Провести анализ основных финансово-экономических показателей работы предприятия в динамике за последние. года. Таблица 1.5.Финансово-экономические показатели за 2004 - 2006 гг. Показатель Ед. изм. 2004 2005 2006 Темп роста, Отклонения 2005 к 2004 2006 к 2005 2005 от 2004 2006 от 2004 2006 от 2005 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Выручка от реализации с НДС млн. руб 45815,0 47086,0 59247,0 102,8 125,8 1271,0 13432,0 12161,0 НДС млн. руб 3677,0 945,1 904,0 25,7 95,7 -2732,7 -2773,8 -41,1 Выручка от реализации без НДС млн. руб 42137,2 46140,9 58343,0 109,5 126,4 4003,7 16205,8 12202,1 Полные издержки млн. руб 40154,0 45284,8 57055,1 112,8 119,4 5130,8 13901,1 8770,3 Налоги, включенные в выручку от реализации продукции млн. руб 3050,0 2960,0 2730,0 97,0 92,2 -90,0 -320,0 -230,0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Балансовая прибыль млн. руб 3413,0 1771,0 2662,0 51,9 150,3 -1642,0 -751,0 891,0 Налоги от прибыли млн. руб 1150,0 849,0 1302,0 73,8 153,4 -301,0 152,0 453,0 Чистая прибыль млн. руб 2232,0 910,0 1449,0 40,8 159,2 -1322,0 -783,0 539,0 Среднесписочная численность работников чел. 2802 2736 2644 97,6 96,6 -66 -158 -92 Среднемесячная зарплата на 1 работника тыс. руб 160,3 201,9 243,1 126,0 120,4 41,6 82,8 41,2 Рентабельность 14,0 5,8 7,66 41,4 132,1 -8,2 -6,3 1,9 Прибыль на 1 работника млн. руб 0,8 0,3 0,5 40,3 164,8 -0,5 -0,3 0,2 Примечание.
Источник собственная разработка.
Из таблицы 1.5. видно, что за последние три года наблюдается тенденция роста выручки предприятия.
Это связано с тем, что продукция завода пользуется стабильным спросом на рынках ЮВА, а военные предприятия РФ с каждым годом размещают заказы все в больших и больших объемах, что в свою очередь вызвано увеличением бюджетного финансирования таких предприятий. Несмотря на положительную динамику роста выручки, показатели прибыли все равно снижаются.
Это следствие того, что увеличение объемов производства ведет к непропорционально большому росту издержек из-за большого износа оборудования 95,8 , которое требует дополнительных средств на ремонт и обслуживание, а рост объемов производства не подкрепляется внедрением новых энергосберегающих и эффективных технологий. Второй причиной снижения прибыли является жесткая конкуренция со стороны китайских производителей полупроводниковых приборов.
Для сохранения существующей доли рынка ЮВА и привлечения новых потребителей заводу приходиться принимать менее выгодные условия низкие цены, которые находятся на грани себестоимости. Одна из главных задач, которая ставится перед руководством завода - постепенное увеличение заработной платы работникам. В существующих условиях обеспечение роста заработной платы возможно только за счет сокращения численности работников и увеличения доли заработной платы в общих издержках предприятия. Достижение более высокого уровня социально-экономического развития в 2006 году стало невозможным из-за негативного влияния следующих факторов Значительного роста цен на основные материалы, комплектующие и полуфабрикаты - 20,0 к декабрю 2005 года, увеличения тарифов на потребляемые тепловую и электрическую энергии - на 15,0 и 9,5 соответственно, как следствие, рост себестоимости выпускаемой продукции Снижения от 5 до 20 к уровню 2005 года цен на основную экспортную продукцию предприятия на рынках Юго-Восточной Азии что связано с возрастающей конкуренцией со стороны китайских заводов по производству кристаллов вследствие их перехода на выпуск кристаллов на пластинах диаметром 150 и 200 мм, что значительно снижает себестоимость производства кристаллов Снижения курса доллара США по отношению к белорусскому рублю в 2006 году к 2005 году 1 USD в декабре 2005 года 2 151 BLR 1 USD в декабре 2006 года 2140 BLR Политики жесткой ценовой конкуренции, проводимой российскими и китайскими производителями кристаллов, на аналогичную продукцию Морально и физически изношенных основных средств износ активной части 95,8 . Вышеперечисленные факторы окажут отрицательное влияние на производственно-финансовую деятельность предприятия и в 2007 году. По данным служб снабжения и маркетинга ПРУП Завод Транзистор в 2007 году ожидается дальнейшее увеличение цен на основные материалы и комплектующие, а также на энергоносители.
По данным прогноза в ЮВА продолжается рост объёмов производства электронной техники, поэтому на данном рынке ожидается увеличение спроса на кристаллы интегральных микросхем.
Эту нишу может занять наше предприятие при сохранении конкурентоспособности своей продукции.
Уровень спроса на изделия спецназначения в России останется на уровне 2006 года. Таким образом, только за счет разработки новых изделий, снижения себестоимости кристального производства и повышения конкурентоспособности этих изделий в 2007 году планируется несколько увеличить объем продаж продукции на дальнее зарубежье.
Для этого необходимо проведение мероприятий по разработке и освоению новой продукции в серийном производстве.
А снижение себестоимости кристального производства и повышение конкурентоспособности невозможно достичь без перехода производства кристаллов п п изделий на пластины диаметром 150 мм и 200 мм, без значительного обновления и модернизации основных фондов предприятия. На все это требуются значительные финансовые вложения.
Собственных средств на глобальное техническое перевооружение у предприятия в настоящее время на предприятии нет. 1.6.