Коммерческие банки Российской Федерации

Коммерческие банки Российской Федерации. Исторические предпосылки возникновения коммерческих банков в России. В историческом плане банки в России возникли первоначально как частные коммерческие формирования, представляющие элементы торгово-рыночной инфраструктуры. Несомненно, что первые банкиры руководствовались не только целью способствовать движению денежных средств, представляя их взаймы, но и стать ростовщиками, иметь на этом, как говориться, навар. Ведь ростовщичество - самый простой и надежный путь получения прибыли, что хорошо усвоили коммерческие банки, орошенные дождем рыночных нововведений в стране.

Государственные банки в России, как и во всем мире, возникли позже частных и стали сосуществовать с ними таким образом, что каждый занял свою нишу в сфере экономических отношений или, как принято говорить сейчас, в экономическом пространстве.

Социализм по-своему перекроил банковскую систему, установив полную государственную монополию на банковские денежные операции, отодвинув частный финансово-коммерческий бизнес в теневую область, сделав его запретным. Достигнутый в социалистической системе хозяйствования высший уровень монополизма государственного банка привел к тому, что республиканские и местные банки фактически представляли отделения центрального Государственного банка страны. Более того, так как Госбанк СССР был непосредственно подчинен правительству и министерству финансов, то возникла бесконтрольная государственная финансово-банковская олигархия, державшая за семью печатями тайны золотого запаса, выпуска денег в обращение, распределения и использования денежных средств, государственного долга.

Предельная централизация банковской системы имела и свою притягательную сторону, по крайней мере, для отдельных экономических субъектов. Денежная система находилась в единых руках, что позволяло подавлять инфляцию, стабилизировать денежное обращение, сдерживать рост государственного внутреннего и внешнего долга.

Удавалось осуществлять практически беспроцентное банковское кредитование государственных предприятий, и в особенности совхозов и колхозов, в ряде случаев долги государственному банку просто не возвращались и превращались в дотации. В период господства командно-административной системы роль банков была предельно сужена. Их функции сводились к проведению безналичных расчетов между предприятиями, кассовому обслуживанию, а также финансированию капитального строительства за счет средств госбюджета и специальных целевых фондов.

Будучи составной частью государственного аппарата, банки при централизованном общегосударственном планировании осуществляли кредитные операции в рамках строго регламентируемых направлений использования денежных средств и лимитируемых фондов кредитования. Внеплановые операции допускались только по решениям партийно-правительственных органов.

Для руководителей предприятий и для самих банковских работников фактически не было существенной разницы между бюджетным и кредитным финансированием, кредитование проводилось из того же бюджета по условным процентам. Государственный банк постоянно занимался воспроизведением через кредит финансового образа директивного государственного народнохозяйственного плана и дополняющих его правительственных программ и постановлений. По сути дела Госбанк являлся кассой правительства, осуществляя денежную и кредитную эмиссии для финансирования во многом дефицитных, расточительных, и часто, просто ненужных правительственных программ.

Введение в дополнение к государственному сети специализированных банков не меняло дела по существу, поскольку они стали разделенным централизованным банком, в котором прибавилось число вертикальных структур. Подобная банковская система лишь тормозила развитие товарно-денежных отношений. Следует иметь в виду, что банки не просто хранилища денег и кассы для их выдачи и предоставления в кредит.

Они представляют мощный инструмент структурной политики и регуляции экономики, осуществляемой путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, эффективное применение.

Непродуманная политика кредитования, искусственно заниженные процентные ставки приводят к разрушительным инфляционным процессам, дефициту государственного бюджета, пустой трате средств. В условиях, когда банки подмяты под себя государственным аппаратом, финансовая саморегуляция заменяется принудительным распределением зачастую не реальных, а фиктивных денежных средств, движением омертвленного капитала. В итоге все это ведет к обнищанию страны. Когда созрела концепция перехода к рыночной экономике, стало ясно, что сложившаяся и укоренившаяся в прежней экономике банковская система должна быть подвергнута кардинальному преобразованию в направлении ликвидации государственной монополии на банковское дело, установления контроля законодательных органов над государственным банком, делегирования ряда функций и полномочий государственного банка республиканским, региональным, местным банкам, возрождения коммерческих негосударственных банковских структур.

Хотя банковская система присуща любой экономике, только в условиях рыночной экономики она обретает роль центрального звена финансового контура управления.

Господствующая роль товарно-денежных отношений в экономике рыночного типа выдвигает на передний фронт проблемы регулирования денежного обращения, а посредством его - и всей хозяйственной деятельности. Поэтому банки, как центры управления финансово-кредитными процессами во всем многообразии их проявлений, имеют непреходящее значение в рыночной экономике. Переход к рыночной экономике потребовал высвобождения банковской системы из тисков государственного засилья, превращения ее в активный инструмент, ведущую часть финансового контура управления экономикой.

