Розрахунок з вітчизняними постачальниками проводиться на підставі документів постачальника: накладних, рахунків-фактур, рахунків, актів прийнятих робіт, робіт, послуг, податкових накладних, товарно-транспортних накладних.
Розрахункові документи, які надає підприємство-постачальник, повинні бути акцептовані.
Акцепт розрахункових документів – надпис уповноваженої особи на рахунку, який засвідчує згоду прийняти рахунок до платежу.
Після цього покупець надає своєму банкові платіжне доручення на оплату придбаного товару і отримує виписку банку про списання грошових коштів з поточного рахунка. Якщо оплата товару проводиться готівкою через підзвітну особу, то заповнюється видатковий касовий ордер на видачу готівки під звіт та авансовий звіт про використання виданої готівки (з квитанцією до прибуткового ордеру чеком ЕККА, копію чеку з відміткою «оплачено»).
Вантажі, які надходять на підприємство від постачальників, реєструють в Журналі обліку вантажів, що надійшли.
Узагальнення інформації щодо розрахунків із постачальниками та підрядниками здійснюється в журналі-ордері № 3.