Договорные отношения в банковском деле Содержание.Введение Глава 1. История и сущность договорных отношений в банковском деле 1.1 Сущность банковской деятельности 2. Возникновение договорных отношений в банковской системе РФ 3. Правовые основы договорных отношений 4. Экономическая сущность операций связанных с образование средств и кредитования Глава 2. Основные положения кредитного договора 2.1. Экономическая сущность кредитной сделки 1. Дата и место заключения сделки 3. Сумма и сроки кредитной сделки 4. Порядок и условия оплаты займа Глава 3. Договорные отношения, являющиеся следствием кредитных отношений 1. Залог как договорное отношение 2. Гарантия и поручительство как договорное отношение Заключение Список использованных источников Введение. Рыночная экономика это экономика договорных отношений между равноправными и равноответственными партнерами.
На кредитном рынке в договорные отношения вступают банки и хозорганы как кредиторы и заемщики.
Отношения между кредитором и заемщиком, их связь друг с другом являются отношениями двух субъектов воспроизводства, которые выступают, во-первых, как юридические самостоятельные лица, во-вторых, как обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом, в-третьих, как субъекты, проявляющие взаимный экономический интерес друг к другу.
Именно договорные отношения позволяют банку гибко регулировать свое положение на кредитном рынке. В современной экономике банки вправе сами выбирать контрагентов, манипулировать такими важными показателями, как ставки по депозитам и проценты по кредитам, могут самостоятельно решать вопросы связанные со сроком и суммой кредитования. Таким образом, банки могут управлять своей ликвидностью, прибыльностью и другими финансовыми показателями, которые в конечном итоге показывают, насколько надежен и стабилен банк. Правильное определение элементов договорных отношений имеет особенное значение при усилении банковской конкуренции.
Именно те банки, которые правильно смогут выбрать параметры, определяемые в договорах останутся конкурентоспособными. Анализ данных показывает, что идет уменьшение количества числа коммерческих банков, так в 1996 г 2295, в 1997 г 2029, в 1998 г 1697 данные на 1 января соответствующих периодов. Одновременно уменьшается количество филиалов в 1996 г 5581,1997 г 5123,1998 г 4425. Особенно заметно уменьшение числа филиалов в странах СНГ в 1996 г 40, в 1997 г 14, в 1998 г 4. Это позволяет сделать вывод, что рост числа банков и усиление банковской конкуренции, которое было свойственно первому этапу развития банковской системы в России, привело к тому, что на рынки остались самые крупные, самые надежные банки. Таким образом, можно сказать, что тема договорных отношений в банковской деятельности была и остается довольно актуальной.
Анализ литературных источников показывает низкую проработанность данного вопроса.
Хотя сейчас вступили в действие соответствующие законы, такие как Закон о банках и банковской деятельности , Закон о Центральном банке , О залоге, вторая часть Гражданского кодекса, которые призваны регулировать банковскую деятельность, существует множество вопросов, которые оставлены на усмотрение банков. Большинство статей в журналах и газетах рассматривают какой-либо один вид договорных отношений - гарантию, договор в банковского вклада.
В учебной литературе по банковскому делу, данный вопрос практически не раскрыт. Изложение материала носит непоследовательный, несистематический характер, что не позволяет составить цельное представление о теме. В учебной литературе по банковскому праву вопрос договорных отношений раскрыт достаточно полно, информация изложенная в них представляет большой интерес и с экономической точки зрения. Также существует ряд учебных пособий в которых вопросу договорных отношений уделяется большое внимание.
На ряду с отношениями займа, рассматриваются отношения залога, гарантии и страхования банковских рисков. В первой главе данной работы рассматривается история возникновения договорных отношений в банковской системе РФ, договорные отношения с правовой точки зрения, экономическая сущность банковской деятельности. Также большое внимание уделено экономической природе пассивных операций, доказывается, что активные и пассивные операции банков построены на конструкции займа Во второй главе рассматриваются основные элементы договорных, кредитных отношений сумма и цена сделки, сроки и порядок расчетов, стороны и место заключения.
