Расчет численности работающих и средств на оплату труда

Расчет численности работающих и средств на оплату труда.

Режим работы цеха четырех сменный без остановок в выходные и праздничные дни. Продолжительность смены 6 часов.

График выходов на работу прямой сменооборот 25 дней. Через каждые 5 выходов рабочие отдыхают при переходе из первой во вторую, из второй в третью, из третей в четвертую, из четвертой в первую, по 48 часов.

Количество рабочих дней по графику составляет дня 3 Где 20-количество выходов на работу25-продолжительность сменооборота30,4-среднее количество дней в месяце Количество рабочих часов по графику ,3 6 145,8 часа 4 Недоработка составит 150,6 - 145,8 4,4 часа 5 Где 150,6-среднемесячная продолжительность рабочего времени для 36 часовой рабочей недели.

Рассчитаем баланс рабочего времени рабочего табл. 2.3 Таблица 2.3Баланс рабочего времени непрерывное 6ч.р.д 6ч.р.с.периодическое 8ч.р.д.1.Календарный фонд времени365365исключаются выходные днипо графику52104праздничные дни-10 2.Номинальный фонд времени313251невыходы на работу очередной и дополн. отпуск2424болезни и декрет66выполнение гос. обяз.1,51,5с разрешение админ.0,50,5итого невыходов3232 3.Действительный фонд времени281219 4.Действителный фонд в часах16861752 5.Коэф. подмены3652811,32512191,14 Явочная численность основных рабочих определяется по нормам времени, нормам выработки и по нормам обслуживания.

Списочное число рабочих определяется с учетом коэффициента подмены. Численность вспомогательных рабочих определяется по рабочим местам с учетом примерного объема работ.

Результаты расчета сведены в таблицу 2.4. Таблица 2.4Расчет численности рабочихНаименование профессииЯвочное число рабочих в смену Количество смен в суткиЯвочное число рабочих в суткиКпСписочное число рабочихРазряд I. Основные рабочие 1.Ст.электролизник2481,3010,4VI 2.Электролизник74281,3036,4V 3.Анодчик34121,3015,6IV 4.Крановщик2481,3010,4VI ИТОГО14 56 73 II. Вспомогательные рабочие 1.Дежурный слесарь1441,305,2V 2.Дежурный электрик1441,305,2V 3.Слесарь- ремонтник4141,144,56VI 4.Слесарь-электрик4141,144,56V 5.Электросварщик2121,142,28V ИТОГО12 18 22 ВСЕГО26 74 95 Численность руководителей, служащих и специалистов устанавливается по должностям для сменного персонала сменные работники.

Годовой фонд заработной платы складывается из фондов основной заработной платы и дополнительной заработной платы.

В фонд основной заработной платы при проектировании включается тарифный фонд, доплаты за работу в вечерние и ночные часы, праздники, премии и др а также выплаты по районному коэффициенту.

Тарифный фонд считаем перемножением числа человеко-дней, подлежащих отработке на тарифную ставку соответствующего разряда.

Доплаты за работу в ночные и вечерние часы 20 к тарифному фондуза работу в вечерние часы 13 15 100 6,67 6 за работу в ночные часы 13 25 100 13,33 7 Доплата за работу в праздничные дни 2,7 Размер премий основных рабочих к тарифному фонду 50, для вспомогательных 30. Выплаты по районному коэффициенту складываются из суммы основной заработной платы умноженной на районный коэффициент для Урала районный коэффициент 15. Фонд дополнительной заработной платы состоит из оплаты отпусков и невыходов в связи с выполнением государственных обязанностей, и равен 10 от фонда основной заработной платы с учетом районного коэффициента.

Результаты расчета годового фонда заработной платы рабочих сведены в таблицу 2.5. Фонд основной заработной платы руководителей, специалистов и служащих определяется по окладам путем умножения должностных окладов на количество работников и на число месяцев работы в году 11 месяцев.

Сменный персонал получает доплаты в непрерывных производствах за работу в ночные и вечерние часы 20, за работу в праздничные дни 2,7 к фонду по окладам.

За вредность осуществляется доплата в размере 20 к фонду по окладам.

