ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ БАНК

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

(ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО)

 

УТВЕРЖДЕН

Постановлением Правления

Сбербанка России

от 18.05.2005 Протокол № 319 § 6а

 

"18" мая 2005 №1354-р

 

 

РЕГЛАМЕНТ

Совершения кассовых операций во внутренних

Структурных подразделениях филиалов

Сбербанка России

 

Москва

СОДЕРЖАНИЕ

Раздел 1.	Общие положения
Раздел 2.	Термины и определения
Раздел 3.	Перечень сокращений
Раздел 4.	Правила работы с банковскими ценностями
Раздел 5.	Порядок работы в хранилище ценностей
Раздел 6.	Формирование и упаковка банковских ценностей
Раздел 7.	Порядок осуществления кассовых операций
7.1.	Общие требования по выполнению операций
7.2.	Порядок кассового обслуживания физических лиц
7.3.	Порядок кассового обслуживания юридических лиц
7.4.   7.5.	Порядок приема денежной наличности в опломбированных сумках от организаций в ВСП Порядок приема денежной наличности и опломбированных сумок организаций в послеоперационное время
Раздел 8.	Порядок заключения кассы
8.1.	Порядок заключения кассы кассовым работником (операционно-кассовым работником, осуществляющим операции с денежной наличностью или ценностями)
8.2.	Порядок заключения кассы кассовым работником обменного пункта
8.3.	Порядок заключения операционного дня операционно-кассовым работником, выполняющим функции старшего по смене
8.4.	Порядок заключения кассы заведующим кассой
Раздел 9.	Порядок совершения внутрисистемных операций
9.1.	Общие требования по совершению операций
9.2.	Порядок подкрепления банковскими ценностями
9.3.	Порядок вывоза банковских ценностей
9.4.	Порядок работы с “сумками возврата”
9.5.	Порядок осуществления внутрисистемных операций между ВСП
Раздел 10.	Порядок работы с неплатежной, сомнительной и имеющей признаки подделки денежной наличностью
10.1.	Порядок работы с неплатежной, сомнительной и имеющей признаки подделки денежной наличностью, выявленной при осуществлении операций с клиентами банка
10.2.	Порядок работы с неплатежной, поврежденной, сомнительной и имеющей признаки подделки денежной наличностью, выявленной в упаковке кассовых работников
Раздел 11.	Порядок проведения ревизий денежной наличности и ценностей
	Перечень ссылочных документов

 

 

Приложения

 

Приложение № 1	Перечень нормативных документов Сбербанка России, утрачивающих силу с вводом в действие настоящего Регламента
Приложение № 2	Книга учета денежной наличности и других ценностей ф.№ 12
Приложение № 3	Книга учета денежной наличности и других ценностей ф.№ 12-а
Приложение № 4	Книга учета драгоценных металлов в хранилище ф.№ 211
Приложение № 5	Книга учета монет Банка России из драгоценных металлов, находящихся в обращении, в хранилище ф.№ 227
Приложение № 6	Книга учета монет Банка России (старых образцов) и иностранных монет из драгоценных металлов в хранилище ф.№ 228
Приложение № 7	Опись на денежную наличность (чеки), отправляемую через инкассаторов ф.№ 320
Приложение № 8	Опись на ценности, отправляемые через инкассаторов ф.№ 236
Приложение № 9	Опись на драгоценные металлы, отправляемые через инкассаторов ф.№ 262
Приложение № 10	Опись на ценности, вложенные в сумку возврата ф.№ 270
Приложение № 11	Опись на монеты из драгоценных металлов, отправляемые через инкассаторов ф.№ 312
Приложение № 12	Договор на прием денежной наличности
Приложение № 13	Договор о полной индивидуальной материальной ответственности
Приложение № 14	Книга регистрации передачи металлических печатей и ключей от кладовой, несгораемых шкафов и картотек с документами филиалов Сбербанка России ф.№ 3
Приложение № 15	Книга учета принятых и выданных денег (ценностей) ф.№ 0482155
Приложение № 16	Акт о фактическом наличии банковских ценностей, находящихся в кладовой ценностей (сейфовой комнате) подразделения банка на конец операционного дня ф.№ 280
Приложение № 17	Контрольный журнал приема под охрану и сдачи из-под охраны хранилища ценностей ф.№ 0482161
Приложение № 18	Акт ф.№ 0402145
Приложение № 19	Акт об излишках /недостачах ф.№ 378
Приложение № 20	Мемориальный ордер ф.№ 0402102
Приложение № 21	Акт о передаче текущих остатков денежной наличности и ценностей ВСП в процессе замены заведующего кассой в течение операционного дня
Приложение № 22	Заявление клиента
Приложение № 23	Справка о суммах принятой и выданной денежной наличности
Приложение № 24	Сводная справка о кассовых оборотах
Приложение № 25	Маршрутный лист ф.№ 239
Приложение № 26	Справка о приеме на экспертизу сомнительных денежных знаков
Приложение № 27	Акт ревизии денежной наличности и ценностей ф.№ 18
Приложение № 28	Акт ревизии денежной наличности и ценностей ф.№ 18-а
Приложение № 29	Протокол операций электронного кассира
Приложение № 30	Книга учета принятых и выданных драгоценных металлов ф.№ 302
Приложение № 31	Препроводительная ведомость к сумке с денежной наличностью
Приложение № 32	Журнал учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок ф.№ 0482427
Приложение № 32а	Журнал учета принятых сумок с иностранной валютой и порожних сумок ф.№ 379
Приложение № 33	Справка о принятых сумках с денежной наличностью и порожних сумках ф. №0482446
Приложение № 34	Сводная справка о кассовых оборотах по операциям с драгоценными металлами
Приложение № 35	Справка о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов
Приложение № 35а	Сводная справка о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов
Приложение №36	Приходный кассовый ордер
Приложение №36а	Порядок заполнения приходного кассового ордера
Приложение №37	Расходный кассовый ордер
Приложение №37а	Порядок заполнения расходного кассового ордера
Приложение №38	Расходный кассовый ордер ф.№ 287
Приложение №39	Приходный кассовый ордер ф.№ 288
Приложение №40	Реестр израсходованных (реализованных), испорченных ценностей
Приложение №41	Объявление на взнос наличными ф.№ 0402001
Приложение №42	Реестр сумм принятой денежной наличности для осуществления перевода денежных средств
Приложение №43	Сводная опись отправляемых на экспертизу денежных знаков Банка России
Приложение №44	Сводная опись денежных знаков в иностранной валюте, направляемых на экспертизу в Банк России
Приложение №45	Сводная опись денежных знаков в иностранной валюте, направляемых на инкассо
Приложение №46	Заявление (о приеме для проверки подлинности сомнительных банкнот иностранного государства (группы государств)

 

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.2. Настоящий Регламент является основным документом, определяющим порядок совершения кассовых операций при обслуживании клиентов, а также при… Отдельными внутренними нормативными документами Сбербанка России могут… Порядок совершения операций с драгоценными металлами во внутренних структурных подразделениях регулируется настоящим…

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

2.2. Банковские ценности –денежная наличность и ценности, на которые распространяются правила совершения кассовых операций настоящего Регламента, а… 2.3. Банковская карта –международная банковская карта, микропроцессорная… 2.4. Ветхие банкноты – подлинные банкноты Банка России, имеющие повреждения или дефекты, указанные в п.п. 2, 3…

ПЕРЕЧЕНЬ СОКРАЩЕНИЙ

3.1. В настоящем Регламенте используются следующие сокращения:

ВСП – внутреннее структурное подразделение

ККМ–контрольно-кассовая машина

ОСБ – отделение Сбербанка России

ПТК– программно-технический комплекс

 

ПРАВИЛА РАБОТЫ С БАНКОВСКИМИ ЦЕННОСТЯМИ

4.1. Прием на работу работников ВСП производится в соответствии с действующим в Сбербанке России порядком. Перечень обязанностей работников ВСП определяется должностной инструкцией. С каждым кассовым работником ВСП заключается договор о полной индивидуальной материальной ответственности (Приложение…

Указанный журнал ведется работником филиала банка2, освобожденным от совершения операций с банковскими ценностями, назначенным руководителем филиала банка. Кассовые работники получают металлические печати и ключи от хранилища, сейфов, пломбиры и клише под расписку в журнале.

Допускается получение ключей от хранилища заведующим ВСП с последующей выдачей их должностным лицам по книге ф. №3. Дальнейшая передача металлических печатей и ключей от хранилища между должностными лицами ВСП осуществляется по “Книге регистрации передачи металлических печатей и ключей от хранилища, несгораемых шкафов и картотек с документами филиалов отделения Сбербанка России” ф. №3 (Приложение №14 к настоящему Регламенту).

В случае, если ВСП территориально находится на значительном удалении от филиала банка, металлические печати, ключи, пломбиры, клише разрешается получать в филиале банка заведующему ВСП (специально назначенному работнику) под расписку в журнале или отражать в указанном журнале отправку их в ВСП работником филиала банка. Выдачу их в ВСП осуществлять по аналогичному журналу, который будет вести работник ВСП.

При организации работы в ВСП в сменном режиме работники, ответственные за ведение книги ф. №3, назначаются из состава должностных лиц каждой смены. Хранение книги ф.№3 осуществляется под ответственностью указанных работников в индивидуальном средстве хранения, ключи от которого закрепляются и выдаются/принимаются по книге ф.№3 аналогично ключам от хранилища.

Хранение металлических печатей, пломбиров, клише, ключей, в т.ч. от индивидуальных средств хранения, именных и других штампов, используемых кассовыми работниками, должно исключать возможность использования их другими лицами.

4.14. В рабочее время металлические печати, пломбиры, клише и штампы кассовых работников хранятся в индивидуальных средствах хранения, либо в личных средствах хранения.

В нерабочее время металлические печати, пломбиры, клише и именные штампы хранятся в личных средствах хранения, а при отсутствии в ВСП условий хранения, исключающих возможность их использования другими лицами, кассовым работникам разрешается осуществлять их хранение за пределами ВСП.

Неиспользуемые в работе пломбиры, клише, металлические печати и штампы хранятся в сейфе или металлическом шкафу под ответственностью работников, указанных в п.4.13 настоящего Регламента.

4.15. Ключи от индивидуальных средств хранения снабжаются бирками (ярлыками), на которых обозначается принадлежность ключа к конкретному рабочему месту (номер рабочего места, название индивидуального средства хранения и т.п.).

4.16. Комплект ключей по каждому рабочему месту, в т.ч. ключи от кассовых кабин, в начале операционного дня выдается работнику ВСП заведующим кассой, после окончания рабочего дня сдается работником заведующему кассой. Указанные комплекты ключей во внерабочее время хранятся в сейфовой комнате без вложения их в сейф, предназначенный для хранения банковских ценностей.

В случае хранения банковских ценностей в сейфе (при отсутствии сейфовой комнаты) место хранения указанных ключей определяется заведующим ВСП.

4.17. На дубликаты ключей (при их наличии) от индивидуальных средств хранения составляется опись. Дубликаты ключей вместе с описью упаковываются в отдельный мешок, снабжаемый ярлыком, на котором указывается: “Дубликаты ключей от индивидуальных средств хранения”, стоимость в условной оценке один рубль за мешок, дата упаковки, подписи должностных лиц с расшифровкой. Мешок прошивается и опломбировывается пломбирами должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей, и помещается на хранение в сейф сейфовой комнаты или в металлический шкаф (стеллаж), расположенный в хранилище ценностей.

4.18. Филиал банка, исходя из технической укрепленности рабочих мест кассовых работников ВСП, устанавливает лимит денежной наличности, действующий в течение операционного дня на рабочих местах кассовых работников. В случае оборудования рабочих мест в виде операционных касс в соответствии с требованиями документа /6/, вопрос о необходимости установления максимального лимита денежной наличности, действующего в течение операционного дня на указанных рабочих местах, решается филиалом банка самостоятельно.

Лимит денежной наличности в рублях и иностранной валюте на рабочих местах кассовых работников ВСП Сбербанка России г. Москвы устанавливается Решением Комитета по процентным ставкам и лимитам Сбербанка России по представлению Управления кассовой работы.

На рабочих местах, оборудованных Темпокассой, лимит денежной наличности устанавливается для рабочих ящиков Темпокассы. Лимит денежной наличности, находящейся в депозитном ящике Темпокассы, не устанавливается.

Контроль за соблюдением указанных лимитов возлагается на заведующего ВСП (заместителя заведующего ВСП).

4.19. Передача банковских ценностей между кассовыми работниками должна осуществляться только через заведующего кассой.

Банковские ценности выдаются/принимаются заведующим кассой кассовым работникам/от кассовых работников по “Книге учета принятых и выданных денег (ценностей)” ф.№ 0482155 (Приложение № 15 к настоящему Регламенту). Кассовые работники ВСП могут осуществлять размен денежной наличности как у заведующего кассой, так и у другого кассового работника. Данная операция осуществляется без отражения в книге ф.№ 0482155.

Книга учета принятых и выданных денег (ценностей)» ф. №0482155 хранится на рабочем месте кассового работника. Допускается хранение указанной книги в личных средствах хранения или других местах хранения, определяемых заведующим ВСП

4.20. Книги ф. № 0482155 ведутся заведующим кассой/кассовыми работниками до полного использования, после чего хранятся в ВСП в течение 10 рабочих дней согласно требований документа /29/

.4.21. Книга ф.№ 0482155 может формироваться заведующим кассой/кассовыми работниками в электронном виде.

