( для монет Банка России старых образцов и/или монет иностранных государств)
за “___” ___________20___г.
| Краткое наименование монет, проба, кач-во чеканки, металл | ПРИХОД | РАСХОД | ||||||
| Кол-во докумен-тов | Кол-во, шт. | Цена приобрете-ния, руб. | Общая сумма по цене приобретения, руб. | Кол-во докумен-тов | Кол-во, шт. | Цена приобрете-ния, руб. | Общая сумма по цене приобретения, руб. | |
Заведующий кассой ___________________ ____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Операционно-
кассовый работник __________________ ________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Сверено:
____________________ ______________________ _________________________________
должность ФИО подпись
Приложение №36
| Ф.№ 347 | |||
┌──────────┐
Приходный кассовый ордер N │ │
└──────────┘
"__" __________ 20__ г.
ДЕБЕТ
От кого ┌────────────────────┬─────────────┐
│сч. N │ │
│ │ │
──────────────────────────────┴────────────────────┤ │
КРЕДИТ │ │
──────────────────────────────┬────────────────────┤ │
Банк получателя │сч. N │ │
──────────────────────────────┤ │ │
Получатель │ │ Сумма │
──────────────────────────────┴────────────────────┤ цифрами <*> │
├─────────────┘
│
Суммы прописью (наименование (код) валюты) <*> │
────┤ в том числе
│ по символам:
───────────────────────────────────────────────────┼──────┬──────┐
│сумма │символ│
───────────────────────────────────────────────────┼──────┼──────┤
│ │ │
├──────┼──────┤
│ │ │
├──────┼──────┤
Источник взноса │ │ │
───────────────────────────────────┼──────┼──────┤
│ │ │
───────────────────────────────────────────────────┴──────┴──────┘
Подпись вносителя Бухгалтерский работник Кассовый работник
М.П.
--------------------------------
<*> Суммы наличной валюты указываются по номиналу.
Приложение №36а
Порядок заполнения приходного кассового ордера при совершении кассовых операций
При совершении кассовых операций в рамках настоящего Регламента приходный кассовый ордер формируется:
- по операциям приема наличной валюты от юридических лиц для зачисления на их банковские счета – в трех экземплярах, из которых первый помещается в сшив кассовых документов, второй выдается вносителю после приема денежной наличности в кассу, третий прикладывается к выписке по счету клиента;
- по операциям приема денежной наличности от работников банка для зачисления на внутрибанковские счета – в трех экземплярах, из которых первый помещается в сшив кассовых документов, второй выдается вносителю после приема денежной наличности в кассу, третий помещается в мемориальные документы дня после документов по дебетуемым счетам;
- по операциям приема денежной наличности от клиентов банка для зачисления на внутрибанковские счета – в двух экземплярах, один из которых выдается клиенту банка;
- по операциям приема денежной наличности и ценностей в рамках внутрисистемного перераспределения – в одном экземпляре;
- по банкнотным сделкам – в одном экземпляре;
- по операциям приема драгоценных металлов от юридических лиц/кредитных организаций[7] в одном экземпляре (в случае необходимости могут оформляться дополнительные экземпляры ордеров);
- на общую сумму принятых от физических лиц денежных средств за реализованные лотерейные билеты, уплату коммунальных и других платежей – в одном экземпляре.
1. В правом верхнем углу указывается номер жетона, выдаваемого вносителю денежных средств. При проведении операций приема денежной наличности и ценностей в рамках внутрисистемного перераспределения, банкнотных сделок, операций приема драгоценных металлов от юридических лиц/кредитных организацийна общую сумму принятых коммунальных платежей и реализованных лотерейных билетов - номер жетона не указывается.
2. В поле “Приходный кассовый ордер №____” указывается номер приходного кассового ордера (допускается несквозная нумерация приходных кассовых ордеров в соответствии с принятой общей системой нумерации документов), но с обеспечением уникальности номера.
3. В поле “Дата” указывается дата совершения операции.