Третья глава представляет собой анализ отношений, которые не могут существовать сами по себе, а являются следствием кредитных отношений - залог, поручительство и гарантия, которые в отличии страхования кредитных рисков получили распространение в России. Цель работы выяснить экономическую сущность и всесторонне изложить все вопросы, связанные с договорными отношениями в банковской деятельности.
Глава 1.
предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных пом... лизинговые операции 7. Агарков полагает, что банку присущи три основные функции 1 образование... П. Если же выделить только банковские операции, то есть операции на прове...
Однако начиная с 30-х годов с переходом к централизованной системе упр... Лишь с 1988 г. Ориентация страны на рыночные условия хозяйствования, принятие в 1990 ... законов о предприятиях и предпринимательской деятельности, собственнос... Коммерческой целью деятельности банков, обслуживающих хозяйство, являе...
2. Сроки действия договора. 1. Согласно ст. В ст.
Основные положения кредитного договора . 2.1.
Это означает, что вынужденному обращению к ссуде одной из сторон соотв... . Специфика взаимоотношений, возникающих в процессе возвратного движения... С учетом специфики объекта сделки перечисленные выше основные договорн... Баланс отношений сторон кредитной сделки определяет в таких случаях по...
Поэтому дата заключения договора на ссуду не имеет такого значения, ка... Так например, необходимость особого юридического протокола вступления ... каждому из них уполномоченным органом банка должна быть выдана отдельн... Распределение ролей кредитора и заемщика однозначно вытекает из приним... При внешней простоте проблемы распределения ролей в ссудной сделке эко...
Самые высокие расходы банки несут, пользуясь средствами централизованн... Такой вариант имеет право на существование в расчетах, не предусматрив... При этом виноват может быть не только заемщик, но и кредитор. Примером... устанавливаются свои правила таких оценок и разрабатываются их системы. Важнейшими видами кредитного обеспечения, широко практикуемыми за рубе...
Залог возникает в силу договора или закона. Наибольшее распространение... В договоре о залоге должны быть также указаны наименование и местонахо... Ипотека регистрируется в поземельной книге по месту нахождения предпри... Залогодержатель кредитор должен доказать, что обязательство не исполне... Именно поэтому наибольшее распространение поручительство получило в де...
заключение другого договора поручительства или подтверждение существующего договора поручительства, что также оценивается судебной практикой как наличие нового договора.
Поручительство прекращается с переводом на другое лицо долга по обеспеченному поручительством обязательству, если поручитель не дал кредитору согласия отвечать за нового должника. Поручительство прекращается, если кредитор отказался принять надлежащее исполнение, предложенное должником или поручителем, а также по истечении указанного в договоре срока, на который оно дано. Срок этот не должен быть менее срока исполнения основного обязательства.
При менее продолжительном сроке утрачивается обеспечительный характер поручительства. При отсутствии в договоре поручительства указания о сроке, на который оно дано, поручительство прекращается, если кредитор в течение года со дня наступления срока исполнения обеспеченного поручительством обязательства не предъявит иска к поручителю.
Когда срок исполнения основного обязательства не указан в не может быть определен или определен моментом востребования, поручительство прекращается, если кредитор не предъявит иска к поручителю в течение двух лет со дня заключения договора поручительства. Действующий ГК в перечне способов обеспечения исполнения обязательств не упоминает гарантии, в то время как Основы гражданского законодательства 1991 г. наряду с поручительством говорят и о гарантии, не проводя различия между ними. Исключение из способов обеспечения исполнения обязательств гарантии можно объяснить тем, что закон устранил различия между поручительством и гарантией.
Гарантия использовалась ранее как способ обеспечения обязательств исключительно между организациями, и гарантом выступала, по общему правилу, вышестоящая организация должника. В настоящее время в связи с происшедшими изменениями в области экономики отношения между юридическими лицами строятся на иных началах, и во избежание искусственных различий между поручительством и гарантией законодатель предпочел исключить из перечня способов обеспечения исполнения обязательств гарантию.
Банковская гарантия является новым для Российской Федерации способом обеспечения исполнения обязательств. В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация гарант дают по просьбе другого лица должника письменное обязательство уплатить кредитору в соответствии с условиями даваемо гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.