В результате реформы банковской системы в 1990-1991гг она стала двухуровневой, состоящей из Центрального банка и коммерческих банков. Коммерческие банки начали развиваться с августа 1988г когда был зарегистрирован первый такой банк. Особенно бурно коммерческие банки создавались во второй половине 1991г. Именно в этот период, скорее в интересах политических, а не экономических, сверху осуществлялась коммерциализация учреждений государственных специализированных банков.

В результате были разрушены крупные банки с вертикальной структурой управления, разветвленной сетью отделений и на их месте возникли зачастую мелкие и потенциально неустойчивые коммерческие банки. В то же время шел процесс создания новых коммерческих банков, целый ряд которых занял лидирующие позиции на рынке банковских и финансовых услуг.

СДЕЛАТЬ СНОСКУ Состояние российской системы коммерческих банков на современном этапе. Несомненно, банковская система России еще очень молода и профессионально только начинает конкурировать с некоторыми зарубежными банками. Здесь не следует забывать о длительной эволюции западной банковской системы. Российские банкиры имеют возможность перенять опыт ведения банковского бизнеса зарубежом. Большинство из действующих на сегодняшний день коммерческих банков относится к категории мелких или средних.

Банки, принадлежащие к разряду крупных это в основном коммерческие банки, созданные на базе трансформированных отделений бывших государственных специализированных банков. Крупные банки, созданные предприятиями и организациями без участия государственных банковских служб, относительно немногочисленны. Соответственно, в основной своей массе вновь созданные коммерческие банки имеют оргструктуру бесфилиального банка с небольшим количеством функциональных подразделений кредитный, коммерческий и административно-хозяйственный отделы, отдел кассовых операций в банках, осуществляющих кассовое обслуживание клиентов, бухгалтерия.

В банках, получивших лицензию на осуществление валютных операций, создаются соответствующие подразделения для осуществления операций в иностранной валюте. Существуют коммерческие банки, созданные на базе упраздненных отделений специализированных банков СССР, и коммерческие банки, созданные, что называется, на пустом месте, без участия государственных банковских структур.

При трансформации отделений спецбанков в коммерческие структуры к этим банкам автоматически переходит на расчетно-кассовое обслуживание практически вся клиентура данных трансформированных подразделений, включая крупные государственные, общественные и акционерные образования. Что касается ссудных операций, то бывают случаи, когда за ссудами эти клиенты обращаются не только в свой банк, но и в другие банковские учреждения, имея несколько ссудных счетов в различных банках.

Уделом же вновь созданных коммерческих банков становится обслуживание вновь зарегистрированных хозяйственных структур в основном коммерческого характера, только образовавшихся и заинтересованных в услугах банка в первую очередь расчетного и депозитно-ссудного характера. Поскольку вновь созданным коммерческим банкам весьма сложно конкурировать с бывшими отделениями трансформированных специализированных банков, имеющими многолетние устоявшиеся связи с обслуживаемой ими клиентурой, то возникает их объективная ориентация на обслуживание вновь создаваемых хозяйственных структур.

В итоге все трудности роста вновь созданные банки переживают вместе со своей клиентурой. Подобная ориентация затрудняет организацию работы с клиентом, осложняет процессы оценки его кредитоспособности, повышает рискованность банковских операций. Поэтому в большинстве случаев банки вынуждены прибегать к услугам страховых организаций, страхуя риск непогашения кредита, что существенно удорожает стоимость кредита для ссудозаёмщика.

Исходя из подобного сложившегося деления клиентуры, определяется и основной круг активных операций различных категорий коммерческих банков. Вместе с тем доля активных операций вновь созданных коммерческих банков в свободном балансе банков страны все еще весьма невелика, причем наибольший удельный вес в активных операциях коммерческих банков в свободном балансе занимают кредитные вложения. Характерной для коммерческих банков особенностью является преобладание краткосрочных ссуд. В целом на сегодняшний день коммерческие банки являются наиболее интенсивно развивающимся звеном банковской системы, они быстро наращивают темпы активных и пассивных операций, постоянно проводят политику кредитной экспансии, способствуют развитию прогрессивных структур в экономике.

Немаловажную роль играют коммерческие банки и в обслуживании иностранных инвестиций, включая кредитно- финансовое обслуживание совместных предприятий.

Вместе с тем, хотя формально коммерческие банки в Российской Федерации являются банками универсального типа, им разрешены практически все виды банковских операций на рынке кредитных ресурсов, включая посредническую деятельность при первичном размещении акций и облигаций промышленных компаний, для большинства из них характерна достаточно узкая специализация. Одной из основных статей доходов для многих из них являются комиссионные, полученные за расчетно-кассовое обслуживание клиентов, для других - процессы за предоставленные краткосрочные ссуды.

