У разі порушення позичальником узятих на себе зобов'язань банк може: припинити подальшу видачу кредиту; вимагати його дострокового повернення; зменшити суму кредиту, обумовлену договором; збільшити відсоткову ставку за кредитом; за несвоєчасне повернення кредиту й відсотків стягнути обумовлену договором пеню.
Позичальник може вимагати від банку відшкодування збитків, що виникли внаслідок порушення зобов'язання надати кредит або видачі його не в повному обсязі.
Після укладення кредитної угоди банк відкриває позичальнику позичковий рахунок, на який зараховується відповідна сума кредиту.
Кредити надаються підприємствам: у безготівковій формі - оплатою платіжних документів з позичкового рахунку як у національній, так і в іноземній валюті, переказуванням коштів на поточний рахунок підприємства, якщо інше не передбачено кредитним договором; у готівковій формі – для розрахунків з виробниками сільськогосподарської продукції.
Умови погашення кредитів суттєво впливають на фінансовий стан суб'єктів господарювання.
Порядок погашення кредиту – це спосіб погашення основної його суми і нарахованих відсотків. Кредит погашають або повністю після закінчення терміну кредитної угоди, або поступово, частинами. Відсотки нараховуються на суму непогашеного кредиту.
За способом погашення позички можуть бути: до запитання, з погашенням у відповідний термін, з довгостроковим погашенням.
За позичками до запитання строк повного повернення конкретно не визначається і погашення відбувається на вимогу банку.
Позичка може погашатися підприємством не тільки відповідно до кредитного договору, а й достроково (на вимогу кредитора або на бажання підприємства).
За характером погашення кредити поділяються на такі види:
– дисконтні – передбачають утримання позичкового відсотка (дисконту) під час видачі кредиту;
– позички, які погашаються поступово – щомісяця, щокварталу, раз на півроку, щороку;
– позички, які погашаються одноразовим платежем після закінчення терміну позички, тобто підприємство одночасно сплачує банкові суму основного боргу та нарахованих відсотків;
– амортизаційні (здійснюється поступова виплата основного боргу та відсотків рівномірними внесками).
Питання для самоконтролю
1. Визначте сутність кредиту в ринковій економіці.
2. Обґрунтуйте потреби підприємства в кредитних ресурсах.
3. Які функції виконує кредит у ринковій економіці?
4. Надайте характеристику формам і видам кредиту.
5. Опишіть основні види банківських кредитів, які можуть надаватися підприємствам в Україні.
6. Які фактори впливають на рівень відсоткової ставки по банківському кредиту?
7. Що таке строковий кредит? Контокорентний кредит? Овердрафт?
8. У якому порядку підприємства отримують банківський кредит?
9. Які документи необхідно підготувати підприємству-позичальнику для отримання банківського кредиту?
10. Розкрийте зміст кредитного договору.
11. У якому порядку може бути погашений банківський кредит, що надане підприємству-позичальнику?
12. Які переваги та недоліки має комерційне кредитування підприємств?
13. Охарактеризуйте вексельну форму комерційного кредитування.
14. Які способи надання комерційного кредиту підприємствам Ви знаєте?
15. Опишіть кредитування підприємств по відкритому рахунку.
Тема 8