Структура портфеля ценных бумаг клиента. Таблица структуры портфеля ценных бумаг клиента содержит информацию по позициям ценных бумаг клиента, находящихся в номинальном владении брокерско-дилерской фирмы.
Информация о позиции в портфеле ценных бумаг клиента содержит описание ценной бумаги, количество, цену приобретения и стоимость позиции. Вышеперечисленные данные поступают из Журнала операций в день совершения соответствующей сделки. В конце отчетного периода осуществляется переоценка стоимости портфеля клиента в соответствии с текущей рыночной ценой входящих в него ценных бумаг. Для переоценки портфеля ценных бумаг применяется либо цена последней сделки с этой ценной бумагой, либо рыночные индикаторы например, котировки, предоставляемые информационными агентствами в зависимости от того, что из них в лучшей степени отражает реальную стоимость ценных бумаг.
В результате сравнения стоимости позиции портфеля, вычисленной по цене приобретения акций, и текущей стоимости позиции определяется сумма прибыли убытка по каждой из позиций портфеля по состоянию на конец отчетного периода. В конце отчетного периода вычисляются суммарные показатели по портфелю ценных бумаг клиента в целях обеспечения клиента полной информацией о состоянии его портфеля. 10.2.4. Сальдо счета денежных средствСальдо счета денежных средств отражает состояние денежного счета клиента в брокерско-дилерской фирме.
В этом разделе указывается сальдо счета денежных средств на последний рабочий день, предшествующий дате начала отчетного периода, и на последний рабочий день отчетного периода. Данные о сальдо счета денежных средств поступают из системы учета денежных средств. 10.2.5. Сводная таблица операций по счету клиентаСводная таблица операций по счету клиента ведется для подведения итогов деятельности клиента за отчетный период.
В таблице приводятся сумма кредитовых проводок как в разрезе по видам операций, так и общая, а также сумма дебетовых проводок - в разрезе по видам операций и общая. Это предоставляет клиенту возможность представить общую картину его операций по счету за отчетный период без углубления в подробности сделок. 10.2.6.