Расчет периодических платежей

Функции EXCEL позволяют вычислять следующие вели­чины, связанные с периодическими выплатами:

1) периодические платежи, осуществляемые на основе пос­тоянной процентной ставки и не меняющиеся за все время расчета (функция ППЛАТ или ПЛТ);

2) платежи по процентам за конкретный период {функ­ция ПЛПРОЦ и ПРПЛТ);

3) сумму платежей по процентам за несколько периодов, идущих подряд (функция ОБЩПЛАТ);

4) основные платежи по займу (за вычетом процентов) за конкретный период (функция ОСНПЛАТ и ОСПЛТ);

5) сумму основных платежей за несколько периодов, иду­щих подряд (функция ОБШДОХОД).

Все эти величины вычисляются, при расчете схе­мы равномерного погашения займа. Допустим, что заем погаша­ется одинаковыми платежами в конце каждого расчетного перио­да. Будущая стоимость этих платежей будет равна сумме займа с начисленными процентами к концу последнего расчетного перио­да, если в нем предполагается полное погашение займа.

С другой стороны, текущая стоимость выплат но займу должна равняться настоящей сумме займа. Если известна сумма займа, ставка процента, срок, на который выдан заем, то мож­но рассчитать сумму постоянных периодических платежей, необходимых для равномерного погашения займа с помощью фун­кции ППЛАТ.

Вычисленные платежи включают в себя сумму процентов по непогашенной части займа и основную выплату по займу. Обе величины зависят от номера периода и могут быть рассчи­таны при помощи функций ПЛПРОЦ, ОСНПЛАТ. Накоплен­ные за несколько периодов величины вычисляют функции ОБ­ЩПЛАТ и ОБШДОХОД.

 

Функция ППЛАТ (ПЛТ). Расчет постоянных периодических выплат.

Функция вычисляет величину выплаты за один период на основе фиксированных периодических выплат и постоянной процентной ставки. Выплаты, рассчитанные функцией ППЛАТ, включают основные платежи и платежи по процентам.