На практике коммерческие банки пока играют активную и заметную роль только на рынке краткосрочных кредитных операций. Предоставление долгосрочных кредитов и обслуживание инвестиционной деятельности клиентов практически большинством банков либо не осуществляются, либо осуществляются в весьма незначительных масштабах. Данное обстоятельство объясняется неустойчивой социально-политической обстановкой в стране, а также чисто экономическими причинами, такими, например, как недостаточность собственных и привлеченных кредитных ресурсов, слабая долгосрочная ресурсная база. Немаловажную роль играют и причины организационно-технического порядка.

На 1 августа 1998 года Центральным банком России было зарегистрировано 2490 коммерческих банков и 27 небанковских коммерческих организаций, из них действующих коммерческих банков - 1547 и 26 небанковских коммерческих организаций, а на 1 февраля 2000 года эти числа составляли 2342 и 34, 1315 и 34 соответственно.

Г. Гибков. Российские коммерческие банки Международная жизнь, 2000, номер 8-9, стр.144. В таблицах 1-7 приведены некоторые данные за 2001 год, которые могут дать общее представление о состоянии российских коммерческих банков на современном этапе. Таблица 110 крупнейших банков России по размеру активов на 01.04.01 Банк Город Активы тыс. руб. Собственный капитал тыс. руб. Балансовая прибыль тыс. руб. Сбербанк России Москва 620784331 49097244 5878674 Внешторгбанк Москва 164924029 47514452 581282 Газпром банк Москва 83201476 20486042 170754 Альфа-банк Москва 82236951 23319475 942975 Международный промышленный банк Москва 77769407 29872587 201508 Международный московский банк Москва 70085420 2235664 142300 Сургутнефтегазбанк Сургут 63205080 698084 70397 Доверительный и инвестиционный банк Москва 54970090 3328156 564489 Росбанк Москва 46293469 7843978 194312 Банк Москвы Москва 46015476 2607343 81562 Источник Виктор Четвериков, Александр Ивантер Эксперт, 2001, 24-25, с. 63 Таблица 2 5 банков-лидеров по динамике активов в первом квартале 2001 года Место Банк Город Активы тыс. руб. Валютная составляющая активов тыс. руб. Место по величине активов 1 Балтийский банк развития Москва 1235158 17,1 184 2 Кредитный Агропромбанк Московская область, г. Лыткарино 1940827 5,8 119 3 Русь-банк Москва 1885694 33,0 124 4 Синергия Саратов 1219296 1,3 188 5 Телекомбанк Санкт-Петербург 1402870 33,0 159 Источник Виктор Четвериков, Александр Ивантер Эксперт, 2001, 24-25, с. 76 Таблица 3 5 самых прибыльных банков по итогам первого квартала 2001 года Место Банк Город Место по активам на 01.04.01 Балансовая прибыль тыс. руб. 1 Сбербанк России Москва 1 5878674 2 Альфа-банк Москва 4 942975 3 Ситибанк Т О Москва 11 778798 4 Внешторгбанк Москва 2 581282 5 Доверительный и инвестиционный банк Москва 8 564489 Источник Виктор Четвериков, Александр Ивантер Эксперт, 2001, 24-25, с. 80 Таблица 4. 5 банков-лидеров по динамике собственного капитала в первом квартале 2001 года Место Банк Город Собственный капитал тыс. руб. Изменение Место по величине собственного капитала 1 Балтийский банк развития Москва 1009059 2247,2 55 2 Телекомбанк Санкт-Петербург 296173 1517,5 161 3 КМБ-банк Москва 313083 603,5 156 4 АСБ-банк Москва 654243 549,5 81 5 Российский банк развития Москва 3717068 432,0 12 Источник Виктор Четвериков, Александр Ивантер Эксперт, 2001, 24-25, с. 77 Таблица 5 5 банков-лидеров по объему портфеля коммерческих кредитов Место Банк Город Место по активам Портфель коммерческих кредитов тыс. руб. 1 Сбербанк России Москва 1 284928571 2 Международный промышленный банк Москва 5 46869660 3 Газпромбанк Москва 3 45416404 4 Внешторгбанк Москва 2 38412165 5 Альфа-банк Москва 4 28747700 Источник Виктор Четвериков, Александр Ивантер Эксперт, 2001, 24-25, с. 82 Таблица 6 5 банков-лидеров по объему портфеля ценных бумаг и учтенных векселей на 01.04.01 Место Банк Город Место по активам Ценные бумаги и учетные векселя в портфеле банк тыс. руб. 1 Сбербанк России Москва 1 192953189 2 Внешторгбанк Москва 2 60727976 3 Росбанк Москва 8 12599865 4 Доверительный и инвестиционный банк Москва 9 10800708 5 Банк Москвы Москва 6 8954458 Источник Виктор Четвериков, Александр Ивантер Эксперт, 2001, 24-25, с. 86 Таблица 7 5 банков лидеров деловой активности в марте 2001 года Место Банк Город Место по активам Коэффициент деловой активности март 2001г. 1 Коммерцбанк Евразия Москва 63 149,7 2 Москомприватбанк Москва 158 123,5 3 Диалогоптим Москва 86 117,8 4 ИстБирж Банк Москва 149 104,8 5 Пробизнесбанк Москва 52 79,6 Источник Виктор Четвериков, Александр Ивантер Эксперт, 2001, 24-25, с. 86 Как видно из таблиц 1-7, по размерам активов, как и по многим другим критериям, лидируют, в основном, коммерческие банки столицы.

