рефераты конспекты курсовые дипломные лекции шпоры

Реферат Курсовая Конспект

Другие формы расчетов

Другие формы расчетов - Лекция, раздел Политика, Валютные операции и валютное регулирование лекции: Государственное регулирование валютных отношений Авансовый Платеж. Наиболее Безопасный Метод Платежа Для Эк...

Авансовый платеж.

Наиболее безопасный метод платежа для экспортера – получение полной оплаты авансом перед отгрузкой товара. В этом случае экспортер не подвержен риску отказа иностранного покупателя от платежа за товары, которые уже доставлены или еще только будут отгружены. Авансовый платеж означает также, что экспортер, не предоставляя покупателю никакого кредита, не должен сам финансировать эту продажу на период и поэтому не должен вкладывать денежные средства в оборотный капитал для экспортной торговли.

Если платеж осуществляется авансом, экспортер должен быть уверен в том, что денежные средства выплачены до отгрузки. Особые предосторожности следует предпринять в том случае, когда чек, тратта или другое платежное поручение должно быть оплачено не в стране экспортера. Банк экспортера в этой ситуации станет настаивать на том, чтобы учесть чек и т.д. с правам оборота (регресса), т.е. если иностранный покупатель откажется оплачивать этот чек или не сможет оплатить его в связи с отсутствием на счете необходимых денежных средств, банк выставит чек на оплату экспортеру или произведет документарное инкассо для получения денег из–за рубежа.

Согласно международной практике платежи в форме аванса составляют от 10 до 30% от суммы контракта. По поручению экспортера на сумму авансового платежа банк экспортера выдает в пользу импортера гарантию возврата полученного аванса в случае невыполнения условий контракта и не поставки товара. Кроме того, авансом принято оплачивать ряд специфических товаров: драгоценные металлы, ядерное топливо, оружие и др. Согласие импортера на эти условия связано с его заинтересованностью в поставке товара либо с давлением экспортера.

Авансовый платеж обеспечивает экспортеру практически полную безопасность. Одновременно он представляется, очевидно, исключительно опасным для импортера, поскольку может появиться риск невыполнения обязательств поставщиком. Кроме того, авансовый платеж, по сути, является завуалированной формой предэкспортного финансирования импортером своего контрагента.

Оплата после отгрузки (Платеж против документов)

Возможно, в результате переговоров экспортер и зарубежный покупатель пришли к соглашению, в соответствии с которым покупатель выплачивает деньги за товары, как только они отгружены. Экспортер извещает покупателя об отгрузке, указывая ее детали, а затем ожидает, что покупатель немедленно выполнит платеж. Чаще всего продавец после отгрузки товара передает своему банку документы (чем подтверждает не только отгрузку, но и передачу собственности на товар), одновременно представляя в свой банк распоряжение о передаче указанных документов в банк покупателя для последнего против его платежа. Следовательно, в то время как платеж достигнет своего получателя, товары могут все еще находиться в пути или в месте назначения.

Этот метод платежа предоставляет определенную защиту экспортерам. Существование специальных документов на отгруженный товар, по которым экспортер не теряет права собственности на него, позволяет поставщику придерживать документы у себя до тех пор, пока не будет получен платеж. Если даже платеж не получен после отгрузки (или не выплачены денежные средства по чеку), экспортер не теряет права распоряжаться товаром до тех пор, пока документы на товар находятся у него. Однако что делать с товаром после прихода его в место назначения? Таможенные пошлины, очистка, складирование, оплата обратной перевозки довольно дорогостоящи и малопривлекательны для экспортера.

Расчеты по открытому счету

Расчеты по открытому счету в международной торговле предусматривают предоставление экспортером импортеру товарораспорядительных документов, минуя банк, и оплату импортером экспортеру сумм по контракту на открытый счет в сроки, установленные по предварительному соглашению сторон (обычно ежемесячно, ежеквартально и по полугодиям). Следовательно, торговля по открытому счету представляет собой продажу в кредит, при которой у экспортера нет никакой гарантии, что покупатель рассчитается со своим долгом в согласованную дату платежа. Поэтому условия такой торговли те же, что и при продаже в кредит в отечественной практике. Единственное различие состоит в том, что покупатель и продавец находятся в разных странах. Можно сказать, что сущностью таких расчетов является периодичность платежей на условиях последующей оплаты и зачисления задолженности на счет импортера, а также то, что расчеты – одна из форм коммерческого кредита.

