Финансовый план

Финансовый план. Счет прибылей убытков на 2002 год Таблица 8 п п ПоказателиПрибыль тыс. руб. Убытки тыс. руб. Обоснование1Выручка3377.2 2Балансовая прибыль в том числе719.28 2 1Прибыль от реализации719.28 2 2Прибыль от продажи имущества- 2 3 Прибыль от реализации товаров нар потребления- 2 4 Прибыль от внереализ операций- 3Чистая прибыль467.53 Прибыль - Налог на прибыль4Налогооблагаемая прибыль719.28 Равна балансовой прибыли Итого прибыли3377.2 5 Себестоимость годовой продукции в том числе 2663.2Табл.55 1 Себестоимость переработки 1028.2Табл.55 2Материальные затраты 1548Табл.56 Выплачено дивидендов - 7Налог на прибыль 251.835 от 4 Итого убытков 2915 Сальдо462.2 Прибыль - Убытки Баланс доходов расходов по чистой прибыли Таблица 9 п п ПоказателиДоход тыс. руб. Расход тыс. руб.1Чистая прибыль467.53 2Санкции штрафы -3Отчисления в резерв 2004 Фонд развития пр ва 1005 Фонд соц. культуры и жил стр - ва -6Долевой фонд -7Нераспред прибыль 167.53 Итого467.53467.53 График достижения безубыточности При цене 475 рублей безубыточность достигается при производстве 5700 штук дисков. 7. Перспективы бизнеса Расчет себестоимости производства единицы продукции Таблица 10 ппСтатьи затратСумма руб. Обоснование 1Сырье и основные материалы90 таблица 10.12Комплектующие и полуфабрикаты100таблица 10.13Топливо и энергия на технологические нужды25по факту счетчика4Зарплата произв. рабочих30таблица 10.35Отчисления на производственные нужды11.739 от пункта 46 Амортизация и аренда оборудования5таблица 10.1 Итого прямых затрат261.7е 1 6 7Цеховые расходы1550 от пункта 48Общезаводские расходы30100 от пункта 49Потери от брака 11.84.5 от пр. затрат10Прочие производственные расходы26.210 от пр. затрат11Внепроизводственные расходы13.15 от пр. затрат Итого косвенных расходов96.1е 7 - 11 12Плановая себестоимость357.8е 1 - 1113Отчисления во внебюджетные фонды15.53.4 от общ стоим работ 14Полная себестоимость373.3е 12 - 13 Общая стоимость работ Плановая себестоимость Прибыль плановая 20 от плановой себестоимости Налог на прибыль 35 от прибыли Общая стоимость работ 357.8 71.6 25.1 454.5 рублей Себестоимость переработки Плановая себестоимость - Затраты на материалы - Затраты на работы сторонних организаций Себестоимость переработки 357.8 12 из таблицы 8 - 90 1 из таблицы 8 - 100 2 из таблицы 8 - 25 3 из таблицы 8 142.8 руб. Таблица 10.1 Обоснование расходов на сырье материалы и полуфабрикаты на единицу продукта пп Наименование продуктаКол - во продуктаЦена за единицу руб. Сумма руб.1Сталь марки ГОСТ 1245-763 кг20602Титановый сплав 1873-670.9100903 Пластик марки 1593-331 кг4040 Итого всех затрат 5 на транспортные расходы е 1 - 3 5 190 Таблица 10.3 Обоснование расходов на заработную плату за месяц ппДолжностьОклад руб. Отраб время час за месСумма тыс. руб. 1345 1Рабочий 5 разр1 50014492Рабочий - штамповщик 5 разр1 20014463Рабочий - сборщик 2 разр 6001443 Итого 18 Кол - во рабочих Оклад Таблица 10 4 Обоснование амортизационных расходов п п Наименование оборудованияЦена тыс. руб. Срок службы летАмортизация за год Амортизация за час руб. Отработанное время час за месяцСумма руб. Кол - во станков Общая сумма тыс. руб.1Установка по изготовлению сплава255529144417.631 252.82Станок штамповочный5051058144835.221 670.4 Итого2 923.2Расчет общей суммы проводился за месяц Прогноз объемов производства и реализации продукции Динамика вступления фирмы на рынок владельцев автомобилей 2002 г Положение на рынке в 2002г Положение на рынке через год, в 2003 г Положение на рынке через 2 года, в 2004г Планируемое положение через 3 года, в 2005г По данным диаграмм построена таблица 9 Прогноз реализации товара Таблица 9 Показатели1-й год2-й год3-й год1 Предполагаемый объем производства шт. 7 20024 00031 2002 Предполагаемая доля на рынке 310133 Предполагаемая продажа тыс. руб. по цене 450 руб.3 24010 80014 040