Хотя среди лидеров по динамике активов Москва уступает свои твердые позиции.

Интересно заметить, что в пятерке лидеров в таблице 1 и таблице 2 нет ни одного совпадения.

Надо отметить, что не обязательно банки-лидеры, например, по прибыльности, являются таковыми в зависимости от других критериев, скажем, деловой активности.

Но есть коммерческие банки, занимающие доминирующие позиции в нескольких сферах деятельности. Из таблиц видно, что таковыми являются Сбербанк России, Внешторгбанк, Альфа-банк, Доверительный и инвестиционный банк - все они - московские банки.

Эти банки явно лидируют в категориях размеры активов и прибыльность, а также объем портфеля ценных бумаг и учтенных векселей и объем портфеля коммерческих кредитов.

Сбербанк занимает первое место по объему вкладов физических лиц. Это, в какой-то степени, объясняется тем, что многие считают его государственным и вкладывают туда свои сбережения, хотя он не раз обманывал своих клиентов.

Матюхин К вопросу о стратегии банковской реформы в России 2003-2010 гг Банковское дело, 2002, номер-10, стр. 19 Акции Сбербанк являются лидерами по росту котировок в 2002 году, изменение в их стоимости с 29.12.01 по 25.12.02 составило 155,6 к примеру, для дя Газпрома эта цифра составила 47 , для Сургутнефтегаза - 1 . В.В. Третьякова Российский рынок акций в 2002 г. Тенденции и перспективы Банковское дело, 2003, номер 2, стр. 12 Надо отметить, что это весьма забюрократированная организация.

Весьма неплохие позиции также у Международного промышленного банка, Балтийского банка развития, Газпромбанка.

Структура активов российских банков на 1 мая 2001г. выглядит так 11 составляют резервы, 23 - иностранные активы, 23 - требования к расширенному правительству, 43 - суммарные кредитные вложения.

А структура пассивов выглядит так 9 - кредиты Банка России, 13 - срочные депозиты в рублях, 19 - депозиты в инвалюте, 19 - депозиты до востребования в рублях, 20 - прочие привлеченные средства, 20 - собственный капитал.

Виктор Четвериков, Александр Ивантер Эксперт, 2001, номер 24-25, стр. 63. Нельзя сказать, что доля кредита в активах российских коммерческих банков находиться на достаточно высоком уровне.

Кроме того, на долю кредита физическим лицам приходиться лишь 2-3 всех кредитных вложений российских коммерческих банков, в то время, как доля кредита юридическим и физическим лицам в зарубежных странах примерно одинакова. Доля же долгосрочного кредита по-прежнему составляет лишь 4-5 . О.И. Лаврушин Особенности использования кредита в рыночной экономике Банковское дело, 2002, номер 6, стр. 2 Следует отметить, что, как вся банковская система в целом, сеть коммерческих банков распределена по территории страны неравномерно. Примерно 60 банков приходится на Москву и Московскую область.

Г. Гибков Российские коммерческие банки Международная жизнь, 2000, номер 8-9, стр.144 Российские коммерческие банки вносят вклад в ипотечное кредитование. Ипотека - нетолько выдача кредитов под залог жилья и земли, но и создание рынка ценных бумаг. В Москве принята двухуровневая модель ипотеки - выданные коммерческими банками ипотечные кредиты переуступают специально созданному агенству, которое в свою очередь выпускает ценные бумаги.

Таким агентом стал коммерческий банк Московское ипотечное агенство закон города Москвы номер 11 от 31 марта 1999 года. МИА выпустил залоговых облигаций на сумму 2,2 млрд. руб а в 2003 годупланирует выпуск на сумму 2,17 млрд. руб. Г.Г. Матюхин. Ипотека. Московский опыт. Банковкое дело, 2003, номер 2, стр. 18 Среди наиболее перспективных сфер деятельности коммерческих банков России - обслуживание предприятий военно-промышленного комплекса, предэкспортное финансирование контрактов по межправительственным соглашениям России с Китаем, Индией, странами Юго-Восточной Азии, Латинской Америки, со странами ЕвроСоюза, кредитование торговых фирм, предприятий легкой и пищевой промышленности, а также предприятий по золотодобыче так в 2000 году 48 российских коммерческих банков заключили контракты с недропользователями на общий объем 178 тонн золота. Информ Банк Банковское дело, 2002, номер 9, стр. 43 Надо отметить, что удельный вес задолженности коммерческим банкам в общем объеме ссудных задолженностей предприятий составляет - 40-60 . О.Н. Афанасьева Краткосрочное кредитование предприятий проблемы и возможные пути решения Банковское дело, 2002, номер 9, стр. 2 Российские коммерческие банки активно содействуют развитию малого бизнеса в стране.