4. В поле “От кого” – указывается:
· при получении денежных средств от конкретного физического лица - фамилия, имя, отчество вносителя денежных средств полностью;
· при проведении операций приема денежной наличности и ценностей в рамках внутрисистемного перераспределения – Ф.И.О. (полностью) инкассатора (кассира), сдающего денежную наличность,наименование подразделения Сбербанка России - отправителя денежных средств и его номер (№0000/00000);
· по банкнотным сделкам, по операциям приема драгоценных металлов отюридических лиц/кредитных организаций – наименование кредитной организации, юридического лица;
· при оформлении ордера на общую сумму принятых от физических лиц наличных денежных средств за реализованные лотерейные билеты – указывается: “От физических лиц по операциям с лотереями”;
· при оформлении ордера на общую сумму принятых коммунальных и других видов платежей – фамилия, имя, отчество кассового работника, осуществляющего прием денежной наличности по Реестру сумм принятой денежной наличности для осуществления перевода денежных средств.
5. В поле “Дебет”[8] указывается двадцатизначный лицевой счет аналитического учета, открываемый на соответствующих балансовых счетах по учету денежной наличности/ценностей.
6. В поле “Кредит”1 указывается двадцатизначный номер соответствующего счета при проведении внутрибанковской, внутрисистемной операции, операции по приему денежных средств для перевода без открытия банковского счета, банкнотной сделке операции приема драгоценных металлов от юридических лиц/кредитных организаций.
7. В поле “Банк получателя” указывается “Сбербанк России ОАО” и номер структурного подразделения (№0000/00000), в кассу которого вносятся денежные средства.
8. В поле “Получатель” указывается наименование юридического лица. При проведении операций приема денежной наличности для зачисления на внутрибанковские счета, операций приема денежной наличности и ценностей в рамках внутрисистемного перераспределения, банкнотных сделок, операций приема драгоценных металлов от юридических лиц/кредитных организацийна сумму принятых от физических лиц денежных средств в оплату лотерейных билетов, уплату коммунальных и других платежей указывается наименование подразделения Сбербанка России и его номер (№ 0000/00000).
9. В полях “Сумма прописью (наименование (код) валюты)” и “Сумма цифрами” указывается соответственно сумма прописью, цифровойкод валюты в соответствии с “Общероссийским классификатором валют” ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000 и сумма цифрами. По операциям с иностранной валютой сумма указывается в номинале валюты.По операциям с драгоценными металлами сумма указывается в рублях по учетной цене, установленной Банком России на день совершения операции.
10. По операциям в валюте Российской Федерации в полях “в том числе по символам: сумма, символ” указываются символы, используемые при составлении Отчета о кассовых оборотах в соответствии с Указанием Банка России от 16 января 2004 г. N 1376-У.
Суммы, относимые на один символ указанного Отчета, должны показываться в соответствующих позициях вышеназванного поля одной строкой (общей суммой: без разбивки по частям, т.е. номер символа и соответствующая сумма, относимая по данному символу.
11. В поле “Источник взноса” указывается:
· для операций с юридическими лицами – источник поступления средств в кассу юридического лица (остаток аванса на командировку и т.п.);
· для операций приема денежной наличности для зачисления на внутрибанковские счета, банкнотных сделок, операций приема драгоценных металлов от юридических лиц/кредитных организаций,операций приема денежной наличности и ценностей в рамках внутрисистемного перераспределения – наименование2 операции и другие необходимые реквизиты (в том числе: номера заявок, уведомлений, описей и т.п.);
· по операциям с драгоценными металлами – дополнительно указывается количество металла в учетных единицах массы металла (граммах).
12. “Подпись вносителя” – проставляется подпись лица, осуществившего внесение денежных средств. При оформлении приходных кассовых ордеров по операциям приема денежной наличности и ценностей в рамках внутрисистемного перераспределения, банкнотным сделкам, операциям приема драгоценных металлов от юридических лиц/кредитных организаций,операциям с лотерейными билетами, по приему платежей населения данное поле не заполняется.
13. “Бухгалтерский работник” – проставляется подпись операционно-кассового работника, осуществившего формирование ордера. При выполнении операций единолично кассовым работником, на которого возложены функции бухгалтерского работника, проставляется подпись кассового работника.
14. “Кассовый работник” – проставляется подпись кассира. При выполнении операций кассовым работником, на которого возложены функции бухгалтерского работника, подпись кассового работника проставляется на приходном кассовом ордере дважды: в поле “Бухгалтерский работник” и в поле “Кассовый работник”.
15. “М.П.” – проставляется оттиск печати кассы на экземпляре ордера, выдаваемого клиенту.