План
1. Основи класифікації банківських операцій послуг.
2. Пасивні банківські операції та їх характеристика.
3. Активні банківські операції та їх характеристика.
4. Характеристика банківських послуг.
1. Основи класифікації банківських операцій послуг
Банківські операції визначаються як сукупність різних видів і напрямів діяльності банку у сфері фінансово-кредитних відносин з метою одержання прибутку залучення грошових коштів і їх розміщення; здійснення кредитування і розрахунків, емісійна діяльність; купівля і продаж цінних паперів та валютних цінностей; касове обслуговування юридичних і фізичних осіб; зберігання, купівля та продаж банківських металів тощо.
Найбільш поширеним є підхід, за яким банківські операції класифікують за такими ознаками:
1) залежно до специфіки банківської діяльності: специфічні банківські операції (традиційні) та неспецифічні банківські операції (нетрадаційні);
2) залежно від порядку формування і розміщення фінансових ресурсів банку: активні та пасивні;
3) залежно від суб’єктів, яким надаються банківські операції: для юридичних та фізичних осіб.
Традиційні банківські операції поділяються на три типи виконуваних операцій:
Ø депозитні;
Ø кредитні;
Ø касово-розрахункові.
Незважаючи на класифікаційне різноманіття, всі банківські операції можуть бути об’єднані за функціональними ознаками у відповідні групи операцій, ключовими серед яких є:
> кредитні;> засновницькі; > розрахунково-касові;> інвестиційні; > депозитні;
> міжбанківські; > емісійні; > комісійні;> посередницькі.
В Україні, згідно з банківським законодавством, банки мають право здійснювати банківські операції на підставі банківської ліцензії та письмового дозволу НБУ.
2. Пасивні банківські операції та їх характеристика
Пасивні операції – це операції з мобілізації ресурсів банку, які пов’язані з формуванням власного капіталу та ресурсної бази банку, забезпечують проведення активних операцій з метою досягнення запланованих показників доходності та є запорукою ліквідності й платоспроможності.
За видом банківських ресурсів розрізняють пасивні операції з формування: а) власних, б) залучених, в) позичених ресурсів банку.
Операції з формування власних ресурсів охоплюють:
> операції з формування статутного капіталу банку;
> операції з формування резервного капіталу банку;
> операції з формування страхового капіталу банку;
> операції з формування іншого капіталу банку спеціального призначення, який створюється за рахунок банківського прибутку та використовуються відповідно до рішення, прийнятого вищою управлінською ланкою банку;
> операції, пов’язані з формуванням і розподілом банківського прибутку.
Операції з формування залученого капіталу називають пасивними депозитними операціями. Вони відображають процес залучення й обліку в банківському балансі тимчасово вільних коштів юридичних, фізичних осіб банків, які зберігаються на різноманітних рахунках (строкових і до запитання).
Крім мобілізації власних та залучених ресурсів, банки можуть використовувати можливості міжбанківського ринку капіталів, а також залучати кошти інвесторів через емісію та розміщення власних незабезпечених боргових зобов’язань. Мобілізовані у такий спосіб ресурси являють собою позичені ресурси банку або ресурси недепозитного характеру. Ця частина банківських ресурсів є найоперативнішою щодо залучення. Позичені ресурси банку мобілізуються через здійснення пасивних кредитних та пасивних інвестиційних операцій.
Розміщують банки мобілізовані ресурси за різними напрямами через проведення активних операцій.
3. Активні банківські операції та їх характеристика
Активні операції – це операції з розміщення банками власного капіталу та залучених ресурсів з метою отримання доходу, забезпечення діяльності й підтримання необхідного рівня ліквідності (кредитні, засновницькі, інвестиційні, міжбанківські). До них належать:
> розрахункові операції, які пов’язані з платежами клієнтів;
> касові операції з приймання і видавання готівки;
> кредитні операції, пов’язані з наданням кредитів різних форм і видів юридичним, фізичним особам, банкам;
> фондові операції з купівлі-продажу цінних паперів;
> валютні операції з купівлі-продажу іноземної валюти на внутрішньому та міжнародному валютних ринках;
> операції з купівлі-продажу банківських металів на внутрішньому і міжнародному валютних ринках, тощо
Активні операції банки здійснюють у межах наявних ресурсів, тобто у межах залишку грошових коштів на кореспондентському рахунку в НБУ (при проведенні операцій у безготівковому порядку) та в касі (при проведенні операцій з готівкою).
4. Характеристика банківських послуг
Основу банківського продукту формують різного роду послуги.
Банківські послуги – це дії банку, які спрямовані на зростання його прибутковості, або це надані клієнтам різноманітні види банківської діяльності, які супроводжують і оптимізують банківські операції. Банківська послуга ще може розглядатися як переміщення банківської інформації.
Універсалізація банківської діяльності, зростання конкуренції між банками та необхідність отримання додаткових доходів пов’язано з впровадженням та розвитком банківських послуг, особливість яких полягає у такому:
по-перше, для надання банківських послуг банкам, як правило, не потрібні додаткові ресурси;
по-друге, найбільшу частину доходів від надання послуг банки одержують у вигляді комісії;
по-третє, при наданні послуг діяльність банків спрямована на вчинення юридичних і фактичних дій, які безпосередньо не пов’язані з матеріальними наслідками.
Виділяють такі банківські послуги: посередницькі; консультаційнs$ інформаційні; трастові; факторинг; форфейтинг.
Банки також можуть надавати додаткові послуги своїм клієнтам зі зберігання цінностей у трьох формах:
> зберігання цінностей клієнтів у сховищі;
> надання клієнтам сейфів у приміщенні банку;
> надання нічних сейфів клієнтам.