Под страхованием предпринимательских рисков понимается риск убытков и неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя причинам.
Страхование коммерческих рисков – это один из самых сложных видов страхования. Его назначение состоит в том, чтобы возместить страхователю потери, если через определенный период времени застрахованные операции не дадут должной окупаемости.
Ответственность страховщика возникает при неблагоприятном или непредсказуемом изменении конъюнктуры рынка, а также при невыполнении контрагентом своих обязательств.
Особенностью данного страхования является то, что риск может быть застрахован только в пользу самого страхователя, т.е. отсутствует такая сторона как застрахованный, и только в его пользу, т.е. отсутствует выгодоприобретатель. Страховая сумма не должна превышать страховую стоимость. Такой стоимостью считается риск от предпринимательской деятельности, которой страхователь понес бы при наступлении страхового случая. В договорах используется система пропорциональной ответственности и нередко устанавливается франшиза.
Страховая сумма устанавливается с согласия страховщика и возможны два варианта её определения:
1. Страховая сумма устанавливается в пределах капитальных вложений страхователя в страховые операции. В этом случае возмещаются затраты страхователя – это страхование инвестиций и расходов.
2. Страховая сумма включает в себя не только капитальные вложения, но и прибыль. Данный вид называется страхование дохода или прибыли.
Не заключаются договоры с организациями, имеющими просроченную кредиторскую задолженность или имеющими убыток. По данному виду страхования самые высокие ставки. Они зависят от вида деятельности страхователя, срока страхования, стабильности рыночных отношений.