1) Власні оборотні кошти:
2006: 5280,5 – 6214,0 = - 933,5 тис. грн.
2007: 5007,8 – 6379,4 = - 1371,6 тис. грн.
2) Надлишок (+), нестача (-) власних оборотних коштів для формування запасів:
2006: - 933,5 – 1932,6 = - 2866,1 тис. грн.
2007: - 1371,6 – 2860,7 = - 4232,3 тис. грн.
3) Разом власних оборотних коштів і довгострокових зобов’язань:
2006: - 933,5 + 106,4 = - 827,1 тис. грн.
2007: - 1371,6 + 77,0 = - 1294,6 тис. грн.
4) Надлишок (+), нестача (-) власних оборотних коштів і довгострокових кредитів для формування запасів:
2006: - 827,1 – 1932,6 = - 2759,7 тис. грн.
2007: - 1294,6 – 2860,7 = - 4 155,3 тис. грн.
5) Разом основних джерел формування запасів:
2006: - 827,1 + 748,1 = -79,0 тис. грн.
2007: - 1294,6 + 1069,7 = -224,9 тис. грн.
6) Надлишок (+), нестача (-) основних джерел формування запасів:
2006: - 79,0 – 1932,6 = - 2011,6 тис. грн.
2007: - 224,9 – 2860,7 = - 3085,6 тис. грн.
7) Тип фінансової стійкості:
2006: критичний
2007: критичний
8) Запас стійкості фінансового стану:
2006: -79,0 / 16246,8 * 360 = -2 дні
2007: -224,9 / 19838,8 * 360 = - 4 дні
9) Надлишок (+), нестача (-) основних джерел формування запасів на 1 грн. запасів:
2006: -79,0 / 1932,6 = -0,04 грн.
2007: -224,9 / 2860,7 = -0,08 грн.
Визначте згідно методу розрахунку внутрішньої норми доходу, чи доцільним є вкладення 5 000 грн. в інвестиційний проект, якщо вартість капіталу проекту складає 10%, а грошові потоки становлять 2000 грн. щороку протягом трьох років.