| Показники | 20.. р. | 20.. р. | ||
| тис. грн | % | тис. грн | % | |
| Чистий прибуток | ||||
| Амортизаційні відрахування | ||||
| Забезпечення наступних витрат і платежів | ||||
| Всього джерел | 100.0 | 100,0 |
Основою розрахунку загального Cash-flow є операційний Cash-flow, який характеризує величину чистих грошових потоків, що утворюються в результаті операційної діяльності, тобто частину виручки від реалізації, яка залишається в розпорядженні підприємства в певному періоді після здійснення всіх грошових видатків операційного характеру. Цей показник можна розглядати як критерій оцінки внутрішнього потенціалу фінансування підприємства. Схема розрахунку операційного Cash-flow з умовними сумами прямим і непрямим методами наведена в табл. 2.2. Базову інформацію для розрахунків взято із форм №1, 2 та 3.
Таблиця 2.2