Страхование – это один из способов обеспечения экономической безопасности и устойчивого материального благополучия, это разумная предусмотрительность. Его применяют с глубокой древности.
Смысл страхования состоит в минимизации ущерба при наступлении неблагоприятных обстоятельств, сопряженных с убытками.
Событие, при котором страхование может иметь место, должно быть либо случайным, но происходящим в неопределенный момент времени.
Страхование – отношение по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении особых событий из специально формируемых денежных фондов.
Лицо, которое проявляет экономическую предусмотрительность и хочет застраховаться от неблагоприятных событий, наз. Страхователем. Ими могут быть как частные (физические) лица, так и предприятия (юридические лица).
Заинтересованность страхователя в не наступлении определенных событий наз. страховым интересом. Само вредоносное событие, от которого желает застраховаться страхователь наз. страховым риском, вероятность которого можно только предвидеть.
Лица, принимающие на себя страховой риск страхователя, наз. страховщиками.
Страховые выплаты (осущ. страховщиком) выполнят обязательства страховщика перед страхователем. Общепризнанным явл. деление в зависимости от характера объекта страхования на след. виды страхования:
В структуре страховых услуг выделяются две основные группы: обязательное государств. некоммерческое страхование; добровольное страхование.
К первой группе относиться соц. страхование, отчисления в государственный пенсионный фонд и в фонд занятости, обязательное медицинское страхование. Регулируется оно особым законодательством и является обязательным: страхование военнослужащих и приравненных к ним лиц; страхование пассажиров в пути; страхование работников налоговых служб; страхование граждан, пострадавших в результате аварии.
Добровольное страхование осуществляется по инициативе страхователя, на основе договора между страхователем и страховщиком в соответствии с правилами добровольного страхования.
Договор страхования – договор, по которому одна сторона (страховщик) за обусловленное вознаграждение (страховую премию), уплаченное другой стороной (страхователем), обязуется возместить последнему ущерб, проистекший в результате заранее согласованного сторонами события (при имущественном страховании) или уплатить определенную денежную сумму (в личном страховании).
Договор страхования может заключаться на основании письменного заявления страхователя установленной формы, которая определяются и разрабатываются страховой компанией. Обычно это набор вопросов, позволяющих оценить страховые риски страхователя, страхователь несет ответственность за полноту и достоверность сообщаемых им сведений. Страховщик имеет право в любое время проверить полноту и достоверность сведений, содержащихся в заявлении, а также состояние застрахованного объекта.
Доказательством заключенного на основании заявления договора страхования служит страховой полис подписанный страховщиком. В нем должны быть отражены основные условия страхования.
Договор вступает в силу с момента уплаты страховой премии.
По продолжительности действия договоры страхования делится на срочные (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные) и генеральные.
Генеральный договор применяется как один договор страхования при систематическом страховании разных партий однородного имущества (товаров и, грузов, и т.п.) на сходных условиях в течение определенного времени. Обычно это страхование перевозок и грузов. Генеральный полис заключается на определенный срок, однако, соглашение может быть расторгнуто после исчерпания страховщиком всех перечисленных страховых взносов до истечения срока договора. По срочным договорам риск объявляется и оплачивается заранее, независимо от того, имеет ли он место в действительности, по этому невозможна ситуация, когда страховых премий «не хватит». Срочный договор будет продолжать действовать и в случае исчезновения или уменьшения риска (например, при установке современной пожарной сигнализации).
Страхование в предпринимательской деятельности является непременным атрибутом предпринимательской деятельности.
Прежде всего, существует обязательное государственное страхование, которое избежать никак нельзя. Это страховые взносы в Пенсионный фонд, фонд социального страхования, государственный фонд занятости и фонды обязательного медицинского страхования.
Размеры и порядок уплаты взносов регулируются соответствующими законодательными и нормативными актами.
Предприниматель, стремящийся обеспечить эффективную и производит работу своей фирмы и его персонала, сочтет целесообразным личное страхование работников за счет средств фирмы (налоговые льготы). Дополнит соц. льгота. С этой точки зрения велико значение таких видов личного страхования, как медицинское страхование за счет средств предприятия, страхование жизни, здоровья с оказанием мед. Услуг в мед центрах, клиниках и стационарах.
Особое значение в предпринимательской деятельности имеет имущественное страхование.
Имущественные виды страхования, предполагающие фактически создание спец. Страховых фондов для возмещения убытков в случае наступления вредоносных событий, могут осуществляется предпринимателями по-разному. Кто-то обращается к страховщику, кто-то предпочитает самострахование.
Самострахование – это страхование, осуществляемое предпринимателем без обращения к услугам страховщика (создание собственных страховых резервов, особых денежных фондов для компенсации возможных убытков). Фонды формируются постепенно, в основном за счет прибыли предприятия.
Очень широкую номенклатуру имеет страхование коммерческих операций.
Страхуются перевозки грузов, банкротства, валютные инвестиции, прибыли, кредиты, платежи, персонал, занятость рабочих мест, безработица.
Страхование кредитов. Для его осуществления заключаются или трехсторонние договоры: банк – клиент – страх. компания, или 2-х сторон.: клиент – страховая компания. В первом случае оговариваются действия банка и страховой компании между собой и совместные по отношению к клиенту. Во втором все «бремя» ответственности за поведение клиента берет на себя страховая компания.
Оба варианта имеют свои + и - для каждой из сторон. Нечестному клиенту всегда выгоднее, если банк и страх. компания будут действовать разобщено. Для банка риск заключается в том, что клиент с страх. компания могут вступить в преступный сговор. То же самое может сделать банк и клиент. В обоих случаях клиенту ничего не грозит. Поэтому для банка и страховой компании целесообразнее заключать трехсторонние договоры.