При автоматизированном формировании книги ф.№ 0482155 в ней должны содержаться только операции, данные о которых введены кассовым работником, передающим банковские ценности, и акцептованы (подтверждены в программном обеспечении) кассовым работником, принимающим эти ценности (за исключением операций по выдаче денежной наличности с использованием электронного кассира). Графа “Расписка в получении” при этом не заполняется1.

Листы книг ф. № 0482155 за каждый день распечатываются на бумажном носителе и подшиваются в отдельное дело. Подшитые в отдельное дело листы брошюруются по истечении каждого календарного месяца. Вышеуказанные сшивы заверяются подписями руководителя, главного бухгалтера филиала банка и заведующим кассой ВСП с проставлением печати филиала банка.

4.22. В ВСП книги учета, а также книги ф.№0482155 должны быть пронумерованы, прошнурованы, а общее количество листов в книгах заверено подписями руководителя, главного бухгалтера филиала банка (их заместителей) и заведующим кассой ВСП с проставлением печати филиала банка. В ВСП с одним работником книги учетазаверяется руководителем (заместителем руководителя) филиала банка, главным бухгалтером (заместителем главного бухгалтера) и указанным работником.

4.23. Книги учета, а также книги учета денежной наличности при обслуживании банкоматов ф.№.№ 206 – 207, установленные документом /12/, могут вестись с использованием средств ПТК, предусматривающих невозможность изменения ранее внесенных данных в вышеуказанные книги в электронной форме.

Листы указанных учетных форм ежедневно распечатываются и подшиваются в отдельное дело.

По окончании календарного месяца листы книг брошюруются в хронологическом порядке, общее количество листов заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера (их заместителей), заведующего кассой, а также скрепляются печатью филиала банка. Хранение указанных сшивов осуществляется аналогично хранению книг, соответствующих форм, сроки хранения соответствуют требованиям документа /29/.

ПОРЯДОК РАБОТЫ В ХРАНИЛИЩЕ ЦЕННОСТЕЙ

При отсутствии в ВСП хранилища ценностей банковские ценности во внерабочее время вывозятся в полном объеме для хранения в вышестоящий филиал… Ответственность за сохранность банковских ценностей в ВСП возлагается на… С каждым из должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей, заключается договор о полной…

В ВСП, где банковские ценности хранятся в сейфах сейфовой комнаты, в течение рабочего дня операции с банковскими ценностями в сейфовой комнате могут осуществляться одним заведующим кассой. При этом в начале операционного дня должностные лица открывают хранилище и осуществляют сверку фактического наличия банковских ценностей с данными книг учета и акта ф.№280 в соответствии с п.5.15-5.17 настоящего Регламента. Затем второе должностное лицо передает заведующему кассой комплект ключей от хранилища по книге ф.№3. В конце дня, до процедуры сверки фактических остатков банковских ценностей в хранилище указанный комплект ключей по книге ф.№3 передается заведующим кассой второму должностному лицу.

5.4. Во время совершения кассовых операций запрещается оставлять ключи в скважинах замков дверей хранилища, а также сейфов1, металлических шкафов и тележек, расположенных внутри хранилища.

В нерабочее время хранилище (дверь и сейфы в сейфовой комнате) опечатывается металлическими печатями (опломбировывается пломбирами) должностных лиц.

В рабочее время хранилище опечатывается металлическими печатями (опломбировывается пломбирами) должностных лиц или только металлической печатью (опломбировывается пломбиром) заведующего кассой.

Для опечатывания хранилища во внерабочее время используются шпагат, плашка из твердого материала и сургуч. Для опечатывания хранилища в рабочее время вместо сургуча допускается использовать пластилин.

Шпагат должен быть целым, без узлов, и пропускаться в отверстие в плашке и специальные ушки дверей таким образом, чтобы дверь не могла быть открыта без повреждения шпагата и оттисков печатей (оттисков пломбиров). Оттиски печатей (пломбиров) должны быть четкими.

При наличии в ВСП предсейфовой комнаты и/или закассового коридора допускается опечатывание (опломбирование) только двери сейфовой комнаты (сейфы при этом можно не опечатывать), как в рабочее, так и нерабочее время.

В случае, если дверь сейфовой комнаты находится в зоне прямой видимости для клиентов ВСП, находящихся в клиентском зале, в течение рабочего дня допускается опечатывать только сейфы в сейфовой комнате.

5.6. При опечатывании хранилища в ВСП печати (пломбы) налагаются в следующей последовательности от узла шпагата:

- первая – заведующего кассой;

- вторая – второго должностного лица, ответственного за сохранность банковских ценностей.

В ВСП с одним работником хранилище закрывается им на все ключи и опечатывается (опломбировывается).

5.7. Ключи от хранилища должны иметься не менее, чем в 2-х экземплярах, которые подразделяются на основной и дубликат.

Основной комплект ключей от хранилища закрепляется за должностными лицами, ответственными за сохранность банковских ценностей. При установлении в ВСП двухсменного режима работы кассовых работников основные ключи и их дубликаты закрепляются за должностными лицами, ответственными за сохранность банковских ценностей в каждой смене.

ВСП, работающее в сменном режиме, отличном от двухсменного (состав смен, в том числе должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей, меняется частично), может использовать для закрытия (открытия) хранилища как основной комплект ключей, так и один из ключей, относящихся к их дубликатам.

Указанные ключи закрепляются за должностными лицами ВСП, ответственными за сохранность банковских ценностей, и передаются между его работниками конце рабочего дня под роспись в “Книге регистрации передачи металлических печатей и ключей от хранилища, несгораемых шкафов и картотек с документами филиалов отделения Сберегательного банка Российской Федерации” ф.№ 3. При этом не допускается одновременное нахождение ключей от разных замков двери хранилища у одного работника ВСП, за исключением требований пункта 5.3 настоящего Регламента.

5.8. В случае, если от двери хранилища, помимо 2-х, имеются дополнительные комплекты ключей, они сдаются на хранение в порядке, изложенном в п.5.12 настоящего Регламента.

5.9. Ключи от хранилища хранятся под ответственностью должностных лиц в специально выделенных и закрепленных за каждым должностным лицом сейфах.

При отсутствии в ВСП условий для хранения ключей от хранилища, исключающих возможность их использования другими лицами, должностным лицам разрешается во внерабочее время осуществлять хранение указанных ключей за пределами ВСП, а в рабочее время - в индивидуальных средствах хранения.

5.10. В случае хранения банковских ценностей в сейфовой комнате в нескольких сейфах может применяться следующий порядок.

В сейфовой комнате выделяется один сейф – основной, ключи от него закрепляются за должностными лицами (при сменном режиме работы - за двумя группами должностных лиц каждой смены). Рабочий комплект ключей от остальных сейфов хранится в основном сейфе в рабочее и нерабочее время, а дубликаты ключей сдаются на хранение согласно п.5.12 настоящего Регламента

При открытии основного сейфа в начале, а также при заключении операционного дня, из него должностными лицами изымаются ключи от остальных сейфов для сверки банковских ценностей с данными книг учета и акта ф.№280 (при наличии). При необходимости совершения операций с отдельными видами ценностей в течение операционного дня, заведующим кассой/должностными лицами из основного сейфа изымаются ключи от тех сейфов, в которых хранятся данные виды ценностей.

В нерабочее время должностные лица обеспечивают хранение ключа от основного сейфа порядком, изложенным в п.5.9 настоящего Регламента.

5.11. По каждому факту утраты ключей от хранилища проводится служебное расследование. В случае утраты ключа от хранилища, а также от индивидуального средства хранения, замок, от которого утерян ключ, подлежит замене. О замене замка составляется акт. В нем указываются причины замены замка и фамилия лица, производившего эту работу. Акты хранятся в ВСП в отдельном деле.

Работники ВСП, виновные в утрате ключей, несут дисциплинарную и материальную ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ.

5.12. Дубликаты ключей от хранилища ВСП хранятся в хранилище филиала банка или хранилище другого дополнительного офиса, организационно подчиненном одному с ним филиалу банка.

Дубликаты ключей от хранилища вкладываются с описью в мешок, снабжаемый ярлыком, на котором указывается: надпись - “Дубликаты ключей от хранилища”, № филиала банка/№ ВСП, дата упаковки, условная оценка 1 рубль, подписи должностных лиц с расшифровкой. Мешок опечатывается (опломбировывается) должностными лицами, ответственными за сохранность банковских ценностей.

Мешок с дубликатами ключей сдается на хранение при сопроводительном письме, подписанном должностными лицами, ответственными за сохранность банковских ценностей через службу инкассации. В сопроводительном письме указывается, что обратная выдача мешка с дубликатами ключей допускается при наличии письменного требования ВСП, подписанного должностными лицами, ответственными за сохранность банковских ценностей.

При приеме мешка с дубликатами ключей в хранилище ценностей оформляется мемориальный ордер ф.№ 203 в 2-х экземплярах (оба экземпляра ордера подписываются работником, формировавшим ордер, и кассовым работником, осуществившим прием мешка с дубликатами ключей на хранение). Один экземпляр мемориального ордера ф.№ 203 помещается в кассовые документы подразделения филиала банка, второй передается в ВСП.

Мемориальный ордер ф.№ 203 о сдаче на хранение дубликатов ключей от хранилища, вместе с копиями описи и сопроводительного письма, хранится у заведующего ВСП. При обратном получении дубликатов ключей по письменному требованию ВСП, в филиал банка возвращается также мемориальный ордер ф. №203.

5.13. Принятый на хранение мешок с дубликатами ключей хранится в хранилище и учитывается на счете 91202 “Разные ценности и документы” в условной оценке 1 рубль за 1 мешок.

При выдаче дубликатов ключей из места хранения (в т.ч. при проведении ревизий и проверок), согласно письменному требованию, должностными лицами, ответственными за сохранность банковских ценностей, составляется и подписывается акт с указанием причин изъятия. Акт приобщается к мемориальному ордеру ф.№ 203 на выдачу дубликатов ключей.

5.14. На хранение в собственное хранилище ВСП помещаются:

- дубликаты ключей от индивидуальных средств хранения;

- дубликаты ключей от личных средств хранения;

- неисправные и неиспользуемые в работе ключи от индивидуальных средств хранения.

Указанные ключи (дубликаты ключей) упаковываются в мешок (отдельные мешки), опечатываются должностными лицами, ответственными за сохранность банковских ценностей, хранятся вместе с описью в хранилище и учитываются на счете 91202 “Разные ценности и документы” в условной оценке 1 рубль за 1 мешок.

Хранение дубликатов ключей от кассового узла, в т.ч. от дверей кассовых кабин, осуществляется в собственном хранилище ВСП. Ключи упаковываются заведующим кассой в отдельный мешок с ярлыком, на котором указывается: «Дубликаты ключей от кассового узла (кассовых кабин) в количестве ____ шт.». Указанные мешки с ключами в нерабочее время хранятся в хранилище без вложения их в сейф, аналогично ключам от индивидуальных средств хранения. В начале рабочего дня мешок с дубликатами ключей выдается заведующим кассой второму должностному лицу/администратору смены вместе с комплектом ключей от индивидуальных средств хранения на рабочем месте данного сотрудника. В конце дня мешок с дубликатами сдается заведующему кассой.

5.15. В начале операционного дня перед открытием хранилища должностные лица должны в присутствии работника охраны (при наличии охраны) убедиться в целости и исправности входной двери хранилища (двери сейфов – при опечатывании (опломбировании) сейфов), замков, шпагата и оттисков печатей (пломбиров). После чего должностные лица, ответственные за сохранность банковских ценностей, расписываются в журнале ф.№ 0482161 (Приложение № 17 к настоящему Регламенту) (при наличии охраны) за снятие с охранной сигнализации хранилища, выведенной на пульт внутренней охраны.

Затем по средствам связи сообщается на пульт централизованной охраны о готовности к снятию хранилища с охранной сигнализации с получением подтверждения о снятии хранилища с пульта централизованной охраны.

После чего путем разрезания одного оборота шпагата срезают плашку с оттисками печатей (оттисками пломбиров), не допуская их повреждения до окончания осмотра хранилища.

В ВСП с одним работником открытие/закрытие хранилища осуществляется указанным работником.

5.16. При наличии подозрений в попытке проникновения в хранилище (повреждения дверей, перекрытий, замков, шпагата и оттисков печатей (пломбиров), об этом до открытия дверей и росписи в журнале ф.№ 0482161 (при наличии), составляется акт произвольной формы за подписями должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей. Об указанном факте сообщается руководителю филиала банка, ВСП и правоохранительным органам.

Открытие двери хранилища производится по прибытии представителя правоохранительных органов, после чего производится проверка наличия ценностей с составлением об этом акта.

5.17. При сменном режиме работы работников ВСП после открытия хранилища должностные лица, ответственные за сохранность банковских ценностей, производят сверку фактического наличия банковских ценностей, находящихся в хранилище, по книгам учета и акту ф.№ 280 (Приложение №16 к настоящему Регламенту), составленному должностными лицами предыдущей смены.

При этом банковские ценности принимаются по надписям на накладках, с проверкой количества корешков в пачках, а также по надписям на ярлыках к мешкам. При обнаружении банковских ценностей в нарушенной упаковке, банковские ценности пересчитываются полистно (поштучно).

Прием банковских ценностей подтверждается подписями должностных лиц в акте с проставлением в нем записей о том, что “ценности приняты”.

5.18. В случае установления расхождения между фактическим остатком банковских ценностей с данными книг учета или акта ф.№ 280 в известность ставится руководитель ВСП и составляется акт произвольной формы об обнаружении излишка или недостачи в хранилище ценностей в двух экземплярах, один экземпляр подшивается к акту ф.№ 280, второй – помещается в документы дня. Акт ф.№ 280 подписывается должностными лицами со ссылкой на указанный акт.