В частности, банк Ассоциация готов выделить до 30 тысяч долларов на кредитование малого бизнеса.

М. Гапонов по материалам конференции Банки и их рольв развитии регионов Банковское дело, 2003, номер 3, стр. 12 Сейчас в России и других странах СНГ складывается новая хозяйственная система.

Совершается переход от административно-управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частной и коллективной собственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли. Перед коммерческими банками России открываются оптимистические перспективы. Сейчас идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской системы - одна из важнейших и в тоже время чрезвычайно сложных задач экономической реформы в России.

Анализ проблем и тенденции развития коммерческих банков в России. Некоторые считают, что российский банковский сектор прошел сложный этап трансформации и приближается к последней завершающей стадии.

Другие же более справедливо полагают, что этот эволюционный процесс еще далек от своего завершения и что, как макроэкономика в целом, так и непосредственно банковский сектор нуждается в значительной реструктуризации и реформировании. Происходить это будет до тех пор, пока сфера банковских услуг в России не достигнет уровня развития, достаточного для удовлетворения потребностей отечественного и международного рынков. Необходима база для развития крепкого банковского сектора.

Никакие эволюционные процессы и реформы в российском банковском секторе не могут исключить необходимость создания соответствующей базы развития, основанной на макроэкономических факторах, способствующих созданию крепкого банковского сектора. Сейчас деятельность банков регулируется 16 экономическими нормативами. Информ банк Банковское дело, 2003, номер 2, стр. 17 Докторэкономических наук и профессор Г.Г. Матюхин считает, что Центральному Банку России следует разделить все коммерческие банки на три категории мелкие - с уставным капиталом до 10 млн. руб средние - до 60 млн. руб крупные - более 60 млн. руб. Для каждой группы должны быть свои нормативы - чем меньше банк, тем более либеральные нормативы и тем большая техническая и материальная помощь ему должна оказываться.

Г.Г. Матюхин Квопросу о стратегии банковской реформы в России 2003-1010 гг. Банковское дело, 2002, номер 10, стр. 18 Для того чтобы банковский сектор достиг достаточного уровня развития, надо усовершенствовать денежно-финансовую политику, завершить правовую реформу и добиться политической стабильности.

Участники российского и международного рынков хорошо это понимают. В качестве примера негативного влияния проблем, возникающих в любой из этих сфер, на российские коммерческие банки, можно привести отсутствие всеобщего доверия к российскому рублю. Финансовый кризис в августе 1998 года был вызван в большей мере сочетанием многих из вышеупомянутых факторов, и, тем не менее, воздействие на российские коммерческие банки было незамедлительным и существенным.

Требуются конкретные усовершенствования в российском банковском секторе. Большинство коммерческих банков в России все еще нуждаются в значительной реконструкции. Следует еще раз обратить повышенное внимание на такие ключевые области, как стратегическое планирование, включая выбор продукции разработка содержательных систем управленческой информации процедуры управления риском. Не менее важна разработка соответствующей организационной культуры, а также политики и процедур найма, которые создали бы необходимую мотивацию для персонала и стимулировали деятельность, ориентированную на удовлетворение клиентов.

Помимо этого также существует потребность в развитии и совершенствовании навыков руководителей высшего звена в области принятия решений. В настоящее время многие российские коммерческие банки пытаются решить ряд сложных проблем, используя простые математические формулы. Такой подход не всегда уместен и эффективен, так как характер и запутанность этих проблем часто требуют применения более широкой стратегии, основанной на практическом опыте и анализе.

Одна из ключевых проблем, которую следует решить российским коммерческим банкам - это завоевание и восстановление доверия клиентов и надежности банка. С этой целью, помимо всего прочего, Правительство РФ и коммерческие банки должны совместно работать над повышением степени прозрачности банковской системы усовершенствованием процедур законодательного контроля и правовых процессов для укрепления защиты депозитариев и кредиторов укреплением их акционерной базы усовершенствованием общего уровня управления рисками.

Роль иностранных банков в процессе консолидации. Большинство иностранных банков, работающих в России, в основном обслуживают своих крупных корпоративных клиентов, за которыми они и последовали в страну, придерживаясь общепризнанному принципу будь со своим клиентом. Таким образом, деятельность таких банков в России носит несколько ограниченный характер и часто не выходит за рамки торгового посредничества и финансирования.

Не смотря на печальный опыт, приобретенный в августе 1998 года и в последующий период, появившаяся надежда на восстановление политической и экономической стабильности в России, скорее всего, будет способствовать развитию деловой активности иностранных банков в РФ. Иностранные банки признают отсутствие прозрачности большинства российских партнеров. Это может привести к тому, что при соответствующем разрешении регулирующих органов, выход западных банков на российский рынок будет осуществляться на базе прямой конкуренции, а не через приобретение значительной доли акций в авторитетных российских банках.

