Экономическая сущность кредитной сделки. Кредитная сделка всегда является договорным отношением. Это положение верно даже в тех случаях, когда займы или ссуды имеет вынужденный характер. Баланс отношений сторон кредитной сделки определяет в таких случаях появление избыточного спроса на ссудные средства над их предложением или предложения ссудных средств над спросом на них. Это означает, что вынужденному обращению к ссуде одной из сторон соответствует возможность дополнительного выбора для противной стороны возможность выбора предполагает наличие в кредитной сделке элемента согласия на избираемый вариант, то есть присутствие в ней договорного элемента.
Условия оплаты кредитов выступают элементом таких договорных отношений.
Элементом, который фиксирует цену, по которой заключается данная сделка и которой отражаются все остальные условия. Оформление договорных отношений подразумевает отражение следующих условий ? определение круга участников сделки, обстоятельств и условий возникновения их взаимных обязательств ? установление характера обязательств, вытекающих из сделки их количественных параметров и процедур исполнения ? закрепление порядка изменения условий исполнения обязательств ? фиксацию временных границ обязательств по сделке и взаимной ответственности участников в течение обусловленного периода времени.
Ссудная сделка существенно отличается от других форм хозяйственных сделок своим объектом. Объектом ссудной сделки выступает возвратное движение стоимости между кредитором и заемщиком на условиях оплаты. Специфика взаимоотношений, возникающих в процессе возвратного движения стоимости, состоит в том, что в сделке займа-кредитования осуществляются три практически самостоятельных потока денежных платежей - ссужение средств, возврат ссуженной стоимости, оплата пользования ссуженными средствами.
При этом обязательства обеих сторон имеют денежную форму исполнение сторонами своих финансовых обязательств связано со значительным разрывом во времени при исполнении обязательств по платежам отсутствует встречное движение товара или услуги, которым бы мог быть обусловлен денежный платеж. С учетом специфики объекта сделки перечисленные выше основные договорные условия должны реализовываться как совокупность определенных по времени и по сумме обязательств сторон в отношении обеспечения и условий будущих платежей.
Для этого договор займа-кредитования должен раскрывать следующие основные параметры займа ? стороны, заключающие сделку, и обстоятельства ее заключения дата и место сделки, поименование сторон, участвующих в сделке, распределение ролей ? условия сделки срок сделки, сумма сделки, порядок предоставления займа и порядок его погашения ? условия расчетов по сделке порядок оплаты займа, расценки и способы установления расценок, условия оплаты ? общие юридические условия сделки гарантии будущих платежей и ответственность сторон, условия изменения обязательств сторон, порядок решения споров . 2.1.