Банковская гарантия принципиально отличается от использовавшейся ранее гарантии, которая предоставлялась при кредитовании вышестоящим органом, и гарантии как разновидности поручительства. Гарантами могут быть банки, иные. кредитные учреждения, имеющие лицензию на совершение банковских операций, либо страховые организации, созданные в соответствии с Законом РФ О страховании. Банковская гарантия является дополнительным по отношению к договору между кредитором и должником, хотя и обладающим известной автономией, что также отличает банковскую гарантию от поручительства и других перечисленных в ГК способов обеспечения исполнения обязательств. Гарант обязывается к уплате определенной денежной суммы в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства.
Это означает, что в гарантийном обязательстве гарант вправе указать так называемые гарантийные случаи, т.е. перечень нарушений, с наступлением которых появляется основание для предъявления требований по уплате гарантом бенефициару определенной денежной суммы Наличие в банковской гарантии перечня гарантийных случаев сближает ее с договором страхования. Однако наличие договора страхования далеко не всегда подчинено цели обеспечения исполнения другого обязательства, например, кредитного договора.
По общему правилу договор страхования самостоятельный договор, и кредитор страхователя лишь тогда получает дополнительное обеспечение в форме договора страхования, когда он указан в договоре страхования в качестве выгодоприобретателя, а неисполнение или ненадлежащее исполнение должником возложенного на него обязательства включено в круг страховых рисков. В отличие от других обеспечительных обязательств, зависимых от основных обязательств, предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед кредитором не зависит в отношениях между ними от того основного обязательства, в обеспечение исполнения которого она выдана, даже если в гарантии содержится ссылка на это обстоятельство.
Банковская гарантия сохраняет силу и после прекращения основного обязательства или признания его недействительным.
Предмет основного обязательства не важен для гаранта. Гарант обязан выполнить свои обязательства, даже если принципал возражает против этого и ссылается на обстоятельства, подтверждающие справедливость его возражений. Для выдающего банковскую гарантию важно знать условия обеспечиваемого банковской гарантией обязательства, условия его изменения и исполнения с тем, чтобы оговорить в гарантийном обязательстве условия, обеспечивающие интересы гаранта.
Например, в банковскую гарантию гарант может включить условие о том, что вызывает прекращение банковской гарантии изменения обязательства обеспеченного банковской гарантией, которые могут привести к увеличению ответственности либо к иным неблагоприятным для гаранта последствиям, если эти изменения были сделаны без согласия гаранта перевод на другое лицо долгов по обеспеченному банковской гарантией обязательству, если на это не было предварительно получено согласие гаранта отказ кредитора принять предложенное принципалом надлежащее исполнение. Таким образом, содержание банковской гарантии во многом зависит как от предписаний закона, так и от условий, разработанных сторонами и включенных в гарантийное обязательство.
В отличие от других обеспечительных обязательств, банковская гарантия может быть как отзывной так и безотзывной.
Банковская гарантия обладает и некоторыми другими отличиями. Например, по общему правилу для перехода к другому лицу прав кредитора не требуется согласие должника принадлежащее кредитору по банковской гарантии право требования к гаранту, не может быть передано другому лицу. Уступка требования допустима только с согласия гаранта должника, выраженного либо непосредственно в тексте гарантии при ее подписании, либо впоследствии, но предъявления к гаранту требований кредитора.
Гарант может иметь собственный интерес в сохранении гарантийного обязательства, хотя бы потому, что он получает при выдаче банковской гарантии установленное сторонами вознаграждение. К реализации обеспечительных обязательств кредитор вправе приступить по общему правилу в случае неисполнения обязательства должником. Банковская гарантия, если в ней не содержится иных оговорок, вступает в силу со дня ее выдачи, то есть с момента подписания гарантийного письма. Если кредитор представляет гаранту в письменной форме требование с указанием, в чем состоит нарушение должником основного обязательства, в обеспечение которого выдана гарантия, гарант обязан удовлетворить требование кредитора.
Банковская гарантия должна быта совершена в форме письменного обязательства уплатить кредитору в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. Гарантийное письмо является свидетельством заключения договора банковской гарантии и подтверждением всех условий ответственности гаранта перед кредитором.