Значит, экспортер, отправляя товар вместе с отгрузочными документами, теряет контроль над товаром, а также свое юридическое право собственности на него, покупатель же дает согласие оплатить товар в заранее оговоренную дату в будущем (через месяц, два, три и т. д.). Причем он может распоряжаться товаром по своему усмотрению. Учитывая тот факт, что оплата может происходить при различных методах расчетов, в том числе векселями и чеками, срок реального получения экспортером денежных средств может значительно растянуться по времени. Поэтому торговля по открытому счету, как правило, происходит: между компаниями, состоящими в длительных деловых взаимоотношениях и при систематических (может быть, небольшими партиями) поставках; между материнской компанией и ее дочерними структурами и филиалами; с посредническими фирмами, осуществляющими комиссионные консигнационные операции.

Торговля по открытому счету не обеспечивает экспортеру такую защищенность, как в случае авансового платежа, и предполагает наличие регулярных деловых контактов между контрагентами, о чем уже говорилось. Для импортера же такой метод расчетов наиболее приемлем, поскольку не требует мобилизации средств и не вызывает необходимости получения банковских кредитов для расчетов с поставщиком, избавляет покупателя от риска потери вследствие оплаты не полученного и не принятого еще товара.

Таким образом, особенность расчетов по открытому счету в том, что движение товаров опережает движение денег. Помимо этого, расчеты оторваны от товарных поставок и связаны с коммерческим кредитом. Экспортеру такая форма расчетов может быть выгодна только при условии взаимности, когда контрагенты попеременно выступают в роли покупателя и продавца. При односторонних поставках расчеты по открытому счету применяются крайне редко.

Расчеты банковским переводом

Банковские переводы по внешнеторговым операциям обеспечиваются с помощью поручений, адресуемых одним банком другому, а также посредством банковских чеков или платежных документов.

Плательщики направляют платежные поручения на перевод денежных средств на счета экспортеров и кредиторов, сопровождая его оформлением заявления перевододателя на перевод. Порядок осуществления перевода представлен на рисунке 3.

Платеж банковским переводом в счет оплаты поставленных товаров осуществляется на основе подписанного контракта и согласованных условий платежа, после чего импортер обращается в свой уполномоченный банк за предоставлением банковской гарантии экспортеру. В случае ее выдачи банк импортера, состоящий в корреспондентских отношениях с банком экспортера, подтверждает гарантию перед последним, который в свою очередь доводит ее непосредственно до экспортера. Следующий этап – поставка товара, которая может осуществляться с участием посредников, и формирование пакета коммерческих и транспортных документов с последующей их пересылкой непосредственно импортеру, в отличие от других форм расчетов.

На основе полученного от экспортера коммерческого счета за товар импортер обращается в свой банк с платежным поручением перевести в банк экспортера сумму платежа с его банковского счета. Эта операция является продолжением операции по корреспонденции открытого счета. Путем взаимозаписи по открытым счетам снятая сумма платежа со счета импортера зачисляется на корреспондентский счет банка партнера, а затем отсылается уведомление о произведенном зачислении в адрес последнего.

Произведя взаимозачет между открытым счетом и счетом экспортера, банк уведомляет своего клиента (экспортера) о поступившей оплате за отгруженный товар. Заключительный этап – передача товарораспорядительных документов и получение товара.

Получение валютного платежа в СКВ по торговому контракту иностранного покупателя за отгруженный ему товар на основе международного банковского перевода связано с выполнением приказодателем на валютный перевод следующих безусловных требований:

1) Все расчеты и платежи ведутся только в той СКВ, которая официально разрешена к свободному и неограниченному использованию в стране импортера и одновременно приемлема для получения страной экспортера в соответствии с действующими в этих странах валютным регулированием и валютным законодательством, в том числе с Законом о валютном контроле. В большинстве развивающихся стран число СКВ, официально разрешенных в платежах за экспорт–импорт, колеблется от 6 до 10 валют. В развитых странах официально разрешено использование максимально 18 валют.

