Виды и формы кредитных соглашений

Виды и формы кредитных соглашений. В практике банков проводится разграничение между коммер- ческими ссудами и персональными кредитами. Этим категориям соответствуют различные виды кредитных соглашений, определяю- щих условия предоставления займа, его погашения и т.д. Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы - ссуды для финансирования оборотного капитала - ссуды для финансирования основного капитала.

Первая группа связана с нехваткой у предприятия денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основном краткосрочные кредиты сроком до одного года. Вторая группа представлена средне- и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, обо- рудования и т.д. К первой группе относятся - кредитная линия - соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую последний сможет использо- вать в течение обусловленного срока и с определенными условия- ми. Эта форма используется для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности. Часто обеспечением кредит- ной линии служат кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета возобновляемая кредитная линия предоставляетя банком, если заемщик испытывает длительную нехватку оборотных средств для поддержания определенного объема производства. Погасив часть кредита заемщик может получить новую ссуду в пределах установленного лимита и срока действия договора ссуды на черезвычайные нужды. Выдаются банком для фи- нансирования разового экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных средствах, связанного с получением крупно- го заказа, заключения выгодной сделки и другими черезвычайными обстоятельствами перманентная ссуда на пополнение оборотного капита- ла. Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный дефицит финансовых ресурсов заемщика. Пога- шение ведется в рассрочку. Эти ссуды часто выдают под первона- чальное развитие дела. Ко второй группе относят - срочные ссуды выдаются на срок более одного года в фор- ме единичного кредита или серии последовательных займов и используются для приобретения машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования долгов и т.д. Типичный срок - 5 лет ссуды под закладную применяются для финансирования по- купки зданий, земли. Они рассчитаны на длительный срок более 15 лет строительные ссуды выдаются на период строительного цикла до 2-х лет. Заемщик регулярно выплачивает процент. Затем ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основ- ного долга.

Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связа- ны с приобретением недвижимости ссуды под закладную. Основная форма кредита под недвижи- мость - полностью амортизируемая закладная с фиксированным процентом. Обеспечением кредита служит покупаемая недвижи- мостьсумма долга погашается равными суммами на протяжении всего срока действия ссуды ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки товаров длительного пользования. Часто ссуда не является пол- ностью амортизируемой она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа. Т.е.заемщик по свое- му выбору может либо погасить ссуду полностью, либо передать товар банку по остаточной стоимости в оплату неоплаченного долга возобновляемые ссуды.

Заемщику открывается кредитная ли- ния с правом получения кредита в течение определенного сро- ка. Условия погашения определяются пожеланиями заемщика. Процент начисляется на реально полученную сумму существует также такая распространенная форма кредита, как ломбардный кредит. Он подразумевает залог имущества или прав. При предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости от вида движимого имущества, только часть его стоимости. Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога. Ломбард- ный кредит предоставляется под залог ценных бумаг товаров драгоценных металов финансовых требований.

Стоимость кредита складывается из процентов и комиссион- ных платежей. 2.