1) Операційна діяльність:
2006:
Вхідний грошовий потік: 561,5 тис. грн.
Вихідний грошовий потік: 247,1 + 39,6 + 10,5 + 21,4 + 0,1 + 43,3 + 22,9 = 384,9 тис. грн.
Чистий грошовий потік: 561,5 – 384,9 = 176,6 тис. грн.
2007:
Вхідний грошовий потік: 595,5 + 971,1 + 174,4 = 1741,0 тис. грн.
Вихідний грошовий потік: 959,8 + 48,7 + 20,6 +187,9 + 129,3 = 1346,3 тис. грн.
Чистий грошовий потік: 1741,0 – 1346,3 = 394,7 тис. грн.
2) Інвестиційна діяльність:
2006:
Вхідний грошовий потік: 32,1 тис. грн.
Вихідний грошовий потік: 201,0 тис. грн.
Чистий грошовий потік: 32,1 – 201,0 = - 168,9 тис. грн.
2007:
Вхідний грошовий потік: 240,7 тис. грн.
Вихідний грошовий потік: 439,4 тис. грн.
Чистий грошовий потік: - 198,7 тис. грн.
3) Фінансова діяльність:
2006:
Вхідний грошовий потік: -
Вихідний грошовий потік: 7 + 5,2 = 12,2 тис. грн.
Чистий грошовий потік: - 12,2 тис. грн.
2007:
Вхідний грошовий потік: -
Вихідний грошовий потік: 0,8 тис. грн.
Чистий грошовий потік: - 0,8 тис. грн.
4) Загалом:
2006:
Вхідний грошовий потік: 561,5 + 32,1 = 593,6 тис. грн.
Вихідний грошовий потік: 384,9 + 201,0 + 12,2 = 598,1 тис. грн.
Чистий грошовий потік: 593,6 – 598,1 = - 4,5 тис. грн.
2007:
Вхідний грошовий потік: 1741,0 + 240,7 = 1981,7 тис. грн.
Вихідний грошовий потік: 1346,3 + 439,4 + 0,8 = 1786,5 тис. грн.
Чистий грошовий потік: 1981,7 – 1786,5 = 195,2 тис. грн.
Проаналізуйте показники платоспроможності підприємства за даними табл. 1.
Таблиця 1
Вихідні дані для аналізу
тис. грн.
| Показники | ||
| Довгострокові зобов’язання | 738,0 | 610,6 |
| Статутний капітал | 3597,3 | 3597,3 |
| Вхідний грошовий потік | 2948,6 | 3056,8 |
| Прибуток (до сплати податків) | 864,0 | 1169,5 |
| Сплачені відсотки по кредиту | 733,7 | 454,0 |
| Постійні витрати | 30826,5 | 24763,3 |
| Активи | 19989,6 | 20667,6 |
| Нерозподілений прибуток | 9045,8 | 9589,1 |
| Оборотні активи | 7983,6 | 7777,2 |
| Поточні зобов’язання | 2659,8 | 2856,0 |
Зробіть висновки за результатами аналізу.