На выявленные излишки денежной наличности составляется приходный кассовый ордер, а на недостачи – расходный кассовый ордер. На выявленные излишки или недостачи прочих ценностей оформляется мемориальный ордер ф.№ 203/277.

Акты о фактическом наличии ценностей» ф. №280 хранятся в хранилище, сформированными за каждый календарный месяц, а затем сдаются в архив в установленном порядке.

5.19. Работники службы внутреннего контроля во время проведения ревизий и проверок допускаются в хранилище по предъявлении служебного удостоверения.

Руководители банка (филиала банка) допускаются в хранилище по предъявлении служебного удостоверения.

Другие лица допускаются в хранилище только на основании приказа (распоряжения) руководителя банка (филиала банка) и по предъявлению служебных удостоверений или документов, удостоверяющих их личность.

В любом случае допуск вышеуказанных лиц в хранилище осуществляется только в сопровождении должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей.

5.20. Все банковские ценности ВСП, сформированные согласно разделу 6 настоящего Регламента, должны храниться в хранилище:

- денежная наличность Банка России в упаковке учреждений Банка России – бессрочно;

- денежная наличность Банка России в упаковке предприятий-изготовителей (МПФ “Гознак”, Монетного Двора) - бессрочно;

- денежная наличность и ценности в упаковке кассовых работников подразделений Сбербанка России:

· не более 1 года, если банковские ценности (за исключением ценностей, находящихся на хранении) сформированы работниками подразделений банка, организационно подчиненных одному филиалу банка;

· не более 1 месяца, если банковские ценности (за исключением ценностей, находящихся на хранении) сформированы работниками другого филиала банка, включая подчиненные ему ВСП.

По истечении указанных сроков денежная наличность и ценности пересчитываются.

Допускается обеспечение денежной наличностью иностранных государств в упаковке иностранного эмиссионного банка ОПЕРУ и ВСП филиала банка, выполняющих операции по продаже клиентам банка иностранной валюты в указанной упаковке. Перечень ВСП, осуществляющих данные операции, определяется распорядительным документом по филиалу банка.

В хранилищах, организованных в виде кладовых ценностей, денежная наличность и ценности хранятся раздельно в металлических шкафах, стеллажах, сейфах, тележках, которые закрываются на ключ заведующим кассой. В сейфовых комнатах банковские ценности хранятся в сейфах, которые закрываются ключами должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей. В течение рабочего дня допускается хранение в сейфах сейфовой комнаты неупакованных банковских ценностей.

Хранение банковских ценностей в сейфовых комнатах без помещения в сейф допускается только в случаях, оговоренных настоящим Регламентом.

5.21. Ценности, принятые на хранение от клиентов, согласно соответствующим нормативным документам, хранятся разложенными по датам в порядке поступления. К упаковке ценностей, принятых на хранение, прикрепляется ярлык к мемориальному ордеру по приему (выдаче) ценностей ф.№ 04021021 (Приложение № 20 к настоящему Регламенту).

5.22. До закрытия хранилища ВСП заведующий кассой производит записи остатков банковских ценностей на начало следующего дня в книгах учета.

Правильность остатков, выведенных в указанных книгах, ежедневно удостоверяется подписями должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей.

Любые исправления в книгах учета ценностей заверяются подписями всех должностных лиц.

5.23. При сменной работе кассовых работников ВСП передача банковских ценностей от должностных лиц предыдущей смены должностным лицам очередной смены осуществляется по акту ф.№ 280.

В ВСП с одним работником заполнение книг учета, а также удостоверение правильности выведенных в них остатков банковских ценностей осуществляется этим работником.

Книги учета в течение дня хранятся у заведующего кассой, по окончании дня – в хранилище.

5.24. Перед закрытием хранилища должностные лица, ответственные за сохранность банковских ценностей, проверяют:

- все ли банковские ценности, книги учета и документы внесены в хранилище;

- фактическое наличие банковских ценностей, находящихся в хранилище, с данными книг учета и акта ф. №280, а также с данными приложения к операционному дневнику ф. №25-а или Ведомости оборотов по внебалансовым счетам ф. №334. При этом банковские ценности просчитываются по корешкам и надписям на накладках (ярлыках). Передача банковских ценностей по акту ф.№280 подтверждается подписями должностных лиц в акте с проставлением в нем своих подписей и записи о том, что «ценности сданы».

5.25. После закрытия на ключи хранилища и его опечатывания (опломбирования) одно из должностных лиц ставит его под охрану на пульт внутренней охраны (при его наличии), а затем по средствам связи сообщает на пульт централизованной охраны (далее по тексту - ПЦО) о готовности хранилища к подключению к охранной сигнализации и получает подтверждение о принятии хранилища на ПЦО.

Результаты приема-сдачи охранной сигнализации на ПЦО фиксируются в журнале установленной формы в соответствии с документом /6/.

В приеме под охранную сигнализацию опечатанного (опломбированного) хранилища работник охраны (при наличии круглосуточной ведомственной или вневедомственной охраны) расписывается в журнале ф.№ 0482161, предварительно сверив оттиски печатей (пломбиров) с их образцами.

Журнал ф.№ 0482161 хранится у заведующего кассой, сдавшего под охрану хранилище. В ВСП со сменным режимом работы (прием под охрану хранилища ценностей и открытие хранилища на следующий день осуществляется заведующими кассой разных смен) порядок хранения журнала ф.№ 0482161 определяется заведующим ВСП.

5.26. В ВСП, где установлен сменный режим работы, передача денежной наличности и ценностей, находящихся в хранилище, от одной группы должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей, другой может осуществляться в течение рабочего дня.

5.27. В случае необходимости передачи банковских ценностей (болезнь работника и т.п.) в течение операционного дня от одного заведующего кассой другому, сводка кассы заведующим кассой и передача ценностей осуществляется по “Акту о передаче текущих остатков денежной наличности и ценностей ВСП в процессе замены заведующего кассой в течение операционного дня” (Приложение № 21 к настоящему Регламенту).

 

ФОРМИРОВАНИЕ И УПАКОВКА БАНКОВСКИХ ЦЕННОСТЕЙ

Банкноты иностранных государств формируются отдельно по каждому наименованию валюты и по номиналам. Годные к обращению и поврежденные банкноты… 6.2. Каждые 100 листов банкнот одного достоинства формируются в корешки и… Бандероль, используемая для формирования банкнот Банка России, имеет стандартные реквизиты: “Банкноты Банка России”,…

ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

Общие требования по выполнению операций

7.1.2. Для совершения кассовых операций заведующий кассой выдает кассовым работникам под отчет необходимые суммы денежной наличности и ценностей.… 7.1.3. Банковские ценности должны быть просчитаны до начала работы с ними. При… - состоящей из корешков, обандероленных крестообразно и обвязанных шпагатом на четыре глухих узла, путем разрезания…

Вскрытие мешка осуществляется путем разрезания одного оборота шпагата с сохранением пломбы и ярлыка, фактическое наличие банковских ценностей сверяется с данными, указанными на ярлыке к мешку.

Весь комплект упаковочного материла (от пачки - все бандероли, верхняя и нижняя накладки, шпагат с четырьмя узлами и пломбой или полиэтиленовый пакет с оттиском клише, от мешка - ярлык, шпагат с пломбой) сохраняется до окончания пересчета банковских ценностей.

В случае обнаружения недостачи/ излишка на денежную наличность Банка России составляется Акт ф.№ 0402145 (Приложение №18 к настоящему Регламенту), на иностранную валюту – «Акт об излишках/недостачах» ф.№ 378(Приложение №19 к настоящему Регламенту), на ценности – Акт произвольной формы в двух экземплярах.

Комплект упаковочного материала прилагается ко второму экземпляру Акта, который направляется (остается) в подразделение(и), кассовый работник которого формировал пачку (мешок).

7.1.4. Все полученные кассовыми (операционно-кассовыми) работниками банковские ценности (за исключением драгоценных металлов) записываются в книгах ф.№ 0482155 кассовых (операционно-кассовых) работников по разделу “Приход” и заведующего кассой - по разделу “Расход”. При приеме/выдаче банковских ценностей в графе “количество приходных документов” указывается наименование банковских ценностей, а по бланкам с типографской нумерацией – номера и серии бланков.

Выдача слитков драгоценных металлов отражается в “Книге учета принятых и выданных драгоценных металлов” ф.№ 302 (Приложение №30 к настоящему Регламенту) в учетных единицах чистой (для золота) или лигатурной массы металла в граммах.

7.1.5. При превышении лимита денежной наличности на рабочем месте кассовый работник сдает сверхлимитную денежную наличность заведующему кассой по книге ф. №0482155, при наличии Темпокассы сверхлимитные остатки денежной наличности (за исключением металлической монеты) помещаются кассиром в депозитный ящик Темпокассы.

7.1.6. При приеме кассиром единовременного платежа в большом размере допускается сдача принятой суммы заведующему кассой без помещения в депозитный ящик Темпокассы.

Выгрузка денежной наличности из депозитного ящика Темпокассы и сдача ее заведующему кассой осуществляется кассиром в течение времени не предназначенного для обслуживания клиентов (в обеденный перерыв, по окончании операционного дня).

При необходимости, по решению заведующего кассой, допускается в течение рабочего дня сдача кассиром наличных денег, находящихся в депозитном ящике Темпокассы.

Пересчет денежной наличности, изъятой из депозитного ящика Темпокассы, осуществляется в одном из помещений, предназначенных для совершения операций с ценностями, исключающем возможностьнаблюдения за этой процедуройпосторонних лиц.

В отдельных случаях, при оборудовании ВСП в соответствии с требованиями документа /6/, допускается осуществлять пересчет денежной наличности на рабочем месте кассира при условии отсутствия возможности наблюдения за пересчетом со стороны посторонних лиц (например, при оборудовании рабочих мест жалюзи).

(Пункт 7.1.7 исключен)

7.1.7. Кассовые работники обязаны принимать для зачисления на счета, во вклады, во все виды платежей и к обмену денежные знаки Банка России, указанные в п.п. 2-4 “Признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России” (Приложение № 2 к документу /1/).

Денежные знаки, указанные в п.п. 2-4 “Признаков платежеспособности банкнот и монеты Банка России” (Приложение № 2 к документу /1/), в обращение не выпускаются и сдаются в учреждения Банка России.

Операции с денежными знаками иностранных государств, осуществляются только с той иностранной валютой, перечень которой устанавливается Сбербанком России (территориальным банком) согласно указаниям документа /21/. Поврежденные денежные знаки иностранных государств принимаются банком в соответствии с условиями документа /5/.

При осуществлении операций с наличной иностранной валютой и чеками не допускается выдача физическим лицам денежных знаков иностранных государств (группы государств) и чеков, имеющих производственный брак, повреждения или дефекты, которые могут служить причиной отказов от их приема другими уполномоченными банками. В случае обнаружения в полученной наличной валюте указанных денежных знаков и чеков, претензии физического лица к кассовому работнику принимаются сразу же после их получения и денежные знаки и чеки подлежат замене.

Сомнительные денежные знаки Банка России и иностранных государств, принимаются для отправки на экспертизу в Банк России.

При совершении операций с денежной наличностью и ценностями на столе кассового работника должны находиться только предназначенные для осуществления операции банковские ценности. Все ранее принятые кассовым работником банковские ценности хранятся в индивидуальном средстве хранения

Полученную от клиента денежную наличность кассовый работник пересчитывает таким образом, чтобы клиент мог наблюдать за его действиями.

Перенос банковских ценностей в местах, где имеется возможность наблюдения со стороны клиентов за работниками ВСП, осуществляется кассовыми работниками в закрытом виде (мешке, бауле, пенале и т.п.).

 

 

Порядок кассового обслуживания физических лиц

Порядок проведения операций, совершаемых в Сбербанке России по вкладам физических лиц, в том числе порядок оформления первичных документов, а также… При осуществлении операций по приему, выдаче денежной наличности физическому… 7.2.2. При приеме наличных денежных средств от физических лиц для осуществления переводов без открытия банковского…

Порядок кассового обслуживания юридических лиц

- денежной наличности Банка России – по объявлению на взнос наличными ф.№ 0402001 (Приложение №41 к настоящему Регламенту), представляющему собой… - денежной наличности иностранных государств – по приходному кассовому… Представитель организации предъявляет операционно-кассовому работнику заполненное объявление на взнос наличными ф.№…

Порядок приема денежной наличности в опломбированных сумках от организаций в ВСП

Организация, выручка которой принимается в опломбированных сумках, регистрируется в списке организаций, сдающих выручку в опломбированных сумках,… Указанный список ведется заведующим кассой. 7.4.2. Порожние сумки, предназначенные для выдачи представителям организаций, хранятся в одном из помещений для…

При выявлении несоответствия реквизитов Клиента, указанных в Договоре и в накладной к сумке, составляется Акт произвольной формы в одном экземпляре с перечнем установленных нарушений и указанием правильных реквизитов Клиента в соответствии с Договором на прием денежной наличности. Акт вместе с препроводительной ведомостью к сумке с денежной наличностью помещаются в сшив кассовых документов.

Зачисление на счет Клиента его денежных средств, доставленных в опломбированных инкассаторских сумках, должны осуществляться в сроки и по реквизитам, предусмотренным Договором на прием денежной наличности.

7.5. Порядок приема денежной наличности и опломбированных сумок организаций в послеоперационное время.

 

7.5.1. Для приема денежной наличности и опломбированных сумок с денежной наличностью от представителей организаций и инкассаторов после завершения операционного дня в ВСП могут быть организованы вечерние кассы. Обязательным условием для создания вечерней кассы является наличие отдельного хранилища (сейфа), предназначенного для вложения денежной наличности и сумок с денежной наличностью, принятых вечерней кассой.