2) Преимущественно используются в валютных расчетах только 5 валют, имеющих официальный статус свободно используемой валюты по внешней торговле и по текущим операциям: доллар США, немецкая марка, английский фунт стерлингов, французский франк, японская иена, в том числе по экспортным поставкам в развивающиеся страны.

3) Валютный платеж между банками в СКВ всегда реализуется только через местный валютный (денежный) рынок третьей страны, где данная СКВ – валюта конечного платежа по торговому контракту – юридически по своему статусу является национальной валютой и законным платежным средством (legal tender).

4) Использование во всех банковских расчетах и платежах основного обязательного набора представляемых продавцом в банк товаросопроводительных коммерческих, внешнеторговых и товарораспорядительных документов. При расчетах в форме банковского перевода одна из сторон по контракту всегда несет на себе риск.


– Конец работы –

Эта тема принадлежит разделу:

Валютные операции и валютное регулирование лекции: Государственное регулирование валютных отношений

Лекция Валютная политика и валютное регулирование понятие и место в экономической политике Лекция Инструменты валютного регулирования Лекция.. Тема Государственное регулирование валютных отношений.. Лекция Валютная политика и валютное регулирование понятие и место в экономической политике..

Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ: Другие формы расчетов

Что будем делать с полученным материалом:

Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:

Все темы данного раздела:

Валютная политика и валютное регулирование: понятие и место в экономической политике
Валютная политика представляет собой совокупность мероприятий, проводимых ЦБ страны и другими государственными органами в сфере валютных отношений и денежного обращения,

Инструменты валютного регулирования
Валютное регулирование реализуется посредством определенного набора инструментов – тех рычагов, посредством которых государство регулирует валютные отношения. Их можно классифицировать

Валютный контроль и валютные ограничения
Валютный контрольявляется важным элементом процесса валютного регулирования. Анализ законодательных и нормативно-правовых актов исполнительных органов власти позволяет сформулирова

Валютный контроль за обоснованностью платежей в иностранной валюте по импортным товарам
Необходимость введения таможенно - банковского контроля за импортными операциями была вызвана широким применением отечественными импортерами при расчетах – предоплаты, завышением импортных цен по с

Осуществление валютного контроля при бартерных операциях
Следующим шагом в деле создания эффективной системы валютного регулирования и контроля ВЭД в России стало принятие в 1996 г. ряда законодательных и нормативных документов, устанавливающих действенн

Осуществление валютного контроля в неторговом обороте
Таможенные органы осуществляют валютный контроль в неторговом обороте с целью обеспечения соблюдения норм и правил, регулирующих перемещение через границу Российской Федерации юридическими и физиче

Роль ЦБ в регулировании валютных отношений
Органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк РФ и правительство РФ в лице таких органов, как Министерс

Особенности международных расчетов и роль банков в их осуществлении
Международные торговые расчеты – это система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам в ин

Аккредитивная форма расчетов
По положению «О безналичных расчётах в Российской Федерации» аккредитив – это условное денежное обязательство, принимаемое банком (банком–эмитентом) по поручен

Инкассовая форма расчетов
  Одной из наиболее сбалансированных форм расчетов, как для покупателя, так и для поставщика будут расчеты по инкассо. Документарное инкассо, или

Расчеты с использование ценных бумаг
1. Чек – вид ценной бумаги, денежный документ установленной законом формы, содержащий письменное распоряжение владельца текущего, расчетного или другого счета (чекода

Расчеты также могут производиться с использованием векселя
2. Соло-вексель (простой) – осуществленное в письменной форме простое и ничем не обусловленное обязательство векселедателя (должника) уплатить определенную сумму денег в

Система платежей SWIFT
СВИФТ (SWIFT) – это общество международных межбанковских финансовых телекоммуникаций. Эта система была создана в 1973 году в Брюсселе представителями 240 банков и

Валютные клиринги – как форма вмешательства государства в сферу денежно-валютных расчетов
  Вмешательство государства в сферу международных расчетов проявляется в периодическом использовании валютных клирингов – соглашений между правительство

МВКО в системе МЭО
Международные валютно-кредитные отношения в системе международных экономических отношений. Международные валютно-кредитные отношения (МВКО) являются одной из форм международных экономическ

