Сутність правового регулювання страхового ринку України полягає у встановленні державою певного порядку взаємодії суб'єктів цього ринку і в захисті інтересів його учасників шляхом встановлення певних правил, критеріїв і стандартів відносно надання страхових послуг.
Правове регулювання страхового ринку може здійснюватися державними органами (державно-правове регулювання) і окремими інститутами (інституційно-правове регулювання).
Державно-правове та інституційно-правове регулювання відносин у страхуванні доповнюють одне одного, але пріоритет належить першому. Державно-правове регулювання є загальним, а інституційно-правове — конкретно-обов'язковим, тобто обов'язковим лише для членів цих об'єднань.
Система законодавства щодо регулювання страхової діяльності передбачає наявність загального законодавства, спеціального страхового законодавства та пакету підзаконних актів. Найбільш загальні принципи страхування (в основному відносно державного страхування) викладені в Цивільному кодексі України.
Система правового регулювання страхової діяльності включає в себе норми, які визначені:
ü Конституцією України, прийнятою у червні 1996 року;
ü Міжнародними угодами, підписаними і ратифікованими Україною;
ü Цивільним кодексом України;
ü Законами та постановами Верховної Ради України;
ü Указами та розпорядженнями Президента України;
ü декретами, постановами та розпорядженнями Уряду України (на сьогодні в Україні ще діють близько 50 документів);
ü всі інші нормативно-правові акти, що є підзаконними та видаються для конкретизації законодавчих розпоряджень або їх трактування, також мають юридичну обов’язковість; їх ієрархія залежить від становища, компетенції та повноважень органів, які видають ці акти: укази й розпорядження Президента, постанови Кабінету Міністрів, акти Міністерств і відомств, акти регіональних органів влади й місцевого самоврядування.
ü нормативними актами, які включають інструкції, методики, накази, прийняті міністерствами, відомствами, центральними органами виконавчої влади;
ü нормативними актами органу, який згідно із законодавством України здійснює нагляд за страховою діяльністю (Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг при Президентові України).
Удосконаленнясистеми правового забезпечення страхування повинне охопити внесення необхідних змін і доповнень у законодавчі і нормативні акти різних рівнів, починаючи від Конституції України. У Цивільному кодексі України потребують врегулювання відносини у галузі страхування (приведення цивільного законодавства відповідно до норм міжнародного права та практики страхування). Міжнародні і міждержавні угоди з питань зовнішньоекономічних відносин не завжди враховують інтереси використання та розвитку вітчизняного страхового потенціалу.
В умовах створення правової держави та розвитку ринкової економіки в Україні визначення основ регулювання страхової діяльності має важливе значення. Можна зазначити основні причини необхідності державного регулювання страхової діяльності в Україні.
По-перше,гроші за страховку платяться сьогодні, а потенційна вигода буде отримана в майбутньому, а отже страховики можуть покористуватися та мати несправедливий прибуток. По-друге, страхування є дуже складним предметом, інформаційна асиметрія між страхувальниками та страховиками може призвести до того, що споживачі придбають не той страховий продукт чи заплатять за нього надто дорого. По-третє, страхування – це досить прибутковий вид бізнесу, який повинен підлягати оподаткуванню. По-четверте, страхування має великі можливості для інвестиційної діяльності, в якій дуже зацікавлена держава.
Державне регулювання страхування можна представити таким чином:
1-й етап – визначення ролі страхової галузі в економічній системі держави, аналіз стану галузі.
2-й етап – позначення напрямків впливу держави на страхову галузь, побудова “дерева цілей” розвитку галузі.
3-й етап – розробка індикативного плану, створення довгострокової програми розвитку страхування в Україні, створення програми реалізації плану розвитку страхової галузі.
У зв’язку із зазначеними етапами можна визначити об’єкт державного регулювання страхової галузі – це система соціально-економічних відносин з приводу організації захисту від ризиків і здійснення страхового бізнесу за допомогою об’єднання коштів суб’єктів цих відносин.
Суб’єктом державного регулювання стає держава в її різноманітних інститутах. Правові основи страхування визначаються Законом України “Про внесення змін до Закону України “Про страхування” від 04.10.2001 р., Кодексом профетики страховиків, іншими законами і підзаконними актами.
