Объектами имущественного страхования юридических лиц являются:
· здания, сооружения, транспортные средства, машины, оборудование, сырье, материалы, товарные запасы, инвентарь, орг. техника, витрины, рекламные вывески и другое имущество;
· имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, ремонта, для перевозки и т.п.;
· сельскохозяйственные животные;
· урожай сельскохозяйственных культур.
Не подлежат страхованию документы, наличные деньги и ценные бумаги, чертежи, имущество, находящееся в зоне стихийных бедствий и т.п.
В отношении имущества юридических лиц могут быть заключены два вида договора: основной и дополнительный. По основному договору страхуется все имущество, а по дополнительному договору – имущество, принимаемое на комиссию, хранение и ремонт.
Страховыми случаями являются пожар, стихийные бедствия, падение летательных аппаратов, технические взрывы, бой стёкол, кражи, взломы, грабежи и т.д.
Некоторыми страховщиками в страховое покрытие включаются риски от перерывов в производственном процессе или коммерческой деятельности, а также риски потери прибыли (страхование предпринимательских рисков).
Существуют следующие исключения из покрытия рисков по стандартному договору: конфискация и арест имущества, самовозгорание, коррозия, гражданские войны, забастовки, военные действия и др.
Страховая компания может отказать в выплате:
– при несоблюдении правил эксплуатации;
– при умышленных действиях страхователя;
– при использовании не по назначению;
– если страхователь не сообщил об ущербе.
Обычно срок страхования составляет один год, но возможно заключить договор и на более длительный срок. Ставки страховых платежей дифференцируются в зависимости от вида имущества, а также других характеристик деятельности страхователя. Возможно применение скидок и льгот.
Из истории страхования. Случаи, когда страхуется имущество предприятия по балансовой стоимости, а бухгалтерия потом прикладывает к договору списки всего имущества, которое числится на балансе, у нас в стране не редкость. Так уже не первый раз страховыми компаниями страховался пожарный водоем (яркий пример страхования несуществующих рисков). На одном таком застрахованном предприятии Ленинградской области в связи с окончанием отопительного сезона останавливают кочегарку и должны слить остатки мазута. Четыре бочки с мазутом поручают слить в отстойник молодому трактористу. Неопытный сотрудник, поездив по территории предприятия в поисках отстойника и не найдя его, не нашел ничего лучшего, как слить мазут в пожарный водоем. Естественно, мазут всплыл и покрыл весь водоем довольно толстой пленкой. В тот же вечер пожилая вахтерша решила поджечь сухую траву, выбрав для этого самое безопасное место – около пожарного водоема. Достаточно было одной искры, чтобы пожарный водоем вспыхнул, как танкер с нефтью. Пока пожарников удалось убедить, что это не шутка и тушить надо действительно пожарный водоем, огонь перекинулся на близстоящие постройки. В процессе тушения у пожарных кончилась вода, и опять встал вопрос: где ее взять, если пожарный водоем все еще горит!