Премии выдаются в размере 50 60 - руководителям, специалистам 40 50, служащим 30 40. Выплаты по районному коэффициенту в размере 15 к фонду основной заработной платы.

Фонд дополнительной заработной платы рассчитывается укрупненно 10 от фонда основной заработной платы с учетом выплат районного коэффициента.

Результаты расчета годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих сведены в таблицу 2.6 Среднемесячная зарплата составит 1 рабочего 2810 руб. 1 работающего 3321 руб. 2.6 Расчет проектной себестоимости продукции Средняя норма амортизации на восстановление зданий и сооружений 5средняя норма амортизации на восстановление оборудования 15средняя норма амортизации на восстановление оборудования с коротким сроком службы 20. Расчет амортизации основных производственных фондов сведен в табл.2.7. Таблица 2.7Расчет амортизации ОПФнаименование элементов ОПФоснование для расчетасумма, т.р.1.Амортизация зданий и сооружений125000,056252.Амортизация оборудования225000,1533753.Амортизация оборудования с коротким сроком службы36000,2720Всего 4720 Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по номенклатуре и укрупненным нормативам приведена в табл. 2.8. Таблица 2.8Расчет сметы РСЭОстатьи расходаоснование для расчетасумма, т.р.1.Содержание и эксплуатация оборудования и транспортных средств2250036000,025222.Текущий и капитальный ремонт оборудования и транспортных средств2250036000,126103.Замена футеровки2250036000,025224.Зарплата вспомогательным рабочим с отчислениями на соц. нужды0,95577,4081,356743,85.Прочие расходы20 отсуммы 1-4879,6Всего 5277,4Расчет сметы цеховых расходов по сокращенной номенклатуре приведен в табл. 2.9. Таблица 2.9Смета цеховых расходовстатьи расходаоснование для расчетасумма, т.р.1.Зарплата цехового персонала с отчислениями на соц.нужды1298,91,3561761,312.Содержание зданий и сооружений125000,0085106,253.Текущий кап.ремонт зданий и сооружений125000,033754.Расходы на охрану труда4546,560,2909,315.Зарплата вспомогательных рабочих с отчислениями на соц.нужды0,051,356577,40839,156.Прочие расходы30 от суммы 1-5957,3Всего 4148,3Расходы на подготовку и освоение производства принимаются 3 от суммы расходов на материалы, энергию, оплату труда основных рабочих с отчислениями на социальные службы.

Общезаводские расходы рассчитываются укрупненно в размере 20 от стоимости переработки цеховая себестоимость за вычетом материальных затрат.

Прочие производственные расходы рассчитывают в размере 1 1,5 от суммы предыдущих статей.

Внепроизводственные расходы рассчитывают укрупненно в размере 3 от производственной себестоимости продукции.

Расчет калькуляции себестоимости продукции приведен в табл.2.10. Таблица 2.10Проектная калькуляция себестоимости продукцииПроизводственная мощность6418Калькуляционная единица 1тнаименование статей расходаед.изм.цена, т.рубна 1 т.на весь выпусккол-восумма, р.кол-восумма, т.р.1.Сырье и материалы90104 5782902.Энергия на технологические цели4631 29720ИТОГО94735 6080103.Основная заработная плата основных рабочих372,22 2388,944.Дополнительная заработная плата основных рабочих32,37 207,735.Отчиления на социальные нужды144,03 924,41ИТОГО548,63 3521,08ИТОГО95283,75 611531,086.Расходы на подготовку и освоение производства2858,51 18345,937.Амортизация ОПФ735,43 4720,008.Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования822,28 5277,409.Цеховые расходы646,35 4148,30Цеховая себестоимость100346,33 644022,7210.Общезаводские расходы2048,39 13146,5411.Прочие производственные расходы10239,47 65716,93Производственная себестоимость112634,18 722886,1912.Внепроизводственные расходы3379,03 21686,59Полная себестоимость116013,21 744572,77Полная себестоимость всего выпуска продукции составляет 744572,77 тыс.руб. в том числе переменные затраты 633217,67 тыс.руб.постоянные затраты 111555,1 тыс.руб. 2.7