Производственный план

Производственный план. СПЕЦИФИЧЕСКИЕ ТРЕБОВАНИЯ К ОРГАНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВА Таблица 2. ОСНОВНЫЕ СТАДИИ ПРОИЗВОДСТВА СПЕЦОДЕЖДЫ № п/п Наименовании стадии Содержание стадии 1. Разработка модели В дизайнерском бюро разрабатываются модели спецодежы с учетом гигиенических правил, требований безопасности труда, подбираются необходимые материалы 2. Получение материалов Со склада необходимое количество материалов доставляется в швейный цех. 3. Раскрой одежды Закройщики раскраивают детали одежды 4. Пошив одежды Швеи шьют модели одежды индивидуально от начала до конца, что гарантирует качество продукции 5. Отпуск готовой продукции Готовая одежда поступает на склад, откуда отгружается потребителям. СОСТАВ ОСНОВНОГО ОБОРУДОВАНИЯ Для производства спецодежды необходимы швейные машинки, а также специализированные машины (оверлоки, петельные машины). На предприятии имеется 25 швейных машинок и 7 специализированных, балансовой стоимостью 15 000 рублей.

НЕОБХОДИМЫЕ СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ Качество выпускаемых изделий на 70% зависит от качества и структуры используемого сырья и материалов.

На предприятии имеется запас материалов, который по мере использования постоянно восполняется до первоначального общей стоимостью 300 000 рублей.

Таблица 3. ОБОРОТНЫЕ СРЕДСТВА № Сырье и материалы Единица Измерения Цена за единицу Измерения (руб.) Количества Сумма(руб.) 1 Мех натуральный Метр 400-00 20 8000 2 Мех искусственный Метр 120-3 Ткань в ассортименте Метр 60-4 ИТОГО: 000 Кроме этого, на складе имеется готовой продукции на общую сумму 210 000 рублей: - куртки: 200 штук по 800 рублей на сумму 160 000 рублей; - костюмы 100 штук по 500 рублей на сумму 50 000 рублей.

ЗАТРАТЫ НА ПРИЗВОДСТВО И СБЫТ ПРОДУКЦИИ, ВЫРУЧКА И ПРИБЫЛЬ Рассчитаем себестоимость продукции, соотношение выручки от реализации продукции и затрат на ее производство и сбыт. Таблица 4. ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО И СБЫТ ПРОДУКЦИИ, ВЫРУЧКА И ПРИБЫЛЬ Наименование показателей 2005 г. 2006 г. всего 4 кв. всего 1 кв. 2 кв. 3 кв. 1.Объем продажи (производства) продукции в нат. выражении: костюмы 300 300 2700 600 600 1500 рукавицы 1000 1000 9000 2000 2000 5000 костюмы утепленные 200 200 1800 400 400 1000 2.Цена продажи единицы продукции: (цены всех видов продукции, выпускаемых нашим предприятием указаны в таблице 7, для расчета валового дохода в настоящей таблице даны средние цены без учета различия моделей и размеров спецодежды.) костюмы 400 рукавицы 30 костюмы утепленные 1000 3.Выручка от производственной деятельности в т. ч. выручка от продажи продукции в денежном выражении ВСЕГО 530000 50 530000 50 3270000 30 835000 750000 835000 750000 160 150 костюмы 260000 260000 1140000 370000 370000 40 рукавицы 40000 40000 260000 80000 80000 10 костюмы утепленные 20 20 160 30 30 10 4.Прочие доходы от производственной деятельности 30000 30000 270000 85000 85000 10 5.Затраты на производство сбыт продукции ВСЕГО: 350500 350500 2114500 529200 529200 1056100 В том числе: 5.1. Производственные затраты 335000 335000 2027000 506700 506700 1013600 Из них: Операционные затраты: В том числе: топливо и энергия 8000 8000 46000 12000 12000 22000 -сырье и материалы -комплектующие изделия 228000 1000 228000 1000 1372000 5000 343000 120 343000 120 686000 260 -оплата труда, отчисления на страхование 80000 80000 482000 120000 120000 242000 - затраты по лизингу -прочие операционные затраты 14000 14000 86000 215000 21500 43000 5.2. Затраты на сбыт продукции 4000 4000 36000 9000 9000 18000 6. Из общей суммы затрат на производство и сбыт продукции 6.1. Операционные затраты 335000 335000 2027000 506700 506700 1013600 6.2. Амортизационные отчисления 2500 2500 7500 2500 2500 2500 6.3. Налоги и другие обязательные платежи, относимые на себестоимость 13000 13000 80000 20000 20000 40000 7. Затраты на страхование проекта 8.Балансовая прибыль (3+4) - 5 - 7 179500 179500 1155500 305800 305800 543900 9. Платежи из прибыли в бюджет 53800 91600 346200 91600 91600 163000 10. Уплата процентов за кредит (10%) 12500 12500 28100 11250 9350 7500 - в том числе: -средства государственной поддержки 12500 12500 28100 11250 9350 7500 -коммерческие кредиты 11. Чистая прибыль (8 - 9 -10) 113200 113200 781200 202950 204850 373400 12. То же нарастающим итогом 113200 113200 894400 316150 521000 894400 ОСВОЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ МОЩНОСТИ Реализация проекта намечена на 4 квартал 2005 года и 1 - 3 кварталы 2006 года. В 4-м квартале 2005 года сумма кредита будет возвращена с уплатой процентов.

Таблица 5. ГРАФИК ОСВОЕНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ МОЩНОСТИ (В ПРОЦЕНТАХ ОТ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ МОЩНОСТИ) Наименование видов продукции 2005 год 2006 год всего 4 кв. всего 1 кв. 2 кв. 3 кв. Костюмы 10% 10% 90% 20% 20% 50% Рукавицы 10% 10% 90% 20% 20% 50% Костюмы утепленные 10% 10% 90% 20% 20% 50% СТРУКТУРА КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ ПО ПРОЕКТУ Таблица 6. СТРУКТУРА КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ ПО ПРОЕКТУ Наименование показателей 2005 г. 2006 г. всего 4 кв. Всего 1 кв. 2 кв. 3 кв. Капитальные вложения - всего 1 315 000 1 315 000 - строительно-монтажные работы 1 000 000 1 000 000 - приобретение оборудования 15 000 15 000 - прочие затраты 300 000 300 000 5.