Эта тенденция уже имеет место. Так, ряд иностранных банков после кризиса в августе 1998 года приостановили планы на расширение деятельности либо совсем ушли с российского рынка, либо значительно сократили объем своих операций, в настоящее время пересматривают свои планы, снова начинают направлять своих специалистов и технологии в Россию.

Тем не менее, иностранные банки все еще проявляют настороженность по отношению к России. Несмотря на положительные тенденции последнего времени, до тех пор, пока не будут сформированы эффективные нормы контроля со стороны регулирующих органов в сторону банковского сектора и не будет обеспечена достаточная степень беспристрастной защиты и инвесторов, и кредиторов, серьезных инвестиций в Россию со стороны зарубежных банков ожидать не приходиться.

Анализируя процесс реструктуризации задолженности, который был проведен по следам августовского кризиса, многие иностранные банки приходят к выводу о том, что существующее соглашение, позволяющее передавать активы и обязательства банкам на выборочной основе, может значительно ущемлять интересы остальных групп кредиторов и депозитариев. Помимо решения вопросов, рассмотренных выше, в целях стимулирования иностранной и, без сомнения, российской банковской деятельности необходимо также разработать сбалансированную законодательную базу по вопросам участия иностранных банков в коммерческой банковской деятельности России.

Будет справедливым отметить, что большинство иностранных банков, осуществляющих деятельность в России или рассматривающих возможность инвестирования в этот рынок, сильнее своих российских партнеров - это касается и их капитальной базы, и опыта работы на рынке, и технологических возможностей. В отсутствии конкурируемого, но, тем не менее, в достаточной степени открытого процесса регулирования инвестиций иностранных банков в РФ, не исключена возможность в течение последующих 10 лет их господства на российском рынке банковских услуг.

Анализируя выше сказанное, можно сказать, что в данном вопросе необходимо найти золотую середину между существующем ограничением доли иностранного капитала в российском банковском секторе 25 Банковское дело, номер 4. 2000 г. Тэм Басуня. Эволюция коммерческих банков в Российской Федерации.

Стр. 38. и уровнем, который позволит полностью поглотить иностранным банком российских участников рынка. В целом влияние зарубежных конкурентов на российский банковский сектор должно расцениваться как положительное оно станет стимулировать российских участников рынка, повышать качество и расширять ассортимент оказываемых ими услуг. Появление новых иностранных банков также приведет к внедрению лучшей банковской практики в российский банковский сектор как посредством контролируемого обмена опытом, так и в ходе естественного взаимодействия между российскими и иностранными банками. Влияние этого вида деятельности на клиентов может быть расценено только как положительное.

Процесс консолидации пока далек от своего завершения. Еще слишком много банков работают в российском банковском секторе. Хотя некоторые региональные коммерческие банки вносят действительный вклад в обслуживание своей основной клиентской базы, исторические тенденции и экономические реальности говорят о том, что дальнейшая консолидация неизбежна и необходима.

Конкуренция, исходит ли она от отечественных или иностранных банков, будет в дальнейшем стимулировать процессы слияний и приобретений в банковском секторе, а в некоторых случаях приводить к банкротству более слабых банков. Вероятность в течение последующих 3-5 лет появиться приблизительно 30-40 крупных коммерческих банков, а лет, скажем, через 10-15 это число может сократиться до 3-4 лидирующих коммерческих банков, оказывающих все виды услуг на территории РФ. Банковское дело, номер 4. 2000 г. Тэм Басуня.

Эволюция коммерческих банков в Российской Федерации. Стр. 38. Эта тенденция позволит предоставить более цельный пакет банковских услуг, как на российском рынке, так и на международном. Кроме того, процесс консолидации даст возможность крупным банкам предоставлять такие виды услуг, как долгосрочное финансирование и инструменты хеджирования, в которых очень сильно нуждается современная экономика. Выход на иностранные финансовые рынки и развитие потребительского финансирования.

Можно сказать, что память участников рынка достаточно коротка, через год-два крупные российские банки смогут вновь выйти на международные рынки посредством выпуска еврооблигаций и других проектов финансирования. До этого мы, возможно, станем свидетелями новой волны синдицированного иностранного кредитования российских банков. Однако последствия финансового кризиса не могут быть полностью забыты. Памятуя о сделанных ранее замечаниях в связи с обслуживанием кредиторов, можно предполагать, что привилегированные источники обеспечения, которые будут требоваться в отношении этих программ финансирования, включат экспортно-ориентированные активы и или дебиторскую задолженность.

Еще одна вероятная тенденция связана с появлением потребительских кредитов, которые изначально станут стимулировать крупных иностранных производителей потребительских товаров, готовых к финансовым вложениям в торговые операции в России.

