Необхідність кредиту у сфері обігу ─ кредит полегшує реалізацію товарів.
Кредит виник і розвинувся на основі функції грошей як засобу обігу. З його виникненням гроші, окрім функції міри вартості і засобу обігу, почали виконувати й функцію засобу платежу, однією з ознак якої є розрив у часі між передачею товару і грошей із рук у руки.
Необхідність кредиту у сфері виробництва обумовлюється:
- коливанням потреб в оборотному капіталі;
- коливанням потреб в основному капіталі;
- потребами в капіталі для створення нового виробництва чи започаткування підприємницької діяльності.
Необхідність кредиту у сфері споживання обумовлюється коливанням потреб у капіталі, коли потреби фізичних, юридичних осіб або держави перевищують їхні доходи.
Специфічні передумови появи кредиту:
1) необхідність акумуляції тимчасово вільної вартості для надання її в позичку;
2) довіра, гарантії повернення кредиту;
3) збігання економічних інтересів кредитора і позичальника: встановлення основних параметрів кредитної угоди (розмір і термін позички, величина позичкового процента та порядок його сплати тощо), вигідних для обох сторін;
4) наявність матеріальної відповідальності учасників кредитних відносин за виконання взятих на себе зобов'язань (учасники мають бути юридично самостійними особами, а фізичні особи мають бути дієздатними);
5) отримування позичальником регулярних доходів, за рахунок яких він зможе погасити кредит.
Суб'єкти кредиту ─ це кредитори і позичальники.
Кредитори ─ це учасники кредитних відносин, які мають у своїй власності (чи розпорядженні) вільні кошти і передають їх у тимчасове користування іншим суб'єктам.
Особливе місце серед кредиторів займають комерційні банки. Вони спочатку мобілізують кошти в інших суб'єктів, зокрема, і на засадах позичання, а потім самі надають їх у позички своїм клієнтам. Тому банки можна розглядати як колективних кредиторів.
Позичальники ─ це учасники кредитних відносин, які мають потребу в додаткових коштах і одержують їх у позичку від кредиторів. Позичальник не є власником позичених коштів, а лише тимчасовим розпорядником.
Особливу роль серед позичальників відіграють комерційні банки. Вони є не тільки колективними кредиторами, а й колективними позичальниками: позичають гроші одночасно у великої кількості кредиторів та у великих обсягах.
Об'єкт кредиту ─ вартість, яку передає в позичку один суб'єкт іншому ─ позичковий капітал. Іншими словами, кредит - це форма руху позичкового капіталу.