О времени работы вечерних касс для сведения организаций вывешивается объявление.

Операции, совершенные в вечерней кассе, отражаются в учете на следующий рабочий день.

7.5.2. Кассовому работнику вечерней кассы выдается печать «Вечерняя касса», оттиск которой проставляется на принятых им приходных кассовых документах.

7.5.3. Вечерней кассой осуществляется прием:

- денежной наличности Банка России – по объявлению на взнос наличными ф. №0402001 в порядке, изложенном в разделе 7.3 настоящего Регламента;

- денежной наличности иностранных государств (группы государств) в порядке, изложенном в разделе 7.3 настоящего Регламента;

- денежной наличности Банка России и денежной наличности иностранных государств (группы государств) в опломбированных сумках от представителей организаций в порядке, изложенном в разделе 7.4 настоящего Регламента;

- денежной наличности Банка России и денежной наличности иностранных государств (группы государств) в опломбированных сумках от инкассаторов в порядке, изложенном в документе /17/.

7.5.4. Прием денежной наличности от организаций и опломбированных сумок от организаций и инкассаторов в вечернюю кассу производится кассовым и операционно-кассовым работниками от представителя организации или старшего бригады инкассаторов в присутствии одного или нескольких членов бригады инкассаторов.

На основании приказа (распоряжения) по филиалу банка прием денежной наличности/опломбированных сумок в вечерней кассе может производиться одним операционно-кассовым работником, на которого возлагаются функции кассового и бухгалтерского работников, при условии выполнения требований, изложенных в п.4.5 настоящего Регламента. В этом случае подпись кассового работника в журналах учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок ф. № 0482427 и ф.№376, журналах учета принятых сумок с иностранной валютой и порожних сумок ф. № 379, справке ф.№ 0482446 и справках о принятых сумках с денежной наличностью ф.№ 377 по ВСП проставляется дважды: в поле «Бухгалтерский работник» и в поле «Кассовый работник».

7.5.5. Пересчет сумок может осуществляться кассовыми работниками, один из которых осуществляет контроль за пересчетом, или сектором кассовых операций ВСП в соответствии с требованиями документа /17/.

7.5.6. По окончании работы вечерней кассы кассовый и операционно-кассовый работники:

- производят сверку фактического наличия принятой от организаций денежной наличности с данными приходных документов, кассового журнала по приходу;

- на принятые опломбированные сумки с денежной наличностью от организаций и инкассаторов составляют справку ф.№0482446 и справку о принятых сумках с денежной наличностью ф.№ 377 на сумки, проинкассированные из ВСП.

7.5.7. Сформированная денежная наличность, опломбированные сумки, кассовые документы, кассовый журнал по приходу (операционный дневник) и печать вкладываются в хранилище (сейф) вечерней кассы. Указанное хранилище (сейф) закрывается, опечатывается (опломбировывается) работниками вечерней кассы (кассовым и операционно-кассовым работниками) и сдается под охрану (при наличии охраны) в порядке, установленном п.5.25 настоящего Регламента.

В случае, если режим работы вечерней кассы совпадает с режимом работы ВСП, сейф вечерней кассы может быть установлен в сейфовой комнате. При этом доступ сотрудников вечерней кассы к указанному сейфу осуществляется в присутствии должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей в ВСП. После закрытия и опечатывания сейфа сотрудниками вечерней кассы он сдается должностным лицам ВСП под расписку в журнале ф. №0482161.

7.5.8. Утром следующего рабочего дня работники вечерней кассы принимают хранилище (сейф) от охраны (при ее наличии)/должностных лиц ВСП в порядке аналогичном, изложенному в п. 5.15, после чего сдают заведующему кассой:

- денежную наличность, принятую от организаций, а также пересчитанную денежную наличность, поступившую в сумках, и соответствующие приходные кассовые документы. Сверив сумму принятой денежной наличности с данными приходных кассовых документов, кассового журнала по приходу (операционного дневника), журналов учета принятых и порожних сумок ф.№ 0482427 и ф.№376, журнала учета принятых сумок с иностранной валютой и порожних сумок» ф. №379, препроводительных ведомостей и описей заведующий кассой при совпадении сумм расписывается в кассовом журнале по приходу.

- непересчитанные сумки с денежной наличностью и сопроводительные документы к ним. Указанные сумки заведующий кассой принимает с проверкой целости сумок и соответствия номеров принимаемых сумок номерам, указанным в журналах учета принятых и порожних сумок ф. № 0482427 и ф.№376 и журнале учета принятых сумок с иностранной валютой и порожних сумок» ф.№379, препроводительных ведомостях и описях. О принятых сумках заведующий кассой расписывается в справках о принятых сумках с денежной наличностью и порожних сумках ф.№ 0482446 и ф.№ 377 по ВСП.

После сверки пересчитанной денежной наличности с документами, поступившими из вечерней кассы, первичные документы и регистры бухгалтерского учета, сформированные в вечерней кассе, включаются в состав отчета ВСП за день и установленным порядком отражаются в учете.

7.5.9. При сменном режиме работы кассовых работников вечерней кассы допускается прием хранилища (сейфа) и изъятие находящихся там документов вечерней кассы и банковских ценностей должностными лицами ВСП без явки работников вечерней кассы утром следующего дня.

ПОРЯДОК ЗАКЛЮЧЕНИЯ КАССЫ

 

Порядок заключения кассы кассовым работником (операционно-кассовым работником, осуществлявшим операции с денежной наличностью и ценностями)

 

8.1.1. После окончания операционного дня кассовому работнику надлежит1:

 

- подсчитать остатки денежной наличности и иных ценностей;

- подсчитать итоговые данные Реестра операций с наличной валютой и чеками (в разрезе видов операций, наименований (кодов) валюты и чеков), итоговые данные Реестра сумм принятой денежной наличности для осуществления перевода денежных средств без открытия счета. Передать Реестры для оформления приходных, расходных кассовых и мемориальных ордеров операционно-кассовому работнику, выполняющему функции старшего по смене;

- сформировать и подписать Реестр израсходованных (реализованных), испорченных ценностей[2] (Приложение № 40 к настоящему Регламенту) на банковские карты, карты, лотерейные билеты и израсходованные (испорченные) бланки и иные ценности. Передать для оформления приходных, расходных кассовых мемориальных ордеров операционно-кассовому работнику, выполняющему функции старшего по смене;

- обандеролить рассортированные по расчетным счетам получателей документы и указать на каждой бандероли № филиала банка, наименование или БИК банка-получателя платежа, номер счета организации, количество платежных документов, сумму платежей, дату. Сверить суммы, указанные на бандеролях, с итоговыми суммами Реестра сумм принятой денежной наличности для осуществления перевода денежных средств без открытия счета;

- подсчитать и обандеролить кассовые приходные и расходные документы, а также иные документы, на основании которых осуществлялись операции по приходу и расходу банковских ценностей;

- сформировать и распечатать Протокол операций электронного кассира[3] (Приложение № 29 к настоящему Регламенту);

- на основании приходных и расходных документов (в т.ч. кассовых и мемориальных ордеров, сформированных операционно-кассовым работником, выполняющим функции старшего по смене, на общие суммы принятых платежей без открытия счета, купленной/проданной наличной иностранной валюты, принятых/выплаченных наличных денежных средств по операциям с лотерейными билетами), составить Справку о суммах принятой и выданной денежной наличности (приложение №23 к настоящему Регламенту) и Справку о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов4 (Приложение № 35 к настоящему Регламенту).

При этом в Справке о суммах принятой и выданной денежной наличности отражаются: в графе “Получено для совершения операций” - общая сумма полученного в течение операционного дня аванса, в графах “количество документов” - количество приходных и расходных документов, подтверждающих прием/выдачу денежной наличности, в графах “сумма по номиналу” - соответственно, суммы принятой/выданной денежной наличности по наименованиям (кодам) валюты в номинале, полученные при сложении сумм по приходным (расходным) документам. В графах “подписи бухгалтерских работников” проставляется подпись операционно-кассового работника, выполняющего функции старшего по смене.

Пооперациям, совершенным операционно-кассовым работником, выполняющим функции старшего по смене, приходные и расходные кассовые (мемориальные) ордера по итоговым данным Реестров операций с наличной валютой и чеками, сумм принятой денежной наличности для осуществления перевода денежных средств без открытия счета, а также на общие суммы по проданным/оплаченным лотерейным билетам формируются им самостоятельно. В Справке о суммах принятой и выданной денежной наличности, составленной операционно-кассовым работником, выполняющего функции старшего по смене, кассовые обороты в графе “Подписи бухгалтерских работников” заверяются самим операционно-кассовым работником.

- сверить фактические остатки денежной наличности с данными Справки о суммах принятой и выданной денежной наличности и Справки о кассовых оборотах по операциям с монетами из драгоценных металлов с учетом сумм, сданных в течение дня заведующему кассой по книге ф.№ 0482155 и остатки ценностей с учетом данных Реестра израсходованных (реализованных), испорченных ценностей.

8.1.2. Сдать заведующему кассой под роспись в книге ф.№ 0482155 остаток денег и иных ценностей, приходные и расходные документы, Справку о суммах принятой и выданной денежной наличности, Справку оборотов по операциям с монетами из драгоценных металлов, Реестры, Протокол операций электронного кассира.

8.1.3. В ВСП, в котором операции по обслуживанию физических лиц осуществляет один операционно-кассовый работник, заключение кассы этим работником, осуществляется в соответствии с требованиями настоящего раздела. Оформление приходных /расходных кассовых и мемориальных ордеров, операционного дневника, ведение книг учета осуществляется этим операционно-кассовым работником. Вместо Справки о суммах принятой и выданной денежной наличности составляется Сводная справка о кассовых оборотах (Приложение № 24 к настоящему Регламенту).

Порядок заключения кассы кассовым работником обменного пункта

После окончания операционного дня кассовому работнику надлежит: - подсчитать остатки денежной наличности, неизрасходованных бланков дорожных… - сформировать Реестр израсходованных (реализованных), испорченных ценностей на израсходованные (испорченные)…

Порядок заключения кассы операционно-кассовым работником, выполняющим функции старшего по смене

- получить от кассовых (операционно-кассовых) работников Реестры сумм принятой денежной наличности для осуществления перевода денежных средств без… - на основании итоговых данных Реестров сумм принятой денежной наличности для… - на основании итоговых данных Реестров операций с наличной валютой и чеками сформировать мемориальные ордера ф.№203…

Порядок заключения кассы заведующим кассой

- принять от кассовых (операционно-кассовых) работников под роспись в книге ф.№ 0482155 денежную наличность и ценности, Справки о суммах принятой и… - сверить количество приходных/расходных документов с данными Справок о суммах… - сверить соответствие фактических сумм денежной наличности, сдаваемых кассовыми работниками, с суммами, указанными в…

На возникшую вследствие поломки оборудования недостачу денежной наличности при заключении операционного дня составляется акт в двух экземплярах и оформляется расходный кассовый ордер. По одному экземпляру акта на недостачу и акта о факте неисправности банковского оборудования направляются в составе отчета ВСП в филиал банка, вторые экземпляры указанных актов остаются в ВСП, их копии направляются для уведомления в подразделение, ответственное за организацию кассовой работы.

На следующий рабочий день, после проведения ремонтных работ, на денежную наличность, изъятую из депозитного ящика Темпокассы или «электронного кассира составляется акт произвольной формы о факте изъятия денежной наличности с указанием ее суммы и Ф.И.О кассового работника, у которого произошла недостача денежной наличности в следствие поломки оборудования, за подписями должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, и заведующего (заместителя заведующего) ВСП, если он не является одним из должностных лиц. На сумму изъятой денежной наличности составляется акт на излишки и оформляется приходный кассовый ордер. Акт о факте изъятия вместе с актом на излишки денежной наличности, а также вторые экземпляры акта о факте неисправности банковского оборудования и акта на недостачу направляются в составе отчета ВСП в филиал банка.

При совпадении сумм, указанных в акте на недостачу и в акте на излишки, филиал банка может провести взаимозачет сумм недостачи и излишка. Взаимозачет возможен при условии, если недостача и излишки вследствие поломки оборудования образовались у одного кассира и при этом отсутствует факт ущерба работодателя.

Взаимозачет недостачи и излишка денежной наличности осуществляется при принятии решения о его проведении руководителем (заместителем руководителя) филиала банка на основании служебной записки заведующего ВСП. Служебная записка с положительной резолюцией руководителя филиала банка направляется в бухгалтерское подразделение для отражения в бухгалтерском учете операции проведения взаимозачета».

Книги учета и акт ф.№ 280 заложить в сейф, расположенный в хранилище.

 

 

ПОРЯДОК СОВЕРШЕНИЯ ВНУТРИСИСТЕМНЫХ ОПЕРАЦИЙ

Общие требования по совершению операций

Заявка ВСП на подкрепление должна быть подписана заведующим ВСП (заместителем заведующего) и заведующим кассой (или подписана электронно-цифровыми… Заявка ВСП на вывоз/подкрепление банковских/ми ценностей/ями передается в… 9.1.2. На банковские ценности, высылаемые в филиал банка, ВСП операционно-кассовым работником оформляются расходные…

Приходные кассовые ордера ф. № 347 (Приложение №36 к настоящему Регламенту) оформляются на инкассатора (кассира), сдающего сумки с денежной наличностью, с учетом особенностей их оформления, указанных в Приложении №36а настоящего Регламента.

9.1.3. Формирование сумок с банковскими ценностями и оформление соответствующих описей производится заведующим кассой (кассовым работником).