Такой подход наблюдается во многих странах Восточной Европы, и миграция этой тенденции в России весьма вероятна. Развитие системы банковских услуг по работе с физическими лицами одновременно и неизбежно, и необходимо. Наблюдая рост операций в области потребительского кредитования, коммерческие банки будут пытаться перехватить этот рынок. Оказание банковских услуг физическим лицам во многих случаях более прибыльно, чем какая- либо другая финансовая деятельность, и, без сомнения, позволяет банку распределять риски по более диверсифицированной клиентской базе. Роль аудитора в этом процессе.

Доступ к международным источникам финансирования через синдицированные кредиты, еврооблигации и, возможно, в конечном счете, через выпуск акций на международных биржах может быть только ускорен, если компании представят подтвержденную аудитом финансовую отчетность, подготовленную в соответствии с международными стандартами бухгалтерского учета. Вклад аудитора в форме оказания традиционных аудиторских услуг очевиден, но наиболее оперативным и эффективным видом сотрудничества может быть оказание консультационных услуг.

Подобные услуги включают внедрение усовершенствованных систем управленческой информации в российских коммерческих банках руководство по усовершенствованию стратегий управления рисками, управления фондами, выбор продукции и ценообразование. Другая очевидная форма участия аудитора может быть связана с возможностями оказания содействия в процессе консолидации российского банковского сектора.

Осознание неизбежности этого процесса вынуждает также признать, что законодательство, существующее в области банкротства, недостаточно развито для осуществления эффективной деятельности в этой сфере. Необходимо усовершенствовать эти процедуры, и этот процесс можно ускорить благодаря использованию лучшего международного опыта, который может предложить аудитор. Эффективность деятельности рынков возможна только при условии прозрачности. Таким образом, принятие этических стандартов деятельности в рамках делового сообщества и банковских секторов обязательно, поскольку оно является пожеланием и требованиям клиентов и международного сообщества.

Аудиторы и бизнес-консультанты в России играют существенную роль в процессе внедрения принципов прозрачности на рынке банковских услуг и разъяснения лидерам этой области, что приверженность ценностям бизнеса обеспечивает успех дела. Совместные действия российских профессионалов-консультантов будут содействовать переходным процессам российского банковского сектора.

Заключение В первой главе достаточно полно раскрыто понятие коммерческие банки. Необходимо отметить, что их действительную сущность определить весьма проблематично, из-за многообразия их функций, широкого круга операций и услуг. Разные авторы дают различные определения коммерческим банкам, из которых нелегко выбрать одно более или менее подходящее. Можно сказать, что коммерческие банки являются многофункциональными банковскими учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала, главной целью которых является получение прибыли.

Коммерческие банкииграют важную роль в экономике, выполняя ряд функций, в частности, таких, как аккумуляция и мобилизация денежного капитала, посредничество в кредите, проведение расчетов и платежей в хозяйстве, создание платежных средств, организация выпуска и размещение ценных бумаг, консультационное обслуживание клиентов. Сфера деятельности коммерческих банков растет, а круг их операций и услуг расширяется и охватывает все новые и новые отрасли.

И сейчас в странах с развитой рыночной экономикой коммерческие банки являются главным звеном кредитной системы страны Таким образом, роль коммерческих банков достаточновелика благодаря многочисленным связям с другими секторами экономики. Банки перераспределяют капитал между различными отраслями народного хозяйства. Их основная заслуга в рамках отдельной страны - это организация денежного оборота и накопление основного капитала.

В главе подробно рассказывается и о том, как коммерческие банки оказывают влияние на денежно-кредитную политику государства. Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что как и другие звенья кредитной системы, эти учреждения постоянно эволюционируют. Меняются формы операций, методы конкуренции, системы контроля и управления. Резко расширилась сфера деятельностикоммерческих банков, которые, надо отметить, обнаруживают поразительную способность приспосабливаться к изменяющимся условиям кредитного рынка.

Конкуренция со стороны специализированных кредитных учреждений и финансовых компаний промышленных корпораций в какой-то степени создает стимулы для дальнейшего развития коммерческих банков. Коммерческие банки активно осуществляют свою деятельность на интернациональных рынках ссудного капитала. Таким образом коммерческие банки функционируют в маштабах всего мира. Коммерческие банки часто выступают в роли инвесторов. Они могут финансировать проекты, имеющме общественносоциальное значение.

Можно утверждать, что коммерческие банки, главной целью которых является получение максимкльной прибыли, в общем и целом оказывают весьма позитивное воздействие на экономику, а также социальную жизнь общества. Многочисленность видов коммерческих банков действительно поражает. Классификация производилась по различного рода признакам таким, как принадлежность уставного капитала и способ его формирования, территориальный характер деятельности, отраслевой признак, набор банковских операций и услуг, функциональный критерий, размер капитала и т.д. Четыре основных принципа деятельности коммерческих банков позволяют составить достаточно полную картинуоб их функционировании и активности.

