Пример организации Книги учета денежных средств. Книга учета денежных средств может быть организована следующим образом Остаток Номер Название счета Дт Кт счета Тыс. руб. Тыс. руб. Заполним Книгу на основе примера, рассмотренного в пункте 5.5. В Книгу заносятся остатки по счетам из Журнала учета денежных средств.
Остаток Номер Название счета Дт Кт счета Тыс. руб. Тыс. руб. 0001 Ценные бумаги, с с Томскнефть 400 2,020 0018 Нева Плюс 400 2,020 6.7. Баланс по денежным средствамСальдо на конец отчетного периода счетов Журнала учета денежных средств составляют Баланс по денежным средствам за отчетный период. Баланс денежных средств включает АКТИВЫ Денежные средства Касса Расчетный счет Валютный счет Вложения в ценные бумаги Ценные бумаги Расчеты и прочие активы Расчеты по операциям РЕПО Обязательства по обратным операциям РЕПО Расчеты с клиентами - дебеторами Расчеты с контрагентами - дебеторами Расчеты с аффилированными лицами - дебеторами Убытки Итого активов ПАССИВЫ Фонд средств под операции с ценными бумагми Специальные обязательства по ценным бумагам Короткие продажи Расчеты и прочие пассивы Расчеты по обратным операциям РЕПО Обязательства по операциям РЕПО Расчеты с клиентами - кредиторами Расчеты с контрагентами - кредиторами Расчеты с аффилированными лицами - кредиторами Прибыль Итого пассивов 7. Журнал учета дилерских операций7.1.