Заведующий кассой выдает кассовому работнику банковские ценности под роспись в книге ф.№ 0482155.

9.1.4. Сумки с банковскими ценностями допускается формировать как полными и неполными пачками, сформированными в соответствии с разделом 6 настоящего Регламента, так и отдельными листами.

Ответственность за полноту вложения банковских ценностей, а также за выявленные сомнительные и/или неплатежные денежные знаки несут кассовые работники, формировавшие:

- сумку - если банковские ценности в нее вкладывались полистно, а также при выявлении недостачи пачки (пачек) или обнаружении дефектной пачки – при формировании сумок пачками;

- полную или неполную пачку - если при формировании сумки банковские ценности вкладывались в нее упакованными пачками.

9.1.5. Монеты из драгоценных металлов упаковываются таким образом, чтобы исключить возможность их повреждения при транспортировке.

9.1.6. Банковские ценности, предназначенные для подкрепления/вывоза, формируются в отдельные сумки с оформлением соответствующих описей:

- рублевая денежная наличность – опись ф. № 320 (Приложение № 7 к настоящему Регламенту);

- иностранная валюта и купленные дорожные чеки иностранных эмитентов - опись ф.№ 320 (Приложение № 7 к настоящему Регламенту);

- бланки, бланки ценных бумаг, карты, ценные бумаги, подлежащие депозитарному учету, погашенные и оплаченные лотерейные билеты, денежная наличность, принятая на экспертизу ( на инкассо) – опись ф.№ 236 (Приложение № 8 к настоящему Регламенту);

- слитки драгоценных металлов – опись ф.№ 262 (Приложение № 9 к настоящему Регламенту);

- монеты из драгоценных металлов – опись ф. № 312 (Приложение № 11 к настоящему Регламенту);

Указанные описи составляются кассовым работником/ заведующим кассой и подписываются кассовым работником, формировавшим сумку, и заведующим кассой, с проставлением печати. В случае формирования сумок заведующим кассой, он подписывает описи дважды: в полях «Кассовый работник» и «Заведующий кассой». Первый и третий экземпляры описи вместе с сумкой с банковскими ценностями для отправки передаются инкассаторам, получающим банковские ценности, второй экземпляр с подписью инкассатора и печатью маршрута остается в подразделении - отправителе.

9.1.7. Сумка снабжается ярлыком и опломбировывается заведующим кассой или кассовым работником, формировавшим указанную сумку. На ярлыке проставляются: наименование и номер филиала банка и номер ВСП, в котором сформировали сумку, номер ВСП, получающего подкрепление, сумма вложенных банковских ценностей (цифрами), валюта указывается по каждому наименованию (коду) по номиналу, подпись и именной штамп кассового работника и дата формирования сумки. Сумка, сформированная кассовым работником, сдается заведующему кассой по книге ф.0482155, с проверкой соответствия сумм, указанных на ярлыке, суммам - в описи.

Хранение сформированной сумки с банковскими ценностями до выдачи инкассаторам в ВСП осуществляется в хранилище ценностей или в рабочее время (при наличии бронированной кабины) в индивидуальном средстве хранения заведующего кассой.

Порядок подкрепления ВСП банковскими ценностями

Заведующий кассой убеждается в целости сумки (мешка), отсутствии разрывов шпагата и узлов на шпагате, соответствии сумм, указанных на ярлыках,… В ВСП, где работает один работник, доставленная сумка с банковскими ценностями… 9.2.2. Приняв сумки с банковскими ценностями, заведующий кассой, а также инкассатор расписываются на первом и третьем…

Порядок вывоза банковских ценностей

9.3.1. Сумки с банковскими ценностями, подлежащими вывозу из ВСП, формируются согласно п.п. 9.1.3 – 9.1.6 настоящего Регламента и на каждую сумку… 9.3.2. Сумки снабжаются ярлыком согласно п. 9.1.7настоящего Регламента. 9.3.3. Допускается формирование сумок с банковскими ценностями в ВСП накануне дня их вывоза в филиал банка.

Порядок осуществления внутрисистемных операций между ВСП

9.5.1. На дополнительные офисы могут возлагаться функции по подкреплению и вывозу денежной наличности и ценностей из других ВСП, входящих в… Указанные функции возлагаются на дополнительный офис приказом (распоряжением)… Заявки оформляются в соответствии с требованиями п.9.1.1 настоящего Регламента.

ПОРЯДОК РАБОТЫ С НЕПЛАТЕЖНОЙ, ПОВРЕЖДЕННОЙ, СОМНИТЕЛЬНОЙ И ИМЕЮЩЕЙ ПРИЗНАКИ ПОДДЕЛКИ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТЬЮ

10.1. Порядок работы с неплатежной, поврежденной, сомнительной и имеющей признаки подделки денежной наличностью, выявленной при осуществлении…   10.1.1. При приеме и обработке денежной наличности Банка России и иностранных государств кассовые работники на…

ПОРЯДОК ПРОВЕДЕНИЯ РЕВИЗИЙ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ И ЦЕННОСТЕЙ

- ежегодно по состоянию на 1 января; - ежеквартально (внезапная ревизия). Указанная ревизия может не проводиться,… - при временной смене (болезнь, командировка, отпуск и т.п.) должностных лиц ВСП, ответственных за сохранность…

Перечень ссылочных документов1

1. Положение Банка России “О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации” от 09.10.2002г. №… 2. “Временный порядок установления и контроля лимитов максимальных остатков… 3. Положение Банка России “О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на…

Приложение №1

 

Перечень нормативных документов Сбербанка России, утрачивающих силу

С вводом в действие настоящего Регламента

“Порядок использования Темпокасс в структурных подразделениях отделений Сбербанка России г. Москвы” от 27.10.2003 г. № 1169-р.    

Приложение №4

 

 

	Сбербанк России		Ф. № 211
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ № ВСП)

Книга учета драгоценных металлов в хранилище

Начата“____” __________ 20___ г. Окончена“____” __________ 20___ г.  

Приложение №5

 

	Сбербанк России		Ф. № 227
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

 

КНИГА

Учета монет Банка России из драгоценных металлов, находящихся в обращении, в хранилище

Начата“____” __________ 20___ г. Окончена“____” __________ 20___ г.  

Приложение №6

 

 

	Сбербанк России		ф. № 228
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

 

КНИГА

Учета монет Банка России (старых образцов)

И иностранных монет из драгоценных металлов

В хранилище

Начата“____” __________ 20___ г. Окончена“____” __________ 20___ г.  

Приложение №7

 

Сбербанк России _______________________________ (Наименование,№филиала Сбербанка России/ №ВСП)

Ф.№ 320

Экз.

Опись на денежную наличность (чеки), отправляемую через инкассаторов

Наименование банка - отправителя __________________________________________ Наименование банка - получателя ___________________________________________ … Направляем денежную наличность (чеки), вложенную в сумку № _______________,

Р А С П И С К А

принял: Кассовый работник ____________________________ (подпись)

Экз.

ОПИСЬ

На денежную наличность (чеки), отправляемую через инкассаторов

  Наименование банка - отправителя __________________________________________ … Наименование банка - получателя ___________________________________________

Р А С П И С К А

принял:   Инкассатор______________________

Экз.

ОПИСЬ

На денежную наличность (чеки), отправляемую через инкассаторов

  Наименование банка - отправителя __________________________________________ … Наименование банка - получателя ___________________________________________

Р А С П И С К А

принял:   Кассовый работник ____________________________

Приложение №8

 

Сбербанк России _______________________________ (Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

Ф. № 236

1 экз. ОПИСЬ

На ценности, отправляемые через инкассаторов

  Наименование банка - отправителя __________________________________________ … Наименование банка - получателя ___________________________________________

Экз.

ОПИСЬ

На ценности, отправляемые через инкассаторов

  Наименование банка - отправителя __________________________________________ … Наименование банка - получателя ___________________________________________

Всего2________________________________________________________________

(цифрами)

 

Кассовый работник _______________

(подпись)

Заведующий кассой _______________

(подпись)

М.П.

 

Р А С П И С К А

“____” _____________ 20___ г. в ______час. ________ мин. указанную в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее… принял:  

Экз.

ОПИСЬ

На ценности, отправляемые через инкассаторов

Наименование банка - отправителя __________________________________________ Наименование банка - получателя ___________________________________________ …  

Всего2________________________________________________________________

(цифрами)

 

Кассовый работник _______________

(подпись)

Заведующий кассой _______________

(подпись)

М.П.

 

Р А С П И С К А

 

“____” _____________ 20____ г. в ______час. ________ мин. указанную в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей,

принял:

 

Кассовый работник ____________________________

(подпись)

М.П

Ценности сдал:

 

Инкассатор: _____________________________

(подпись)

<*> Для ценностей, учет которых осуществляется в иностранной валюте, валюта указываются по ее номиналу.

[1] Заполняется только для тех видов бланков, для которых нормативными документами предусмотрен учет по сериям и номерам.

2 Указываются итоговые суммы по каждому виду наличной валюты

Приложение 9

Сбербанк России _______________________________ (Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

Ф. № 262

1 экз.

 

ОПИСЬ

На драгоценные металлы, отправляемые через инкассаторов

  Наименование банка - отправителя_______________________________________ Наименование банка - получателя_______________________________________

РАСПИСКА

"____"_______________20___г. в ______час. ________мин. указанную в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без осмотра и…   ____________________ ______________________ (________________________)

ОПИСЬ

На драгоценные металлы, отправляемые через инкассаторов

  Наименование банка - отправителя_______________________________________ Наименование банка - получателя_______________________________________

РАСПИСКА

"____"_______________ 200__г. указанную в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей принял…   Инкассатор (ы) ____________________ ______________________

Экз

ОПИСЬ

На драгоценные металлы, отправляемые через инкассаторов

  Наименование банка - отправителя_______________________________________ Наименование банка - получателя_______________________________________

РАСПИСКА

"____"_______________200__г. указанную в описи опломбированную сумку в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей…    

Приложение 10

	Сбербанк России _______________________________ (Наименование,№ филиала Сбербанка России/ №ВСП) Ф. № 270
	ОПИСЬ
1 экз.	на ценности, вложенные в “сумку возврата” № _____________

“____”_________________ 20___ г.

Наименование ВСП отделения (территориального банка) __________________________________________________________________

Наименование отделения (территориального банка) _______________________________________________________________________

В “сумку возврата”, опломбированную пломбиром № ________________, вложены ценности:

1. Ценные бумаги и бланки:

Вид и наименование ценных бумаг и ценных бланков	Кол-во	Серия1	С № по №1	Номинальная стоимость<*> (условная оценка)

 

2. Монеты из драгоценных металлов

 

	Краткое наименование, качество чеканки, металл, проба номинал	Номинал (цена приобретения за 1 шт.)	Кол-во штук	Общая сумма по номиналу (по цене приобретения) руб.
	3. Слитки драгоценных металлов:
№п/п	№№ слитков	Масса слитков в гр.	№№ заводских спецификаций	Состояние слитка

Заведующий кассой__________________

(подпись)

 

Операционно-кассовый работник _______________________________

(подпись)

М.П.

Р А С П И С К А

“____” _____________ 20___г. указанные в описи ценности, вложенные в “сумку возврата” приняты: Заведующий кассой ______________________

Наименование ВСП отделения (территориального банка) __________________________________________________________________

Наименование отделения (территориального банка) _______________________________________________________________________

В “сумку возврата”, опломбированную пломбиром № ________________, вложены ценности:

 

1. Ценные бумаги и бланки:

Вид и наименование ценных бумаг и ценных бланков	Кол-во	Серия1	С № по №1	Номинальная стоимость<*> (условная оценка)

 

2. Монеты из драгоценных металлов:

 

	Краткое наименование, качество чеканки, металл, проба номинал	Номинал (цена приобретения за 1 шт.)	Кол-во штук	Общая сумма по номиналу (по цене приобретения) руб.
	3. Слитки драгоценных металлов:
№п/п	№№ слитков	Масса слитков в гр.	№№ заводских спецификаций	Состояние слитка

Кассовый работник__________________

(подпись)

 

Операционно-кассовый работник _______________________________

(подпись)

М.П.

Р А С П И С К А

“____” _____________ 20___ г. указанную в описи опломбированную “сумку возврата” в исправной упаковке, без пересчета вложенных в нее ценностей,…   Инкассатор______________________

Наименование ВСП отделения (территориального банка) __________________________________________________________________

Наименование отделения (территориального банка) _______________________________________________________________________

В “сумку возврата”, опломбированную пломбиром № ________________, вложены банковские ценности:

1. Ценные бумаги и бланки:

Вид и наименование ценных бумаг и ценных бланков	Кол-во	Серия1	С № по №1	Номинальная стоимость<*> (условная оценка)

 

3.Монеты из драгоценных металлов:

 

	Краткое наименование, качество чеканки, металл, проба номинал	Номинал (цена приобретения за 1 шт.)	Кол-во штук	Общая сумма по номиналу (по цене приобретения) руб.
	4.Слитки драгоценных металлов:
№п/п	№№ слитков	Масса слитков в гр.	№№ заводских спецификаций	Состояние слитка

Кассовый работник _______________________________

(подпись)

 

Операционно-кассовый работник _______________________________

(подпись)

М.П.