Безпосередньо страхова справа в Україні регламентується Законом України “Про внесення змін до Закону України “Про страхування” від 04.10. 2001 р. № 2745-ІІІ, який:
- встановлює понятійно-термінологічний апарат із питань страхової справи;
- визначає вимоги до страховика при його створенні, реєстрації;
- регулює порядок проведення страхування;
- визначає умови забезпечення платоспроможності страховиків;
- формує принципи державного нагляду за страховим бізнесом і порядок ліцензування видів страхової діяльності;
- передбачає врегулювання основних питань взаємовідносин сторін договору страхування з урахуванням міжнародного права.
Також даний закон встановлює, що предметом діяльності страховика може бути лише страхування, перестрахування та операції, пов’язані з розміщенням страхових резервів та управління ними.
Велике значення для подальшого формування страхового ринку має встановлення Законом про страхування положення про спеціалізацію страхових компаній на ті, що здійснюють страхування життя, і ті, що займаються іншими видами страхування. Такий порядок розповсюджений в багатьох країнах світу.
Нормативними актами міністерств і відомств – інструкціями, положеннями, методиками, наказами, що реєструються в Міністерстві юстиції України, деталізуються відповідні законодавчі норми та механізм страхової діяльності, встановлюється певний порядок проведення страхування для галузей або суб’єктів господарювання.
Враховуючи, що регламент – це сукупність правил і постанов, які регулюють роботу, страхова діяльність також регламентується і внутрішніми документами страховика:
- засновницькими документами страхової організації;
- правилами та умовами страхування;
- договором страхування;
- розпорядженнями й наказами керівників і головних спеціалістів страхової організації.
Основою системи законодавчого регулювання страхового ринку є Конституція України та Закон України "Про страхування" в редакції від 4.10.2001 року. Найбільш загальні принципи здійснення страхування викладені в Господарському кодексі України, нова редакція якого введена з 1 січня 2004 року. Закон про страхування має 5 основних розділів і 47 статей.
У першому розділі “Загальні положення” встановлюється основний понятійно-термінологічний апарат (визначаються такі базові поняття, як страхування, страховик, страхувальник, об’єкт, і види страхування, форми страхування, страхові ризики і страхові випадки, страхова сума, страхове відшкодування, страхові платежі і тарифи, співстрахування, перестрахування, об’єднання страховиків, страхові агенти та страхові брокери і деякі інші). Центральним місцем в цьому розділі посідають норми, що визначають вимоги до страховика при його створені і реєстрації, а також порядок здійснення обов’язкового страхування.
Другий розділ “Договори страхування” регулює порядок проведення страхування, визначає вимоги стосовно договорів страхування та правил страхування, відповідної валюти страхування, встановлює обов’язки страхувальника й страховика в кожній конкретній ситуації.
Третій розділ “Забезпечення платоспроможності страховика” визначає умови забезпечення платоспроможності страховика, затверджує фінансовий механізм здійснення страхової діяльності, порядок створення та використання страхових резервів, їх розміщення на умовах диверсифікації, прибутковості, визначеності, ліквідності, безпечності, терміновості тощо.
Четвертий розділ “Державний нагляд за страховою діяльністю в Україні” формулює принципи та основні засади державного нагляду за страховою діяльністю, взаємовідносини страховика і держави, ліцензування страхування, регулювання загальних моментів вирішення суперечок, порядок ліквідації страховика тощо.
П’ятий розділ “Прикінцеві положення” передбачає регулювання загальних моментів взаємовідносин сторін, угод при розгляді суперечок, урахування міжнародного права та ін.; регламентує порядок і терміни введення в дію зазначених у законі норм.
Загальні аспекти державного регулювання страхового ринку характеризують такі основні законодавчі акти:
Закон України "Про господарські товариства"від 19.09.1991 року.
Закон України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" від 12.07.2001 року.