Интересы страховой компании заключаются в том, чтобы вообще предотвратить наступление страхового случая. Поэтому страх. компании должны постоянно контролировать использование клиентом кредитных ресурсов. Она вправе потребовать от него план проведения коммерческой сделки, под которую берется кредит. Но если страховой случай все же наступил, перед тем, как выплатить страховое возмещение, необходимо провести экспертизу. Так, если выясняется, что кредит использован не по назначению, страховая компания не обязана осуществить выплаты, следовательно, банк не несет убытки. Поэтому, в интересах дела банку и страховой компании лучше работать вместе, постоянно контактировать и информировать друг друга.
Как следует выбирать более надежную страховую компанию, ведь вы ей будете перечислять немалые суммы в виде страховых процентов.
Во-первых, установите, есть ли у страховой фирмы лицензии на осуществления страховой деятельности. Она должна быть выдана федеральной службой России по надзору страховой деятельностью.
Во-вторых, проанализируйте по возможности текущую деятельность фирмы, как она соблюдает закономерность, главное, как она выплачивает страховые суммы по договорам, а не сколько их заключает.
В-третьих, внимательно изучите условия договора, т.к. он является основным документом, регулирующим отношения между страхователем и страховщиком.
Особое внимание обратите на платежеспособность страховой фирмы. В лицензии устанавливают обязательное соотношение между суммами страховых взносов, которые она может взимать с клиентов, и размерами ее собств. средств. В зависимости от суммы капитала в лицензии устанавливают также максимальную ответственность, которую может взять на себя страховая компания по каждому отдельному случаю.
Проанализируйте и инвестиционную политику, которую проводит страховая фирма.
Т.е. надежной страховой компанией считается та, которая обладает большими устойчивыми страховым портфелем и располагает крупными резервными фондами. Самый главный аргумент, говорящий в пользу той или иной компании – это скорость ликвидации убытков и своевременность выплаты страхового возмещения или обеспечения.
Деятельность страховой компании может осуществляться через страховых брокеров и страховых агентов.
Страховые брокеры – это физические или юридические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющих предпринимательскую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя или страховщика.
Страховые агенты – это физ. или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с представлениями полномочиями.
Уровень специализации у страх. брокера гораздо выше, чем у страх. агента. Он работает как правило, с крупными промышленными объединениями, предприятиями, специфику которых он хорошо знает.
Обратившись в страховую фирму, не надо удивляться тому, что она потребует от предпринимателя учредительные документы, касающиеся разнообразии деятельности, баланс, контракты по сделкам, лицензии на вывоз товаров и на право валютных операций, технико-экономическое обоснование кредитных мероприятий, расчеты режима погашения кредитов, договоры по аренде площадей и оборудования, документы на владение землей, транспортом и складскими помещениями и многое другое. Страховая фирма должна быть уверена в своем клиенте.
Начало формирования современного российского рынка страховых услуг, возникновение страховых компаний относиться и 1988 г. До этого момента в стране существовала государственная страховая монополия, представленная Госстрахом (с 1992 г. Госстрах). В настоящее время Росгосстрах является АО с государственным участием, инспекции существую т как самостоятельные акционерные Компании, официально объединенные только централизованным Государственным резервным страховым фондом. Он используется при необходимости выплаты по крупным рискам, которые не в состоянии покрыть одно общество.
В настоящее время на российском страховом рынке есть еще одна государственная акционерная компания – Ингосстрах, занимающаяся страхованием во внешнеэкономической сфере.
Учредителями первых частных СК выступили имевшие свободные денежные средства предприятия, организации и даже частные лица. Первые СК создавались в форме кооперативов (и обслуживали только собственных учредителей). Поскольку до конца 1992 г. деятельность СК не регулировалась отдельным законом, это позволяло использовать форму страховой организации для проведения различных финансовых операций. В частности, большое распространение получило «обналичивание» денег. Решающую роль для развития страхового рынка сыграло принятие в 1992 г. Закона о страховании.
Страховым компаниям не разрешено заниматься производственной и торгово-посреднической деятельностью.
Действующими в стране нормативными актами предусмотрены определенные гарантии платежеспособности страховщиков.
Для обеспечения финансовой устойчивости страховщиков Законом о страховании предусмотрено формирование страховых резервов. Принятые нормативные акты, например, Правила размещения страховых резервов, определяли порядок и направления использование резервов. Так например, СК запрещается использовать средства страховых резервов для заключения кредитных договоров, договоров купли – продажи, приобретения акций и паев товарных и фондовых бирж, а также для вложений в интеллектуальную собственность. При инвестировании средств страховых резервов страховые компании обязаны соблюдать определенные соотношения 80% средств страховых резервов должны быть инвестированы на территории России.
Чаще всего СК не является специализированными. В структуре видов страхования наибольшей удельный вес занимает имущественное страхование. Наиболее рентабельным является договорное страхование от несчастных случаев, страхование кредитов, имущество гражданина.
Начинают появляться в России перестраховочные общества. В конце 1990 г. было создано «Русское перестраховочное общество», акционерами которого выступили 28 страховых фирм России, другие предприятия и организации. Предметом деятельности являются традиционные виды перестрахования (имущества, перевозимых грузов, авиационных и морских рисков и др.).
Весной 1993 г. было образованно Генеральное перестраховочное общество. На российский рынок выходят западные фирмы (крупнейшей является Мюнхенское перестраховочное общество).
Для осуществления совместных программ и координации деятельности страховых организаций последние создают различные добровольные объединения.
Страхование не избежать. Нужно уметь управлять рисками. Между страхователем и страховщиком должно быть доверие, основанное на грамотном взаимном расчете.