Р А С П И С К А

  Кассовый работник_____________________________ (подпись)

Приложение №11

 

Сбербанк России _______________________________ (Наименование,№ филиала Сбербанка России/ №ВСП)

Ф. №312

Экз. 1

ОПИСЬ

На монеты из драгоценных металлов, отправляемые через инкассаторов

Наименование банка-отправителя _____________________________________ Наименование банка-получателя ______________________________________  

Р А С П И С К А

исправной упаковке, без пересчета вложенной в нее денежной наличности, принял:   Кассовый работник ____________________________

ОПИСЬ

На монеты из драгоценных металлов, отправляемые через инкассаторов

Наименование банка-отправителя _____________________________________ Наименование банка-получателя ______________________________________  

РАСПИСКА

без пересчета вложенных в нее ценностей,принял.   Инкассатор _______________________

ОПИСЬ

На монеты из драгоценных металлов, отправляемые через инкассаторов

Наименование банка-отправителя _____________________________________ Наименование банка-получателя ______________________________________  

РАСПИСКА

    Кассовый работник _______________________

Приложение №12

 

 

Договор №________

На прием денежной наличности

г._______________ "______"______________200__г.   Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество); Сбербанк России,…

Предмет Договора

Сдача КЛИЕНТОМ денежной наличности в кассу БАНКА осуществляется согласно Правилам приема денежной наличности, упакованной в сумки (мешки), для… Прием денежной наличности и ценностей КЛИЕНТА может осуществляться через… 1.2. Счета КЛИЕНТА по видам валют приведены в Приложении №2 к настоящему Договору.

Права и обязанности сторон

2.1. БАНК обязуется: 2.1.1. При заключении настоящего Договора ознакомить КЛИЕНТА под роспись с… 2.1.2. Принимать денежную наличность КЛИЕНТА в опломбированных сумках (мешках) с объявленной ценностью в согласованные…

Порядок расчетов

3.1.1. За прием денежной наличности - ________________________________________; 3.1.2. За повторный пересчет денежной наличности -… 3.1.1.3. За прием поврежденных денежных знаков иностранных государств -__________________…

Ответственность сторон и порядок разрешения споров

4.2. БАНК не несет ответственность за недостачу денежной наличности в сумке (мешке) и наличие в ней сомнительных или неплатежных(поврежденных)… 4.3. В случаях несвоевременного зачисления на счет КЛИЕНТА принятых денежных… 4.4. В случае просрочки платежей (п.п.3.3.2, 3.3.3 и/или п.п.3.4.2, 3.4.3, 3.4.4 ) свыше 15 календарных дней БАНК…

Форс-мажорные обстоятельства

5.1. В случае возникновения обстоятельств непреодолимой силы, к которым относятся стихийные бедствия: аварии, пожары, массовые беспорядки,… 5.2. При наступлении обстоятельств непреодолимой силы сторона должна без… 5.3. По прекращении указанных выше обстоятельств сторона должна без промедления известить об этом другую сторону в…

Прочие условия

6.2. Настоящий Договор заключен сроком на 1 (один) год с момента его вступления в силу. 6.3. Если не позднее, чем за 10 рабочих дней до истечения срока действия… 6.4. Каждая из сторон имеет право в любое время расторгнуть настоящий Договор при отсутствии неурегулированных…

Дополнительные условия

 

М.П. М.П.

 

 

Приложение № 1

к Договору на прием

денежной наличности

№________ от _____________

 

 

Правила приема денежной наличности,

1. Клиент, убедившись в исправности сумки (мешка), выданной ему Банком, упаковывает в нее денежную наличность. Сумка (мешок) с денежной наличностью… Запрещается сдавать денежную наличность в поврежденной сумке (мешке). О любых… 2. На каждую сумку (мешок) Клиент выписывает препроводительную ведомость по форме, приведенной в “Положении о порядке…

Приложение№2

К Договору на прием денежной

Наличности №________________

от “_______” __________________ 200 _ г.

 

Перечень видов валют

Операции с монетой иностранных государств не производятся.   Подписи сторон

Приложение №13

Код 012210301/2

 

 

Договор N _____

О полной индивидуальной материальной ответственности

г. ____________ "___" ____________ 200_ г.   Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество), далее именуемый…

Приложение №14

	Сбербанк России		Ф. №3
(Наименование,№ филиала Сбербанка России/ №ВСП)

КНИГА

Регистрации передачи металлических печатей и

Ключей от кладовой, несгораемых шкафов и

Картотек с документами филиалов

Сбербанка России

  Начата “ ___ ” _________ 20__ г.  

Приложение №15

 

 

	Сбербанк России		Ф. 0482155
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

 

КНИГА

УЧЕТА ПРИНЯТЫХ И ВЫДАННЫХ ДЕНЕГ (ЦЕННОСТЕЙ)

___________________________________________________________________________________________

(фамилия и инициалы)

 

Записи в настоящей книге производятся до полного ее использования.

 

 

Дата	ПРИХОД	РАСХОД
	От кого принято (фамилия кассового работника)	Количество приходных документов	Сумма цифрами	Кому выдано (фамилия кассового работника)	Количество расходных документов	Сумма цифрами	Сумма прописью	Расписка в получении
	Итого за день ...

 

_____________________________________________________

(наименование филиала)

 

 

ЗАВЕРИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ

Итого в настоящей книге содержится пронумерованных и
прошнурованных _____________________________________________________ листов

(количество листов указывается прописью)

 

с № ______ по № ______ включительно.

 

 

Руководитель филиала банка
(подпись)
Главный бухгалтер
(подпись)
Заведующий кассой
(подпись)

 

“____” __________ 20___ г.

 

 

М.П.

 

Приложение № 16

 

 

	Сбербанк России		Ф. №280
(Наименование,№ филиала Сбербанка России/ №ВСП)

АКТ

О фактическом наличии банковских ценностей, находящихся в кладовой ценностей (сейфовой комнате) подразделения банка на конец операционного дня ________20___ г.

 

Номер счета	Наименование ценностей и группы ценностей	Код валюты	Номинал (ед.валюты, граммы)	Кол-во (шт)	Сумма остатка (ед.валюты) вес (граммы)	Откло- нения
	Наличные рубли и инвалюта
	Рубли Российской Федерации	810 RUR
	Доллары США	840 USD
...
Итого по счету:
	Ценные бумаги
…
Итого по счету:
…
	Бланки
...
Итого по счету:

 

Ценности сданы:

_________________(должность, Ф.И.О.) “_____”__________20___ г.

подпись

_________________ (должность, Ф.И.О.) _______ час. ________мин.

подпись

 

Ценности приняты:

_________________(должность, Ф.И.О.) “_____”__________20___ г.

подпись

_________________ (должность, Ф.И.О.) _______ час. ________мин.

подпись

 

В том числе операционно-кассовый работник сдающей смены ______________________ сдал,

(ФИО, подпись)

а операционно-кассовый работник принимающей смены ______________________ принял

(ФИО, подпись)

мастичную печать ВСП

 

Примечание: 1. В акте заполняются позиции, по которым имеются остатки в разрезе балансовых и внебалансовых счетов;

2. В графе 8 указываются расхождения данных о фактическом наличии ценностей с данными, указанными в графах 4, 5, 6 или 7.

 

 

Приложение 17

 

	Сбербанк России		ф.№ 0482161
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

 

 

КОНТРОЛЬНЫЙ ЖУРНАЛ

приема под охрану и сдачи из под охраны

кладовой ценностей

 

Начат “____” __________ 20___ г.

Окончен “____” __________ 20___ г.

 

 

Записи в настоящем журнале производятся до полного его использования.

 

 

 

Число и месяц	Тип хранилища ценностей, принятого под охрану (кладовая, сейфовая комната)	Номер хранилища ценностей	Фамилии, инициалы и занимаемые должности лиц, закрывающих и открывающих хранилище	Время закрытия и открытия хранилища
закрытие	подпись лица, принявшего под охрану хранилище	открытие	подпись лица, сдавшего из-под охраны хранилище
часы	минуты	подписи	часы	минуты	подписи

 

 

 

_____________________________________________________

(наименование филиала )

ЗАВЕРИТЕЛЬНАЯ НАДПИСЬ

Итого в настоящем журнале содержится пронумерованных и
прошнурованных _____________________________________________________ листов

(количество листов указывается прописью)

 

с № ______ по № ______ включительно.

 

 

Руководитель филиала банка
(подпись)
Главный бухгалтер )
(подпись)
Заведующий кассой
(подпись)

 

“____” __________ 20___ г.

М.П.

 

Приложение №18

	Сбербанк России		Код документа по ОКУД 0402145
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

АКТ

“___” ___________ 20 ___ г. №__________

об излишках, недостачах банкнот(ах) в пачках

_______________________ _____________________

сомнительных монеты(ах) в мешках

в упаковке ____________________________________________________________________________

(наименование предприятия Гознака, учреждения банка)

Настоящий акт составлен ________________________________________________________________

(наименование учреждения банка)

в гор. ________________ в том, что сего числа при вскрытии и пересчете в кассе, в предкладовой, в помещении для пересчета денег клиентом

банкнот кассовым работником

_________ _______________________ ___________________________________ ______________

монеты клиентом (фамилия, имя, отчество)

в присутствии _____________________________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество кассового работника учреждения банка)

пачке, сформированной с целой

был(а) обнаружен(а) в _________________________ _____________г. _____________ упаковкой

мешке, сформированном нарушенной

___________________________________________________________________________________

(Ф.И.О. кассира, табельный номер контролера-упаковщика или № бригады (для банкнот), номер автомата или шифр

контролера-счетчика, шифр контролера-упаковщика (для монеты), в упаковке которых установлен(а)

излишек, недостача целой пломбой №

______________________________ с ________________________ ______________________

сомнительная нарушенной упаковкой №

целыми излишек, недостача

с _______________________________ бандеролями _____________________________________

нарушенными сомнительная

банкнот(а) (серии и номера)

____________________________________________ ____________________________________

(количество цифрами и прописью) монеты(а)

достоинством __________________ на сумму руб. ________________________________________.

(сумма цифрами и прописью)

пачка в количестве ... корешков, из которых в ... корешке

Указанная ____________________________________________________________________ был(а)

монета из мешка, в котором

излишек, недостача банкнот(а),

обнаружен(а) ______________________________ __________________, пересчитана полностью

сомнительная монеты(а),

кассиром ______________________________________________________________ в присутствии

(фамилия, имя, отчество)

__________________________________________________________________________, при этом

(должность, фамилия, имя, отчество)

излишек, недостача банкнот(а)

______________________________ _______________ в сумме руб. _____________________

сомнительная монеты(а)

_________________________________________________________________ подтвердился(лась).

(сумма цифрами и прописью)

Подписи лиц, производивших пересчет (расшифровка подписей)

Подписи лиц, присутствовавших при пересчете (расшифровка подписей)

К акту прилагаются:

— верхняя и нижняя накладки от пачки;

— бандероли от всех корешков (полной величины) пачки (поперечная бандероль);

— обвязка с пломбой (полиэтиленовый рукав с оттисками клише, полиэтиленовая упаковка) от пачки банкнот или обвязка с пломбой и ярлык от мешка с монетой (кольцо-пломба, мешок), в которых был(а) обнаружен(а)

излишек, недостача банкнот(а)

__________________________________ __________________

сомнительная монеты(а).

Приложение №19

	Сбербанк России		ф. № 378
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

АКТ

об излишках/ недостачах

“___” ___________ 20 ___ г. №__________

 

об излишках, недостачах банкнот(ах) в пачках

_______________________ _____________________ _________________________________________

сомнительных, поврежденных монеты(ах) в мешках (наименование иностранной валюты)

 

в упаковке _______________________________________________________________________________________

(наименование иностранного банка, подразделения Сбербанка России, другой кредитной организации)

 

Настоящий акт составлен __________________________________________________________________________

(наименование подразделения Сбербанка России)

в гор. ________________ в том, что сего числа при вскрытии и пересчете в кассе, в предкладовой, в помещении для пересчета денег клиентом (нужное подчеркнуть),

 

банкнот кассовым работником

_________ _______________________ ___________________________________ _________________________

монеты клиентом (фамилия, имя, отчество)

 

в присутствии ____________________________________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество кассового работника подразделения Сбербанка России)

пачке, сформированной с целой

был(а) обнаружен(а) в _________________________ _____________г. _____________ упаковкой

мешке, сформированном нарушенной

________________________________________________________________________________________________

(Ф.И.О. кассира, или № бригады, в упаковке которых установлен(а)

 

излишек, недостача целой пломбой №

______________________________ с ________________________ ______________________

сомнительная, поврежденная нарушенной упаковкой №

целыми излишек, недостача

с _______________________________ бандеролями _____________________________________

нарушенными сомнительная, поврежденная

банкнот(а) (серии и номера)

 

____________________________________________ ____________________________________

(количество цифрами и прописью) монеты(а)

 

достоинством __________________ на сумму ________________ ________________________________________

(сумма цифрами и прописью

________________________________________________________________________________________________________

в иностранной валюте по ее номиналу)

пачка в количестве ... корешков, из которых в ... корешке

Указанная ____________________________________________________________________ был(а)

монета из мешка, в котором

излишек, недостача банкнот(а),

обнаружен(а) ______________________________ __________________, пересчитана полностью

сомнительная, поврежденная монеты(а),

кассиром ______________________________________________________________ в присутствии

(фамилия, имя, отчество)

__________________________________________________________________________, при этом

(должность, фамилия, имя, отчество)

излишек, недостача банкнот(а)

______________________________ ___ ____________ в сумме __________________________________________

сомнительная, поврежденная монеты(а) (сумма цифрами и прописью

_________________________________________________________________ подтвердился(лась).

в иностранной валюте по ее номиналу)

 

Подписи лиц, производивших пересчет (расшифровка подписей)

Подписи лиц, присутствовавших при пересчете (расшифровка подписей)

 

К акту прилагаются:

— верхняя накладки от пачки;

— бандероли от всех корешков (полной величины) пачки (поперечная бандероль);

— обвязка с пломбой (полиэтиленовый рукав с оттисками клише, полиэтиленовая упаковка) от пачки банкнот или обвязка с пломбой и ярлык от мешка с монетой (кольцо-пломба, мешок), в которых был(а) обнаружен(а)

излишек, недостача банкнот(а)

________________________________ __ __________________ ______________________________.

сомнительная, поврежденная монеты(а) (наименование валюты)

Приложение №20

 

 

Приложение №21

Ф. №337

Сбербанк России
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

Дата операционного дня:_____________

А К Т

О ПЕРЕДАЧЕ ТЕКУЩИХ ОСТАТКОВ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ И ЦЕННОСТЕЙ ВСП ПРИ ЗАМЕНЕ

ЗАВЕДУЮЩЕГО КАССОЙ В ТЕЧЕНИЕ ОПЕРАЦИОННОГО ДНЯ

- сдающий полномочия заведующего кассой (ФИО сдающего)________________________________________ ПЕРЕДАЛ, а

Приложение №22

Ф. №338

 

Управляющему _____________________

отделением Сбербанка России

от ________________________________

( Ф.И.О.)

