ИНОРМА(дата_согл; дата_вступл_в_силу; инвестиция; погашение; базис)

Рис. 4.3. Вычисление доходности сберегательного сертификата

Исходные данные задачи представим в виде таблицы. В соответствующую ячейку введем формулу, обеспечивающую вычисление доходности сберегательного сертификата (рис. 4.3).

Для проверки правильности результата в функцию ИНОРМА введем значения аргументов в непосредственном виде:

=ИНОРМА( ДАТА(2012;1;10);ДАТА(2012;9;10);85000;100000;2)=26,14%

Пример 3. Облигация номиналом в 10 000 руб. и сроком погашения 20.07.2012 приобретена 05.05.2010. Выплаты по купонам осуществляются каждые полгода при способе вычисления дня - фактический/365. Необходимо определить:

- количество предстоящих купонных выплат;

- дату предшествующей купонной выплаты;

- дату следующей купонной выплаты;

- длительность купонного периода;

- количество дней от начала действия периода до даты соглашения;

- количество дней от даты соглашения до даты следующего периода.

Решение: данная задача решается с применением специальных функций, предназначенных для определения различных технических характеристик купонов облигаций. К функциям данной группы относятся:

- ДНЕЙКУПОНДО(дата_согл; дата_вступление_в_силу; частота; базис);

- ДНЕЙКУПОН(дата_согл; дата_вступл_в_силу; частота; базис);

- ДНЕЙКУПОНПОСЛЕ(дата_согл; дата_вступл_в_силу; частота; базис);

- ДАТАКУПОНДО(дата_согл; дата_вступл_в_силу; частота; базис);

- ДАТАКУПОНПОСЛЕ(дата_согл; дата_вступл_в_силу; частота; базис);

- ЧИСЛКУПОН(дата_согл; дата_вступл_в_силу; частота; базис).

Исходные данные задачи введем в таблицу и рассчитаем требуемые показатели. После получения результатов для ячеек с датами зададим формат представления информации в виде даты (после вычислений получается числовой формат). Пример решения задачи показан на рис. 4.4

Рис. 4.4. Расчет параметров купонных выплат облигаций (режим отображения формул)

Результат вычислений представлен на рис. 4.5.

Рис.4.5. Результат вычисления параметров купонных выплат облигаций

Пример 4. Вексель выдан 12.07.2009 с датой погашения 25.12.2009. Цена векселя составляет 200 000 руб., а выкупная цена 250 000 руб. При расчетах используется базис фактический/фактический. Необходимо определить величину учетной ставки. Необходимо определить величину учетной ставки можно с помощью функции СКИДКА: