6.) | 10 920 | 10 920 | 10 920 | 10 920 | 43 680 |
| Всего постоянных расходов: | 25% | 25% | 25% | 25% | 100% |
| сумма подпунктов п.4 | 365 920 | 365 920 | 365 920 | 365 920 | 1 463 680 |
| 5. Всего производственных накладных расходов, грн, (п.3.+п.4) | 531 520 | 533 920 | 586 720 | 605 920 | 2 258 080 |
Продолжение приложения А