Банковская гарантия может выдаваться банком либо непосредственно в пользу кредитора прямая гарантия либо в пользу банка обслуживающего кредитора гарантия через посредство банка. В зависимости от цели и характера обеспечиваемых обязательств банковские гарантии подразделяются на гарантии твердого предложения товаров, гарантии платежа гарантии поставки гарантии предоставления займа товара гарантий возврата авансовых платежей налоговые, таможенные, судебные гарантии.
Банковская гарантия должна содержать перечень документов, которые кредитор должен представить гаранту при предъявлении требования об оплате подтвержденной гарантией суммы. Требование кредитора об оплате денежной суммы по банковской гарантии должно быть представлено гаранту в письменной форме. Несоответствие приложенных к требованию кредитора документов условиям банковской гарантии является основанием для отказа в удовлетворении требования кредитора.
За представление гарантии банк взимает вознаграждение, устанавливаемое в процентном соотношении к сумме гарантии либо в твердой сумме. Банковская гарантия прекращает свое действие - фактом уплаты кредитору суммы, на которую выдана гарантия - окончанием определенного в гарантии срока. На который она выдана - вследствие отказа кредитора от своих прав по гарантии и возвращения ее гаранту - вследствие отказа кредитора от своих прав по гарантии путем письменного заявления об освобождении гаранта от его обязательств.
Возвращение кредитором гаранту оригинала гарантийного письма является подтверждением того, что никакой претензии по ней не будет предъявлено, что также означает по существу прекращение обязательства по банковской гарантии. Гарант, которому стало известно о прекращении гарантии любым из указанных способов, должен немедленно уведомить об этом должника. Заключение. Банковская деятельность представляет собой совокупность операций совершаемых банками.
В отличии от других кредитных организация банки могут привлекать средства во вклады и размещать их от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. Договорные отношения в банковской деятельности возникли с переходом к рыночной экономике. При командно-административной не было смысла в договорных отношениях, так как не было банковской конкуренции и распределение кредитных ресурсов носило планово-централизованный характер. С правовой точки зрения существует несколько разновидностей договоров, большинство из них используются в банковской деятельности.
Среди обязательных параметров, которые должны быть определены при договорных отношениях, закон выделяет стороны, условия возникновения, изменения и прекращения обязательств, цена, порядок изменения условий, сроки действия договора. Банковские операции, связанные с привлечением средств по экономической сути являются отношениями займа, причем банковский депозит претерпел существенные изменения от хранения, когда вкладчик платил банку за вклад, до займа, когда уже банк платит вкладчику за то, чтобы он хранил средства в банке.
Таким образом большинство банковских операций подпадают под конструкцией займа. Кредитные отношения по сути своей являются договорными, следовательно при оформлении кредита или приеме вклада должны быть решены общедоговорные вопросы. При определении сторно необходимо убедиться в дееспособности лиц, заключающих договор. Если это физическое лицо, то проверить паспорт, если юридическое то проверить учредительные документы, наделен ли этот человек правом подписания договоров.
Со стороны банка договор должен быть подписан председателем правления или любым другим лицом, которое имеет доверенность на совершение подобных действий. Сумма сделки, как правило, определяется индивидуально в зависимости от возможностей банка, потребностей клиента и целей кредитования. В тоже время существует нижний предел суммы вклада, ниже которого сумма операционных расходов превышает возможный доход.
Сроки начала действия договора могут определяться - с момента заключения договора - с момента перечисления денежных средств. При определении сроков, важно определить поведение сторон при окончании срока действия договора. Считается ли он продленным на тех же условиях, считается ли он продленным, но уже на условиях выгодных банку или наступают штрафные санкции. При определении процентной ставки банк может задать фиксированную или плавающую ставку.
В современных условиях, когда ситуация на кредитном рынке не стабильна, банкам выгоднее использовать плавающую процентную ставку, которая, как правило, зависит от ставки рефинансирования центрального банка. В законе определено, что банк не имеет права в одностороннем порядке менять процентную ставку. Следовательно в договорах в обязательном порядке должен быть определен порядок изменения процентных ставок. Это позволит банку избежать дополнительных расходов по вкладам при снижении ставки рефинансирования ЦБ и не остаться в убытках по кредитам при ее увеличении.