Розпорядження КМУ "Про схвалення http://hghltd.yandex.net/yandbtm?fmode=inject&url=http%3A%2F%2Fpidruchniki.com.ua%2F13500826%2Fstrahova_sprava%2Friven_viplat_strahovimi_kompaniyami_krayinah_snd_baltiyi&text=%D0%9A%D0%9E%D0%9D%D0%A6%D0%95%D0%9F%D0%A6%D0%86%D0%AF%20%D1%80%D0%BE%D0%B7%D0%B2%D0%B8%D1%82%D0%BA%D1%83%20%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%80%D0%B8%D0%BD%D0%BA%D1%83%20%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D1%97%D0%BD%D0%B8%20%D0%B4%D0%BE%202010%20%D1%80%D0%BE%D0%BA%D1%83&l10n=ru&sign=674d3249f6110bcbefd03aa402ba0b - YANDEX_26Концепціїhttp://hghltd.yandex.net/yandbtm?fmode=inject&url=http%3A%2F%2Fpidruchniki.com.ua%2F13500826%2Fstrahova_sprava%2Friven_viplat_strahovimi_kompaniyami_krayinah_snd_baltiyi&text=%D0%9A%D0%9E%D0%9D%D0%A6%D0%95%D0%9F%D0%A6%D0%86%D0%AF%20%D1%80%D0%BE%D0%B7%D0%B2%D0%B8%D1%82%D0%BA%D1%83%20%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%80%D0%B8%D0%BD%D0%BA%D1%83%20%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D1%97%D0%BD%D0%B8%20%D0%B4%D0%BE%202010%20%D1%80%D0%BE%D0%BA%D1%83&l10n=ru&sign=674d3249f6110bcbefd03aa402ba0b - YANDEX_28 http://hghltd.yandex.net/yandbtm?fmode=inject&url=http%3A%2F%2Fpidruchniki.com.ua%2F13500826%2Fstrahova_sprava%2Friven_viplat_strahovimi_kompaniyami_krayinah_snd_baltiyi&text=%D0%9A%D0%9E%D0%9D%D0%A6%D0%95%D0%9F%D0%A6%D0%86%D0%AF%20%D1%80%D0%BE%D0%B7%D0%B2%D0%B8%D1%82%D0%BA%D1%83%20%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%80%D0%B8%D0%BD%D0%BA%D1%83%20%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D1%97%D0%BD%D0%B8%20%D0%B4%D0%BE%202010%20%D1%80%D0%BE%D0%BA%D1%83&l10n=ru&sign=674d3249f6110bcbefd03aa402ba0b - YANDEX_27розвиткуhttp://hghltd.yandex.net/yandbtm?fmode=inject&url=http%3A%2F%2Fpidruchniki.com.ua%2F13500826%2Fstrahova_sprava%2Friven_viplat_strahovimi_kompaniyami_krayinah_snd_baltiyi&text=%D0%9A%D0%9E%D0%9D%D0%A6%D0%95%D0%9F%D0%A6%D0%86%D0%AF%20%D1%80%D0%BE%D0%B7%D0%B2%D0%B8%D1%82%D0%BA%D1%83%20%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%80%D0%B8%D0%BD%D0%BA%D1%83%20%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D1%97%D0%BD%D0%B8%20%D0%B4%D0%BE%202010%20%D1%80%D0%BE%D0%BA%D1%83&l10n=ru&sign=674d3249f6110bcbefd03aa402ba0b - YANDEX_29http://hghltd.yandex.net/yandbtm?fmode=inject&url=http%3A%2F%2Fpidruchniki.com.ua%2F13500826%2Fstrahova_sprava%2Friven_viplat_strahovimi_kompaniyami_krayinah_snd_baltiyi&text=%D0%9A%D0%9E%D0%9D%D0%A6%D0%95%D0%9F%D0%A6%D0%86%D0%AF%20%D1%80%D0%BE%D0%B7%D0%B2%D0%B8%D1%82%D0%BA%D1%83%20%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%80%D0%B8%D0%BD%D0%BA%D1%83%20%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D1%97%D0%BD%D0%B8%20%D0%B4%D0%BE%202010%20%D1%80%D0%BE%D0%BA%D1%83&l10n=ru&sign=674d3249f6110bcbefd03aa402ba0b - YANDEX_28 страхового