Круг операций коммерческих банков и их услуг достаточно широк. Невозможно рассмотреть подробно все из них. Операции коммерческих банко деляться на пассивные операции, увеличивающие банковские ресурсы, активные по средством которых банки размещают свои ресурсы для получения прибыли и активно-пассивные банковские услуги. По средством денежных расчетов коммерческие банки вносят свой весомый вклад в организацию денежного оборота страны.

Банки осуществляют безналичный расчет, без которого немыслемы расчетные отношения между экономическими субъектами в современных условиях. Коммерческие банки открывают счета нескольких видов текущие, бюджетные, расчетные, ссудные, депозитные и т.д. Как и организация денежного оборота, становление кредитных отношений - один из важнейших вкладов коммерческих банков в функционирование народного хозяйства. Кредитные операции относяться к активным и приносят коммерческим банкам основную часть их прибыли.

Коммерческие банки могут выступать эмитетами, инвесторами и посредниками на рынке ценных бумаг. Другими словами, коммерческие банки могут выпускать собственные ценные бумаги, формировать свой портфель ценных бумаг и проводить по ним посреднические операции. Коммерческие банки осуществляют свою деятельность в условиях жесточайшей, постоянно усиливающейся конкуренции. В таких условиях одной из важнейших функций коммерческих банков является их инвестиционная деятельность, связанная с операциями с ценными бумагами.

Коммерческие банки немыслемы без своей кассы. Каждый банк имеет свою кассу. Коммерческие банки широко практикуют в своей деятельности валютные операции. По средством корреспондентских отношений коммерческие банки экономят свои издержки, ускоряют и упрощают расчеты.

Нетрадиционные операции или услуги включают в себя лизинг, факторинг, форфейтинг, трастовые операции, операции с драгоценными металами, гарантии и поручительства и другие виды услуг, направленных на улучшение качества обслуживания клиентов. Выше перечисленные операции называют нетрадиционными, так как их могут осуществлять и иные спецаилизированные финансовые учреждения. Выполняя многочисленные операции и услуги, коммерческие банки обслуживают государство, различные отрасли народного хозяйства, предприятия и организации, предпринимателей и простых потребителей. Завершает работу изложение и анализ основных проблем становления и функционирования системы коммерческих банков в Российской Федерации.

Для того, чтобы разобраться в сегодняшнем положении и перспективах развития российских коммерческих банков и банковской системы вцелом, следует обратиться к истории. Банковская система России прошла сложный путь развития в рамках различных хозяйственных укладов.

История развития банковского дела берет свое начало со времен появления ростовщительства. До революции и во времена НЭПа банковская система России функционировала в условиях рыночной экономики, и основу ее составляли акционерные коммерческие банки. Затем наступил период огосударствления собственности всех хозяйствующих субъектов, централизация управления их деятельностью. Банковская система также претерпела соответствующие изменения. И вот теперь произошел переход к рыночным отношениям. Во всей банковской системе произошли коренные изменения, а коммерческие банки заняли свою определенную нишу в ней. Особое внимание уделяется последствиям административно-командной системы, которые оказали, надо сказать, весьма пагубное влияние на функционирование банковской системы вцелом и тормозили даже не развитие, а возникновение коммерческих банков в стране.

Описываютя проблемы, с которыми столкнулась банковская система при переходе от административно-управляемой высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанной на частной и коллективной собственности системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.

Сейчас коммерческие банки России успешно развиваютя, не смотря на круг проблем, которые имеют место в настоящее время. Коммерческие банки достаточно быстро приспосабливаются к меняющимся условиям. Но нельзя утверждать, что положение их, так сказать, безоблочное. Делая вывод о тенденциях развития коммерческих банков в России, необходимо отметить, что здесь существует ряд вопросов, требующих решения.

Сохраняется необходимость грамотного ведения кредитно-денежной политики государства и создания твердой правовой базы. Перед коммерческими банками встает задача завоевания и сохранения всеобщего доверия по отношению как к банкам, так и к российской экономике вцелом. Положительные последствия будет иметь усовершенствование стратегического планирования, системы обработки информации, процесса управления рисками.

Коммерческие банки должны заинтересовать в себе иностранных инвесторов, а также сделать все необходимое для выхода на международный банковский рынок, завоевания и удержания там своих твердых позиций. Особое внимание каждому банку следует уделять составу руководства и рабочего персонвла. Необходимо стимулирование практики предоставления потребительских кредитов. Коммерческие банки должны быть заинтересованы в аудиторской помощи и в услугах консультантов.

Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри банковского сектора, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, необходимо изменить психологию банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного, думающего, инициативного и готового идти на обдуманный и взвешенный риск. На это требуется время. Необходимо, путем вдумчивого изучения зарубежной практики, восстановить утраченные рациональные принципы функционирования кредитных учреждений, принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на многовековой опыт рыночных финансовых структур.