_________________________________

 

проживающего по адресу: _________________________________

_________________________________

 

ЗАЯВЛЕНИЕ

 

Мною, _____________________________________________________________________,

(Ф.И.О.)

 

при ________________________________________________________________________

( указать операцию: оплата коммунальных услуг, внесение/получение денежной наличности на/со вклад(а), обмен валюты и т.д.)

 

была недополучена денежная наличность (ценности) в сумме _______________________

(нужное подчеркнуть)

 

____________________________________________________________________________________________________________

 

Прошу рассмотреть заявление и принять соответствующие меры.

 

________________________________________________ (____________________________)

(подпись) (Ф.И.О.)

 

 

“________”____________________20__г.

 

 

 

 

Приложение №23

 

	Сбербанк России		ф.№ 339
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

СПРАВКА

О СУММАХ ПРИНЯТОЙ И ВЫДАННОЙ ДЕНЕЖНОЙ

НАЛИЧНОСТИ

 

за "__" ___________ 20__ г.

 

Получено для совершения операций:

 

Суммы валют по наименованиям (кодам) _____________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

(цифрами и прописью)

 

Наименование (код) валюты	Приход	Расход	Подписи бухгалтерских работников
количество документов	сумма по номиналу	количество документов	сумма по номиналу

 

Остаток на конец дня:

 

Суммы валют по наименованиям (кодам) _____________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

__________________________________________________________________

(цифрами и прописью)

 

Кассовый работник ___________ __________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

 

Заведующий кассой ___________ __________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Приложение №24

	Сбербанк России		ф.№ 340
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

 

СВОДНАЯ СПРАВКА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ

 

за "__" ___________ 20__ г.

 

Наименование (код) валюты	Количество документов	Сумма прихода валюты по номиналу	Количество документов	Сумма расхода валюты по номиналу

 

Заведующий кассой _____________ ________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

Операционно-

кассовый работник __________________ ________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

 

 

Сверено:

____________________ ______________________ _________________________________

должность ФИО подпись

 

Приложение №25

	Сбербанк России ф. № 239

МАРШРУТНЫЙ ЛИСТ

по сбору “____” _______________ 20___ г. сумок с банковскими ценностями,

подлежащими возврату в ВСП отделения (территориального банка)

Ф.И.О. инкассаторов ________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

№	Наименование	Сдано инкассаторам	Расписка должностных лиц	Расписка
п/п	ВСП отделения (территориального банка)	количество сумок с ценностями	выдавших сумки с ценностями инкассаторам	принявших сумки с ценностями от инкассаторов	инкассатора в обратном приеме сумки
Руководитель подразделения инкассации ________________________________________ (дежурный инкассатор)

Приложение №26

	Сбербанк России		ф.№ 341
(Наименование № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

 

 

СПРАВКА N

О ПРИЕМЕ НА ЭКСПЕРТИЗУ СОМНИТЕЛЬНЫХ

ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ (ЗАДЕРЖАНИИ ДЕНЕЖНЫХ

ЗНАКОВ, ИМЕЮЩИХ ЯВНЫЕ ПРИЗНАКИ ПОДДЕЛКИ)

 

от "__" ___________ 20__ г.

 

Выдана гр. ______________________________________, проживающему по

(фамилия, имя, отчество)

адресу: _________________________________________________________,

документ, удостоверяющий личность _______________________________,

в том, что предъявленные им денежные знаки:

 

Наименование валюты	Страна- эмитент	Номинал	Год образца (выпуска)	Серийный номер	Дополнительные реквизиты

 

приняты на экспертизу, задержаны как имеющие явные признаки

подделки (ненужное зачеркнуть).

 

Кассовый работник ______________ ___________________________

(подпись) (расшифровка подписи)

 

Способ возврата денежных знаков Банка России:

- зачислить на счет №________________________

- выдать наличными.

 

 

Подпись клиента________________ Дата: «______» _____________________

 

Приложение №27

	Сбербанк России		Ф. №18
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

АКТ

РЕВИЗИИ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ

наименование подразделения Ревизия произведена на основании… в связи с _______________________________________________________________________________________

Приложение № 28

	Сбербанк России		Ф. №18-а
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

 

АКТ

Ревизии денежной наличности и других ценностей

  Ревизия проведена на основании…  

Приложение №29

	Сбербанк России		Ф. №342
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

 

 

ПРОТОКОЛ ОПЕРАЦИЙ ЭЛЕКТРОННОГО КАССИРА

Дата операционного дня ________________

Операционно-кассовый работник ____________________________

(ФИО )

Номер п/п	Номер операции	Номер устройства	Сумма выдачи
Итого

 

Операционно-кассовый работник ____________________________

 

Заведующий кассой ________________________________________

Приложение №30

	Сбербанк России		ф. № 302
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

Книга учета принятых и выданных драгоценных металлов

Начата“____” __________ 20___ г. Окончена“____” __________ 20___ г.  

Приложение №31

 

	Сбербанк России
	Ф. № 343

Экз.

Препроводительная ведомость к сумке
с денежной наличностью №
“___” _______________ 20___ г.	ДЕБЕТ	Суммы*
От кого		сч. №№
Получатель		КРЕДИТ
Для зачисления на счет	наличными	сч. №№
Банк получателя		общие
Суммы прописью (наименование (код) валюты) *		В том числе по
	символам:
	Сумма	символ
	Кассир
Указанные выше суммы приняты полностью Кассовый работник
	Контролирующий работник

АКТ “___” _______________ 20___г.

При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось (наименование (код) валюты) *:

___________ недостача ______________ неплатежных и _________________

наличными ____________ излишек _____________ сомнительных _________________

 

Кассовый работник Контролирующий работник Представитель клиента

 

<*> Суммы наличной валюты указываются по ее номиналу.

(Оборотная сторона 1-го экз. препроводительной ведомости к сумке

Опись сдаваемой денежной наличности

        Сбербанк России   …

Экз.

Накладная к сумке
с денежной наличностью №
“___” _______________ 20___ г.	ДЕБЕТ	Суммы*
От кого		сч. №№
Получатель		КРЕДИТ
Для зачисления на счет	наличными	сч. №№
Банк получателя		общие
Суммы прописью (наименование (код) валюты) *		в том числе по
	символам:
	сумма	символ
	Кассир
Указанные выше суммы приняты полностью Кассовый работник
	Контролирующий работник

АКТ “___” _______________ 20___г.

При вскрытии сумки и пересчете вложений оказалось (наименование (код) валюты) *:

________________ недостача _________________ неплатежных и _________________

наличными ________________ излишек _________________ сомнительных _________________

 

Кассовый работник Контролирующий работник Представитель клиента

 

<*> Суммы наличной валюты указываются по ее номиналу.

(Оборотная сторона 2-го экз. препроводительной ведомости к сумке

Опись сдаваемой денежной наличности

        Сбербанк России   …

Экз.

Копия препроводительной ведомости к сумке
с денежной наличностью №
“___” _______________ 20___ г.	ДЕБЕТ	Суммы*
От кого		сч. № №
Получатель		КРЕДИТ
Для зачисления на счет	наличными	сч. №№
Банк получателя		общие
Суммы прописью (наименование (код) валюты) *		в том числе по
	символам:
	сумма	символ
	Кассир
	РАСПИСКА

Опломбированную сумку № ____ без пересчета вложенной в нее денежной наличности принял инкассатор

Инкассатор______________________ ________________________

подпись (расшифровка подписи)

Печать подразделения инкассации

 

“___” ________________ 20___г.

<*> Суммы наличной валюты указываются по ее номиналу.

(Оборотная сторона 3 экз. препроводительной ведомости к сумке)

К СВЕДЕНИЮ КЛИЕНТА

Оттиск пломбира должен быть четким. При сдаче сумки с денежной наличностью инкассатору требуйте от него: а) предъявления документа, удостоверяющего личность, доверенности на получение ценностей и явочной карточки; б) выдачи порожней сумки, закрепленной за клиентом, взамен сумки с денежной наличностью; в) расписки инкассатора на копии препроводительной ведомости к сумке с денежной наличностью и наложения на ней четкой печати в получении опломбированной сумки. Бережно обращайтесь с сумкой.

Данный 3-й экземпляр остается у клиента в качестве квитанции в приеме сумки.

 

Приложение №32

 

	Сбербанк России
(наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)	ф.№0482427

Ж У Р Н А Л

Учета принятых сумок с ценностями и порожних сумок

  № п/п №№ сумок и мешков Сумма по накладным Примечание № п/п №№ сумок и мешков …    

Приложение №32а

 

	Сбербанк России
(наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)	ф.№379

Ж У Р Н А Л

Учета принятых сумок с иностранной валютой и порожних сумок

  № п/п №№ сумок и мешков Сумма* по накладным Примечание USD EUR   …   * Суммы наличной валюты указываются по ее номиналу.

Приложение №33

 

	Сбербанк России		ф.№0482446
(Наименование, № филиала Сбербанка России)

 

СПРАВКА

о принятых сумках с денежной наличностью и порожних сумках

за “____” __________ 20___ г.

Всего по _______________________________________________________________ маршрутам (заездам)

(номера маршрутов (заездов)

принято кассой ________________________________________________________ сумок на объявленную

(количество цифрами и прописью)

сумму_____________________________________________________________________________________

(цифрами и прописью)

из них вскрыто и пересчитано ________________________________________________________________

(количество цифрами и прописью)

сумок на сумму_____________________________________________________________________________

(цифрами и прописью)

Кроме того, получено __________________________________________________________ порожних сумок.

(количество цифрами и прописью)

 

Кассовый работник вечерней кассы___________________________________

(подпись)

Бухгалтерский работник вечерней кассы____________________________________

(подпись)

Принято “____” __________ 20___ г. для пересчета __________________________________________

(количество цифрами и прописью)

сумок и такое же количество накладных к ним на сумму___________________________________________

___________________________________________________________________________________________

(цифрами и прописью)

Заведующий кассой____________________________________

(подпись)

Принято “____” __________ 20___ г. для пересчета __________________________________________

(количество цифрами и прописью)

сумок и такое же количество накладных к ним на сумму___________________________________________

___________________________________________________________________________________________

(цифрами и прописью)

Контролирующий работник кассы пересчета__________________________________________________

(подпись)

(Расписка повторяется каждым контролирующим работником)

 

Порожние сумки _________________________________ принял контролирующий работник кассы пересчета.

(количество цифрами и прописью)

Контролирующий работник кассы пересчета _______________________________________________________

(подпись)

В результате пересчета сумок с денежной наличностью оказалось:

наличных денег на сумму ____________________________________

чеков ______“______ ____________________________________

недостач ______“______ ____________________________________

излишков ______“______ ____________________________________

неплатежных ______“______ ____________________________________

сомнительных ______“______ ____________________________________

Наличные деньги в сумме ____________________________________

(прописью)

приняты и зачислены в операционную кассу филиала Сбербанка России.

Заведующий кассой_____________________________________________

(подпись)

Проверено:

Главный бухгалтер______________________________________________

(подпись)

<*> Суммы наличной валюты указываются по ее номиналу.

 

Приложение №34

 

 

	Сбербанк России		Ф. № 344
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

 

СВОДНАЯ СПРАВКА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ

По операциям с драгоценными металлами

    Заведующий кассой ___________________ ____________________

СПРАВКА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ

По операциям с монетами из драгоценных металлов

за “___” ___________20___г.   Краткое наименование монет, проба, кач-во чеканки, металл … Кассовый работник _________________

СВОДНАЯ СПРАВКА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ

По операциям с монетами из драгоценных металлов

за “___” ___________20___г.   Краткое наименование монет, проба, кач-во чеканки, металл …  

Приложение №37

			Ф.№ 348

 

 

┌──────────┐ МЕСТО ДЛЯ

Расходный кассовый ордер N │ │ НАКЛЕЙКИ ТАЛОНА

└──────────┘

"__" __________ 20__ г.

 

ДЕБЕТ

┌────────────────────┬─────────────┐

│сч. N │N талона в │

Выдать │ │кассу │

───────────────────────┴────────────────────┤ │

КРЕДИТ │ │

──────────────────────────────┬────────────────────┼─────────────┤

│сч. N │ │

──────────────────────────────┤ │ │

┌──────────┤ │ Сумма │

Наименование банка │БИК │ │ цифрами <*> │

───────────────────┴──────────┴────────────────────┼─────────────┘

Назначение платежа _____________________ │

________________________________________ │ в том числе

________________________________________ │ по символам:

├──────┬──────┐

│сумма │символ│

├──────┼──────┤

│ │ │

├──────┼──────┤

│ │ │

───────────────────────────────────────────────────┼──────┼──────┤

│ │ │

├──────┼──────┤

Сумма прописью (наименование (код) валюты) <*> │ │ │

───────────────────────────────────────────────────┴──────┴──────┘

 

Предъявлен документ, удостоверяющий личность _________, N ________

Выдан _____________________________________ ____ г.