http://hghltd.yandex.net/yandbtm?fmode=inject&url=http%3A%2F%2Fpidruchniki.com.ua%2F13500826%2Fstrahova_sprava%2Friven_viplat_strahovimi_kompaniyami_krayinah_snd_baltiyi&text=%D0%9A%D0%9E%D0%9D%D0%A6%D0%95%D0%9F%D0%A6%D0%86%D0%AF%20%D1%80%D0%BE%D0%B7%D0%B2%D0%B8%D1%82%D0%BA%D1%83%20%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%80%D0%B8%D0%BD%D0%BA%D1%83%20%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D1%97%D0%BD%D0%B8%20%D0%B4%D0%BE%202010%20%D1%80%D0%BE%D0%BA%D1%83&l10n=ru&sign=674d3249f6110bcbefd03aa402ba0b - YANDEX_30http://hghltd.yandex.net/yandbtm?fmode=inject&url=http%3A%2F%2Fpidruchniki.com.ua%2F13500826%2Fstrahova_sprava%2Friven_viplat_strahovimi_kompaniyami_krayinah_snd_baltiyi&text=%D0%9A%D0%9E%D0%9D%D0%A6%D0%95%D0%9F%D0%A6%D0%86%D0%AF%20%D1%80%D0%BE%D0%B7%D0%B2%D0%B8%D1%82%D0%BA%D1%83%20%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%80%D0%B8%D0%BD%D0%BA%D1%83%20%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D1%97%D0%BD%D0%B8%20%D0%B4%D0%BE%202010%20%D1%80%D0%BE%D0%BA%D1%83&l10n=ru&sign=674d3249f6110bcbefd03aa402ba0b - YANDEX_29ринкуhttp://hghltd.yandex.net/yandbtm?fmode=inject&url=http%3A%2F%2Fpidruchniki.com.ua%2F13500826%2Fstrahova_sprava%2Friven_viplat_strahovimi_kompaniyami_krayinah_snd_baltiyi&text=%D0%9A%D0%9E%D0%9D%D0%A6%D0%95%D0%9F%D0%A6%D0%86%D0%AF%20%D1%80%D0%BE%D0%B7%D0%B2%D0%B8%D1%82%D0%BA%D1%83%20%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%80%D0%B8%D0%BD%D0%BA%D1%83%20%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D1%97%D0%BD%D0%B8%20%D0%B4%D0%BE%202010%20%D1%80%D0%BE%D0%BA%D1%83&l10n=ru&sign=674d3249f6110bcbefd03aa402ba0b - YANDEX_31 http://hghltd.yandex.net/yandbtm?fmode=inject&url=http%3A%2F%2Fpidruchniki.com.ua%2F13500826%2Fstrahova_sprava%2Friven_viplat_strahovimi_kompaniyami_krayinah_snd_baltiyi&text=%D0%9A%D0%9E%D0%9D%D0%A6%D0%95%D0%9F%D0%A6%D0%86%D0%AF%20%D1%80%D0%BE%D0%B7%D0%B2%D0%B8%D1%82%D0%BA%D1%83%20%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%80%D0%B8%D0%BD%D0%BA%D1%83%20%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D1%97%D0%BD%D0%B8%20%D0%B4%D0%BE%202010%20%D1%80%D0%BE%D0%BA%D1%83&l10n=ru&sign=674d3249f6110bcbefd03aa402ba0b - YANDEX_30Україниhttp://hghltd.yandex.net/yandbtm?fmode=inject&url=http%3A%2F%2Fpidruchniki.com.ua%2F13500826%2Fstrahova_sprava%2Friven_viplat_strahovimi_kompaniyami_krayinah_snd_baltiyi&text=%D0%9A%D0%9E%D0%9D%D0%A6%D0%95%D0%9F%D0%A6%D0%86%D0%AF%20%D1%80%D0%BE%D0%B7%D0%B2%D0%B8%D1%82%D0%BA%D1%83%20%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%80%D0%B8%D0%BD%D0%BA%D1%83%20%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D1%97%D0%BD%D0%B8%20%D0%B4%D0%BE%202010%20%D1%80%D0%BE%D0%BA%D1%83&l10n=ru&sign=674d3249f6110bcbefd03aa402ba0b - YANDEX_32 