За законодавством України банки можуть створюватися лише у формі акціонерних товариств та кооперативних банків.
Учасниками банку можуть бути юридичні й фізичні особи, резиденти та нерезиденти, а також держава в особі Кабінету Міністрів України або уповноважених ним органів. Учасниками банку не можуть бути юридичні особи, в яких банк має icтотну участь (володіє 10 або більше відсотками статутного капіталу), об’єднання громадян, релігійні та благодійні організації.
Державна реєстрація банку включає такі етапи. Банки, незалежно від місця їх розташування та територіального характеру діяльності, зобов’язані проходити реєстрацію у Реєстрі юридичних і фізичних осіб, а також у НБУ. Саме з моменту реєстрації банку НБУ в державному реєстрі банків він вважається створеним та набуває статусу юридичної особи.
Мінімальний розмір статутного капіталу банків з 01.01.2009 року повинен становити не менше 75 млн. грн.
Для формування Статутного капіталу в територіальному управлінні НБУ у двотижневий термін після подання необхідних для реєстрації документів відкривається накопичувальний рахунок. Кошти на накопичувальному рахунку повинні бути акумульовані не пізніше ніж за 15 днів до закінчення строку розгляду документів ( на формування статутного капіталу банкам відводиться 60 днів).
Статутний фонд КБ у формі акціонерного товариства створюється шляхом випуску та продажу акцій, які можуть бути: звичайними та привілейованими.
Для реєстрації КБ подаються такі документи: заяву; установчий договір; статут; рішення про створення банку (протокол установчих зборів); бізнес-план; інформацію про фінансовий стан учасників (висновок аудиторів); документи про ділову репутацію учасників (анкета, довідку про сплату статутних внесків, відсутність судимості – для фізичних осіб); бухгалтерську звітність засновників; відомість про кількість та склад органів управління та контролю КБ; відомості про керівних осіб банку; копію звіту про проведення відкритої підписки на акції (для ВАТ); документ, який підтверджує наявність приміщення (власного чи орендованого); копію платіжних документів про сплату збору за реєстрацію КБ.
Реєстрація КБ здійснюється у місячний термін після подання всіх необхідних документів.
Рішення про створення КБ з національним капіталом приймає комісія НБУ з питань нагляду та регулювання діяльності банків, а з іноземним капіталом – правління НБУ.
Банки можуть створювати відокремлені структурні підрозділи – філії, представництва, реєстрація яких здійснюється шляхом унесення відповідної інформації до Державного реєстру банків.
Філія банку – це банківська установа, яка не є юридичною особою, діє від імені головного банку на підставі окремого положення, має свій кореспондентський рахунок і МФО або працює на єдиному кореспондентському рахунку з головним банком та здійснює банківські операції, передбачені положенням про філію, за умови наявності і в межах дозволу, наданого банком-юридичною особою.
Представництво банку – це установа банку, яка не є юридичною особою, діє на підставі окремого положення, виступає від імені головного банку. Представництво банку не має права здійснювати банківські операції.