Указанную в ордере сумму получил ________________________

(подпись получателя)

 

Контролирующий работник Бухгалтерский работник Кассовый работник

 

--------------------------------

<*> Суммы наличной валюты указываются по номиналу.

 

Приложение №37а

Порядок заполнения расходного кассового ордера при совершении кассовых операций

 

При совершении кассовых операций в рамках настоящего Регламента расходный кассовый ордер формируется:

- по операциям выдачи наличной иностранной валюты с банковских счетов юридических лиц – в трех экземплярах, в трех экземплярах, из которых первый помещается в сшив кассовых документов, второй выдается получателю после выдачи денежной наличности, третий прикладывается к выписке по счету клиента;

- по операциям выдачи денежной наличности сотрудникам банка с внутрибанковских счетов – в одном экземпляре;

- по операциям выдачи денежной наличности клиентам банка с внутрибанковских счетов – в двух экземплярах, один из которых выдается на руки клиенту;

- по операциям выдачи денежной наличности и ценностей в рамках внутрисистемного перераспределения – в одном экземпляре;

- по банкнотным сделкам – в двух экземплярах, один из которых выдается представителю кредитной организации/юридического лица;

- операциям выдачи драгоценных металлов юридическим лицам/кредитным организациям[9] в одном экземпляре (в случае необходимости могут оформляться дополнительные экземпляры ордеров;

- по операциям выдачи денежной наличности по оплате выигрышей по лотерейным билетам – в одном экземпляре.

1. В поле “Расходный кассовый ордер №____” указывается номер расходного кассового ордера (допускается несквозная нумерация расходных кассовых ордеров в соответствии с принятой общей системой нумерации документов).

2. В поле “Дата” указывается дата совершения операции.

3. В поле “Выдать”указывается фамилия, имя, отчество получателя денежных средств (в т.ч. инкассатора, кассира) полностью.При оформлении расходного кассового ордера на общую сумму выданных наличных денежных средств в качестве выдачи по лотереям указывается: “Физическим лицам по операциям с лотереями”. По операциям с юридическим и лицами указывается ФИО представителя.

4. В поле “Дебет”1 указывается двадцатизначный номер соответствующего счета при проведении операции выдачи денежной наличности и ценностей в рамках внутрисистемного перераспределения, банкнотной сделке и т.п.

5. В поле “Кредит”1 указывается двадцатизначный лицевой счет аналитического учета, открываемый на соответствующих балансовых счетах по учету денежной наличности/ценностей.

6. По операциям выдачи денежной наличности с банковского счета юридических лиц талон отделяется и наклеивается в предусмотренное формой ордера место. При проведении операций выдачи денежной наличности и ценностей в рамках внутрисистемного перераспределения, банкнотных сделок, по операциям выдачи драгоценных металлов юридическим лицам/кредитным организациям,при оформлении ордера на общую сумму выплаченных денежных средств по операциям с лотерейными билетами - талон не отделяется. По остальным операциям в поле “№ талона в кассу” указывается номер жетона, выдаваемого получателю денежных средств2.

7. В поле “Наименование банка” указывается “Сбербанк России ОАО” и номер структурного подразделения (№0000/00000).

8. В поле “Назначение платежа” указывается:

· для операций с юридическими лицами – на какие цели получены деньги (например, на командировочные расходы);

· для операций выдачи денежной наличности с внутрибанковских счетов, операций выдачи денежной наличности и ценностей в рамках внутрисистемного перераспределения, банкнотных сделок по операциям выдачи драгоценных металлов юридическим лицам/кредитным организациям – наименование операции и другие необходимые реквизиты (в том числе: номера заявок, уведомлений, описей, номер банкомата и т.п.);

· по операциям выплаты денежных средств по лотерейным билетам – “выплата выигрышей по лотерейным билетам”;

· для операций с драгоценными металлами – дополнительно указывается количество металла в учетных единицах массы металла (граммах).

9. В поле “БИК” указывается БИК Сбербанка России (филиала Сбербанка России).

10. По операциям в валюте Российской Федерации в полях “в том числе по символам: сумма, символ” указываются символы, используемые при составлении Отчета о кассовых оборотах в соответствии с Указанием Банка России от 16 января 2004 г. N 1376-У.

Суммы, относимые на один символ указанного Отчета, должны показываться в соответствующих позициях вышеназванного поля одной строкой (общей суммой: без разбивки по частям, т.е. номер символа и соответствующая сумма, относимая по данному символу.

11. В полях “Суммы прописью (наименование (код) валюты)” и “Сумма цифрами” указывается, соответственно, сумма прописью, цифровой код валюты в соответствии с “Общероссийским классификатором валют” ОК (МК (ИСО 4217) 003-97) 014-2000 и сумма цифрами. По операциям с иностранной валютой сумма указывается в номинале валюты.По операциям с драгоценными металлами сумма указывается в рублях по учетной цене, установленной Банком России на день совершения операции.

12. В поле “Предъявлен документ, удостоверяющий личность” проставляются данные документа, удостоверяющего личность получателя денежных средств (в т.ч. представителя юридического лица, инкассатора, кассира, сотрудника Банка) полностью. При формировании ордера по операциям выплаты денежных средств по лотерейным билетам указанное поле не заполняется. Допускается использование штампа при проставлении паспортных данных инкассатора.

13. В поле “Указанную в ордере сумму получил” – получатель денежных средств/ценностей проставляет свою подпись. При формировании ордера по операциям выплаты денежных средств по лотерейным билетам указанное поле не заполняется.

14. “Контролирующий работник” – проставляется подпись работника, уполномоченного на осуществление дополнительного контроля.

15. “Бухгалтерский работник” – проставляется подпись операционно-кассового работника, осуществившего формирование ордера. При выполнении операций единолично кассовым работником, на которого возложены функции бухгалтерского работника, проставляется подпись кассового работника.

16. “Кассовый работник” – проставляется подпись кассира. При выполнении операций кассовым работником, на которого возложены функции бухгалтерского работника, подпись кассового работника проставляется на расходном кассовом ордере дважды: в поле “Бухгалтерский работник” и в поле “Кассовый работник”. На экземпляре ордера, выдаваемого клиенту, проставляется оттиск печати кассы.

 

					Приложение № 38 ф.№ 287
Расходный кассовый ордер №				МЕСТО ДЛЯ НАКЛЕЙКИ ТАЛОНА	№ талона в кассу
“____” _____________20___г.
Выдать	Дебет сч. №		Кредит сч. №
Дебет сч. №		Кредит сч. №
Дебет сч. №		Кредит сч. №
					3а
1. Наименование банка	БИК
Назначение платежа			в том числе по символам :
сумма	символ
Суммы прописью (наименование (код) валюты )
Предъявлен документ, удостоверяющий личность ________________________ № __________________ выдан _______________________________________ ___________ г.
Указанную в ордере сумму получил ________________________________________ (подпись получателя)
Контролирующий работник ____________________
Бухгалтерский работник ____________________
Кассовый работник ____________________

 

 

Приложение к расходному кассовому ордеру №______ от “ ”_________________ __________г.

Наименование монет из драгоценных металлов (в т.ч. год выпуска, металл, качество чеканки)	Количество единиц	Номинал или цена приобретения	Общая сумма
Итого:

 

Указанные в приложении монеты получил ______________________________

 

 

Контролирующий работник ____________________

Бухгалтерский работник ____________________

Кассовый работник ____________________

 

Особенности оформления расходного кассового ордера при совершении операций

по внутрисистемному перераспределению иностранной валюты

и монет из драгоценных металлов.

1. Указываются номера лицевых счетов аналитического учета, открытые на соответствующих счетах бухгалтерского учета, при проведении внутрисистемных операций.

2. Указываются соответствующие лицевые счета аналитического учета, открытые на балансовых счетах № 20202, 20308.

3. Указываются суммы цифрами в разрезе видов валют, видов монет из драгоценных металлов.

3а. По операциям с монетами из драгоценных металлов указывается итоговая общая сумма.

4. Указываются коды валют. При совершении операций с монетами из драгоценных металлов указывается код ISO рублей РФ.

5. Указываются суммы прописью в разрезе видов валют. При совершении операций с монетами из драгоценных металлов указывается итоговая общая сумма по монетам всех видов в рублях РФ.

6. При совершении операций с монетами из драгоценных металлов приводится ссылка на то, что перечень и стоимость монет каждого вида приведена в приложении.

7. При заполнении полей «в том числе по символам: сумма, символ» по операциям в валюте Российской Федерации суммы, относимые на один символ Отчета о кассовых оборотах в соответствии с Указаниями Банка России от 16.01.2004г. №1376-У, должны показываться в соответствующих позициях вышеназванного поля одной строкой (общей суммой: без разбивки по частям, т.е. номер символа и соответствующая сумма, относимая по данному символу.

 

В случае выдачи в рамках одной операции монет из драгоценных металлов более одного наименования, одновременно с ордером оформляется приложение к нему. Данные строк приложения должны заполняться в порядке заполнения данных строк по графе “Сумма цифрами” расходного кассового ордера.

 

 

 

Приложение № 39

 

					ф.№ 288
Приходный кассовый ордер №
“____” _____________20___г.
От кого	Дебет сч. №		Кредит сч. №
Дебет сч. №		Кредит сч. №
Дебет сч. №		Кредит сч. №
Банк получателя				в том числе по символам:
Получатель
сумма	символ
Суммы прописью (наименование (код) валюты )
Источник взноса 6
Подпись вносителя _______________
Бухгалтерский работник ____________
Кассовый работник ______________

 

 

Приложение к приходному кассовому ордеру №______ от “ ”_________________ __________г.

 

 

Наименование монет из драгоценных металлов (в т.ч. год выпуска, металл, качество чеканки)	Количество единиц	Номинал или цена приобретения	Общая сумма
Итого:

 

Бухгалтерский работник ____________________

Кассовый работник ___________________________________

 

Особенности оформления приходного кассового ордера при совершении операций

по внутрисистемному перераспределению иностранной валюты

и монет из драгоценных металлов.

1. Указываются соответствующие лицевые счета аналитического учета, открытые на балансовых счетах № 20202, 20308.

2. Указываются номера лицевых счетов аналитического учета, открытые на соответствующих счетах бухгалтерского учета, при проведении внутрисистемных операций.

3. Указываются суммы цифрами в разрезе видов валют, видов монет из драгоценных металлов.

3а. По операциям с монетами из драгоценных металлов указывается итоговая общая сумма.

4. Указываются коды валют. При совершении операций с монетами из драгоценных металлов указывается код ISO рублей РФ.

5. Указываются суммы прописью в разрезе видов валют. При совершении операций с монетами из драгоценных металлов указывается итоговая общая сумма по монетам всех видов в рублях РФ.

6. При совершении операций с монетами из драгоценных металлов приводится ссылка на то, что перечень и стоимость монет каждого вида приведена в приложении.

В случае приема в рамках одной операции монет из драгоценных металлов более одного наименования, одновременно с ордером оформляется приложение к нему. Данные строк приложения должны заполняться в порядке заполнения данных строк по графе “Сумма цифрами” приходного кассового ордера.

 

 

Приложение № 40

 

	Сбербанк России		Ф.№ 349
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)
	лицевая сторона

Реестр израсходованных (реализованных), испорченных ценностей

  Наименование ценностей Код валюты Номинал (ед. валюты) Количество Сумма1 от …    

Приложение №41

 

	Сбербанк России
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

 

 

Приложение №42

 

	Сбербанк России		Ф. № 350
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

 

 

Реестр сумм принятой денежной наличности

для осуществления перевода денежных средств

 

от "__" ____________ 20__ г.

 

Наименование
кредитной организации/ филиала/ ВСП _____________________________________

 

№ п/п	Наименование операции	Сумма
1. Итого по переводам1
2. Итого по прочим операциям
ИТОГО

 

 

Кассовый (операционно-кассовый) работник _____________ __________________

(подпись) (расшифровка подписи)

 

Приложение №43

	Сбербанк России		Ф. № 351
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

СВОДНАЯ ОПИСЬ №

“_____” ______________20___г.   Достоинство Год образца (выпуска) Серия и…  

Приложение №44

	Сбербанк России		Ф. № 352
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

СВОДНАЯ ОПИСЬ №

ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, НАПРАВЛЯЕМЫХ НА ЭКСПЕРТИЗУ В БАНК РОССИИ   “_____” ______________20__г.

Приложение №45

	Сбербанк России		Ф. № 353
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

СВОДНАЯ ОПИСЬ №

ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, НАПРАВЛЯЕМЫХ НА ИНКАССО   “_____” ______________20__Г.

Приложение №46

	Сбербанк России		Ф. № 354
(Наименование, № филиала Сбербанка России/ №ВСП)

ЗАЯВЛЕНИЕ

от ____________________________________________________________________ (фамилия, имя, отчество (при его наличии)) адрес _________________________________________________________________

Правила проверки подлинности сомнительных банкнот иностранного государства (группы государств)

1. Банкноты, вызывающие у кассового работника сомнение в подлинности или имеющие признаки подделки возврату не подлежат. Данные банкноты изымаются… 2. Проверка подлинности банкнот иностранных государств (группы государств)… 3. Банкноты иностранных государств (группы государств), подлинность которых подтверждена кассовым работником, выдаются…