http://hghltd.yandex.net/yandbtm?fmode=inject&url=http%3A%2F%2Fpidruchniki.com.ua%2F13500826%2Fstrahova_sprava%2Friven_viplat_strahovimi_kompaniyami_krayinah_snd_baltiyi&text=%D0%9A%D0%9E%D0%9D%D0%A6%D0%95%D0%9F%D0%A6%D0%86%D0%AF%20%D1%80%D0%BE%D0%B7%D0%B2%D0%B8%D1%82%D0%BA%D1%83%20%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%80%D0%B8%D0%BD%D0%BA%D1%83%20%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D1%97%D0%BD%D0%B8%20%D0%B4%D0%BE%202010%20%D1%80%D0%BE%D0%BA%D1%83&l10n=ru&sign=674d3249f6110bcbefd03aa402ba0b - YANDEX_31доhttp://hghltd.yandex.net/yandbtm?fmode=inject&url=http%3A%2F%2Fpidruchniki.com.ua%2F13500826%2Fstrahova_sprava%2Friven_viplat_strahovimi_kompaniyami_krayinah_snd_baltiyi&text=%D0%9A%D0%9E%D0%9D%D0%A6%D0%95%D0%9F%D0%A6%D0%86%D0%AF%20%D1%80%D0%BE%D0%B7%D0%B2%D0%B8%D1%82%D0%BA%D1%83%20%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%80%D0%B8%D0%BD%D0%BA%D1%83%20%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D1%97%D0%BD%D0%B8%20%D0%B4%D0%BE%202010%20%D1%80%D0%BE%D0%BA%D1%83&l10n=ru&sign=674d3249f6110bcbefd03aa402ba0b - YANDEX_33http://hghltd.yandex.net/yandbtm?fmode=inject&url=http%3A%2F%2Fpidruchniki.com.ua%2F13500826%2Fstrahova_sprava%2Friven_viplat_strahovimi_kompaniyami_krayinah_snd_baltiyi&text=%D0%9A%D0%9E%D0%9D%D0%A6%D0%95%D0%9F%D0%A6%D0%86%D0%AF%20%D1%80%D0%BE%D0%B7%D0%B2%D0%B8%D1%82%D0%BA%D1%83%20%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%80%D0%B8%D0%BD%D0%BA%D1%83%20%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D1%97%D0%BD%D0%B8%20%D0%B4%D0%BE%202010%20%D1%80%D0%BE%D0%BA%D1%83&l10n=ru&sign=674d3249f6110bcbefd03aa402ba0b - YANDEX_32 2010http://hghltd.yandex.net/yandbtm?fmode=inject&url=http%3A%2F%2Fpidruchniki.com.ua%2F13500826%2Fstrahova_sprava%2Friven_viplat_strahovimi_kompaniyami_krayinah_snd_baltiyi&text=%D0%9A%D0%9E%D0%9D%D0%A6%D0%95%D0%9F%D0%A6%D0%86%D0%AF%20%D1%80%D0%BE%D0%B7%D0%B2%D0%B8%D1%82%D0%BA%D1%83%20%D1%81%D1%82%D1%80%D0%B0%D1%85%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE%20%D1%80%D0%B8%D0%BD%D0%BA%D1%83%20%D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D1%97%D0%BD%D0%B8%20%D0%B4%D0%BE%202010%20%D1%80%D0%BE%D0%BA%D1%83&l10n=ru&sign=674d3249f6110bcbefd03aa402ba0b - YANDEX_33 року" від 23.08.2005 року та інші.
Нормативні акти міністерств та відомств деталізують ті чи інші законодавчі норми. Так, склад податків, які сплачуються страховиками, визначається Законами України "Про систему оподаткування" і "Про оподаткування прибутку підприємств", а порядок їх сплати – відповідними наказами, інструкціями Міністерства фінансів України, Державної податкової служби України.
Нормативними документами міністерств та відомств регулюються діяльність страхових посередників, механізм проведення операцій з перестрахування, особливості функціонування товариств взаємного страхування, діяльність аварійних комісарів тощо.