Проценты могут быть простые и сложные. По сложным процентам идет более быстрый рост основной суммы долга и как следствие процентов, так как проценты присоединяются к сумме долга. На практике выбор вида процентов связан со сроками их начисления месяц, квартал, год. При определенных условиях нет никакой разницы между простыми и сложными процентами. Оформлять договора следует в письменной форме, хотя законом и предусмотрены сберегательные книжки, сертификаты, только договор позволяет предусмотреть все тонкости займа.
Залог, поручительство и банковская гарантия получили широкое применение в банковской деятельности, в отличии от страхования кредитных рисков. Отношения залога, поручительство и банковской гарантии, также являются договорными, но они не могут существовать самостоятельно, без связи с договором в обеспечение которого они были заключены. Список использованных источников. 1. Российская Федерация.
Федеральный Закон. О банках и банковской деятельности. в ред. Федерального закона от 03.02.96 N 17-ФЗ 2. О залоге Закон Российской Федерации 2871-1,29 мая 1992 3. Российская Федерация. Федеральный Закон. О Центральном банке Российской федерации Банек Росси . в ред. Федерального закона от 04.03.98 N 34-ФЗ 4. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. в ред. Федерального закона от 24.10.97. 133-ФЗ 5. Агарков М. М. Основы банкового права. Курс лекций. М 1929. С. 36 38. 6. Банковское дело Учебник. Под ред. проф. В. И. Колесникова, Л. П. Кроливецкой М. Финансы и статистика, 1995 480 с. 7. Банковское дело Под ред. И. О. Лаврушина М. Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992 - 428. с. 8. Банковский портфель - 3 Книга менеджера по кредитам.
Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по фондовым и трастовым операциям. Книга банковского бухгалтера и аудитора. Отв. ред. Коробов Ю. И Рубин Ю. Б Солдаткин В. И М. СОМИНТЕК , 1995 752 с. 9. Гражданское право.
Часть 1. Учебник Под ред. Ю. К. Толстого, А. П. Сергеева М. Издательство ТЕИС, 1996. -552 с. 10. Ефимова Л. Г. Банковское право Учебник М. Издательство БЕК, 1994 340 с. 11. Завидов Б. Договор поручительства Хозяйство и право. 1997. 12. 12. Киселев Ю. Договор банковского счета Финансовая газета. 1996. 26. 13. Коган М. Л. Предприятие и банк операции и сделки, права и обязанности М. ПТФ Аркаюр , 1993 175 с. 14. Кокарев С Коммисарова Ю. Договор вкладчика с банком Финансовая газета. 1995. 24-26. 15. Маркова О. М Сахарова М. С Сидоров В. Н. Коммерческие банк и их операции М. Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995 288 с. 16. Меломед А Банковская гарантия новый институт в российском законодательстве Российская юстиция 1995. 7. 17. Мозолин В. П. Право собственности в Российской Федерации в период перехода к рыночной экономике.
М. Издательство ТЕИС, 1995 105 с. 18. Нам К Правовая природа банковского счета Хозяйство и право. 1997. 7. 19. Неболсин Г. П. Банки и другiя кредитныя установленiя в Россiи и иностранных земляхъ.
СПб 1840. 20. Рид Э Коттер Р Гилл Э Смит Р. Коммерческие банки. Пер. с англ. В. Лукашевича и др. Под общ. Ред. В. Лукашевича М. 1983. 21. Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. Пер. с нем Под ред и с предисл. В. Н. Шенаева М. Финансы и статистика, 1986. 22. Тосунян Г. А. Банковское дело и банковское законодательство М. Издательство ТЕИС, 1996 458 с. 23. Четыркин Е. М. Методы финансовых и коммерческих расчетов Практическое пособие М. Финансы и статистика, 1995.380 с. 24. Чубарев С. Банковский вклад Хозяйство и право. 1997. 12. 25. URL http www. cbr. ru system Credorg. htm.