Понятие валютной системы
Мировая валютная система является исторически сложившейся формой организации международных денежных отношений, закрепленной межгосударственными договоренностями. Ее возникновение и последующая эвол

Понятие валюты и валютных ценностей
  Основой любой национальной валютной системы является национальная валюта –установленная законом денежная единица данного государства. Общим п

Валютный курс и основные способы его представления
  Соотношение обмена двух денежных единиц или цена одной денежной единицы, выраженная в денежной единице другой страны, называется валютным курсом. Фикс

Валютные рынки: понятие, функции
Мировая экономика не может существовать без развитого финансового рынка, составной частью которого является валютный рынок. Валютный рынок представляет собой оф

Становление и развитие МВС
Мировая валютная система – это совокупность кредитно-денежных отношений, сложившихся на основе интернационализации хозяйственной жизни, международного разделения труда и

Эволюция мировой валютной системы
Первая мировая валютная система сформировалась в XIX в. после промышленной революции на базе золотого монометаллизма в форме золотомонетного стандарта. Юридически она была оформлена межгосударствен

Ямайская валютная система
Основные характеристики Ямайской валютной системы следующие: 1) система полицентрична, то есть не на одной, а на нескольких ключевых валютах; 2) отменен монетный паритет золота;

Европейская валютная система
Существование Европейской валютной системы является одной из особенностей современных валютных отношений. На взаимную торговлю стран-членов ЕВС приходится от 55 до 70% от их внешнеторгового оборота

Международные валютно-кредитные организации в системе МВКО
Институциональная структура международных валютно-кредитных и финансовых отношений включает многочисленные международные организации. Одни из них, располагая большими полномочиями и ресурсами, осущ

Международный валютный фонд
МВФ (INTERNATIONAL MONETARY FUND) предназначен для регулирования валютно-кредитных отношений государств-членов и оказания им финансовой помощи при валютных затруднениях, вызываемых дефицитом платеж

Группа Всемирного банка
  Наряду с МВФ в регулировании международных валютно-финансовых отношений важную роль играет Всемирный банк. Группа учреждений Всемирного банка состоит из пяти тесно связанных между с

Региональные финансовые организации
  Наряду с международными экономическими организациями существенное влияние на мировую экономику оказывают региональные финансовые организации. Среди них можно выделить следующие орга

Парижский и Лондонский клубы кредиторов
  Парижский и Лондонский клубы кредиторов являются ведущими международными финансовыми объединениями. Парижский клуб кредиторов – это неинституцио

Участие России в международных валютно-кредитных организациях
  Участие России в международных финансовых организациях вызывает много вопросов, ответы на которые не могут быть однозначными. Все же обозначились некоторые тенденции, на базе которы

Сущность платежного баланса и основные принципы его составления
Платежный баланс (ПБ) страны представляет собой статистическую систему, в которой отражаются все экономические операции между резидентами данной страны и резидентами других стр

Принцип экономической территории
Руководство по составлению платежного баланса МВФ определяет экономическую территорию страны как территорию, находящуюся под юрисдикцией правительства страны, в пределах кот

Способы измерения сальдо платежного баланса
  Важным понятием в теории и практике платежного баланса является Сальдо платежного баланса – основной показатель, используемый для анализа как практиками, так

Факторы, влияющие на платежный баланс
  1. Неравномерность экономического и политического развития стран, международная конкуренция. Эволюция основных статей ПБ отражает изменения соотношения сил центров сопернич

Регулирование платежного баланса
  Международная статистика свидетельствует, что платежные балансы стран мира постоянно находятся в неравновесии, то есть сальдо по текущим операциям и сальдо итогового баланса обычно

Теории регулирования платежного баланса
1) Теория автоматического равновесия (конец XIX - начало XX века). Автором является шотландец Дэвид Юм. Автоматическим регулятором становится плавающий обменный курс национальной валюты, который па

Виды валютного курса
Одним из важнейших элементов любой валютной системы является валютный курс. Валютный курс необходим для: - взаимного обмена валютами при торговле товарами, услугами, при д

По видам платежных документов которые являются объектом обмена, различают
а) курсы телеграфного перевода – курсы валютных сделок (заключительных), публикуемых в котировальных таблицах (курсы продавцов и курсы покупателей). На их основе определяются курсы других пл

Факторы, влияющие на валютный курс
  Как любая цена, валютный курс отклоняется от стоимостной основы – покупательной способности валют – под влиянием спроса и предложения валюты. Соотношение такого спроса и предложения

Динамика валютного курса. Теории определения и регулирования валютного курса
  Курс национальной валюты может изменяться неодинаково по отношению к различным валютам во времени. Так, по отношению к сильным валютам он может падать, а по отношению к слабым подни

Национальное и международное регулирование валютных курсов
  Поскольку изменения валютного курса имеют ощутимые последствия для экономики, закономерно, что он является важным объектом регулирования как внутри государства, так и в межгосударст

Сущность валютных операций. Валютная позиция банков
Валютные операции – это операции на валютном рынке по внешнеторговым расчетам, туризму, миграции капиталов, рабочей силы и т.д.

Валютные сделки с немедленной поставкой валюты
Операция «спот» – это поставка валюты банками на второй рабочий день со дня заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент ее совершения, то есть это условие срочной,

Форвардные сделки
Форвардные сделки являются одной из первых форм срочного контракта, которые возникли как реакция на значительную изменчивость цен. Форвардный контракт – это сог

Фьючерсы
Фьючерсный контракт – это юридически обоснованное соглашение между двумя сторонами о поставке или получении того или иного товара определенного объема и качества по зара

Опционные сделки
Валютный опцион – это контракт, дающий право (но не обязательство) одному из участников сделки купить или продать определенное количество иностранной валюты по фи

Арбитраж
Под арбитражем в валютных операциях понимаются операции по купле – продаже валюты с целью получения прибыли. Арбитраж может быть спекулятивным (цель –

Понятие, функции и формы международного кредита
Кредит – это коммерческая сделка, в которой кредитор передает заемщику определенное количество денег (или товаров), а тот обязуется через определенное время вернуть и

Формы международного кредита
1. По назначению: - коммерческий кредит (непосредственно связан с внешней торговлей); - финансовый кредит (другие цели: капиталовложения в строительство, приобретение ценны

Валютно-финансовые и платежные условия кредита
В условия международного кредита входят следующие понятия: валюта кредита и валюта платежа, сумма, срок, условия использования и погашения, стоимость, вид обеспечения, методы страхования рисков.

Кредитование внешней торговли
Кредитование внешней торговли осуществляется в двух формах – в виде фирменного (коммерческого) кредита и кредита, предоставленного банком. 1. Фирменный (коммерческий) кредит

Нетрадиционные формы экспортного кредитования: факторинг и форфейтинг
В настоящее время в мировой практике все большее распространение получают нетрадиционные формы экспортного кредитования – факторинг и форфейтинг. Факторинг

Лизинг как один из видов кредитования участников ВЭД
Одним из распространенных видов кредитования участников ВЭД также можно выделить лизинг. Лизинг – предоставление лизингодателем материальных ценностей ли

Риски валютных операций и методы их страхования
1. Понятие риска и причины его возникновения 2. Методы страхования валютных рисков 3. Современные методы страхования валютных рисков 4. Управление рисками процентных став

Методы страхования валютных рисков
Методы страхования валютных рисков – это финансовые операции, позволяющие либо полностью или частично уклониться от риска убытков, возникающего в связи с ожидаемым изменением валют

Современные методы страхования валютных рисков
Методы управления валютным риском: 1. Внутренние методы страхования рисков: а) структурная балансировка; б) изменение срока платежа; в) в

Управление рисками процентных ставок
Аналогично с валютными рисками существует две категории рисков, связанных с колебаниями процентных ставок: 1. балансовый риск, причина которого состоит в неблагопри

Хотите получать на электронную почту самые свежие новости?
Education Insider Sample
Подпишитесь на Нашу рассылку
Наша политика приватности обеспечивает 100% безопасность и анонимность Ваших E-Mail
Реклама
Соответствующий теме материал
  • Похожее
  • Популярное
  • Облако тегов
  • Здесь
  • Временно
  • Пусто
Теги