Управление кредитными рисками в России и зарубежный опыт План: стр. 1. Введение 2. Источники и способы анализа финансового состояния заемщика 3. Методы управления кредитными рисками 3.1 Анализ технико-экономического обоснования кредита (ТЭО) 3.2 Анализ кредитоспособности заемщика 3.3 Структурный анализ кредита 3.1 Цель кредита 3.2 Сумма кредита 3.3 Порядок погашения кредита 3.3.4 Сроки погашения кредита 3.5 Обеспечение кредита 3.6 Установление процентной ставки 3.4 Оформление и контроль за исполнением кредитной сделки в целях предотвращения кредитного риска 4.1 Оформление кредитной сделки и кредитного досье 4.2 Установление ответственности отдельных работников за выдачу кредита 4.3 Основные действия банков по предотвращению появления сомнительного кредита 4. Вопросы, которые необходимо разрешить для уменьшения кредитных рисков 5. Заключение 6. Литература 1. ВВЕДЕНИЕ Тема данной дипломной работы: “Управление кредитными рисками” - чрезвычайно актуальна. Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса.
За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату девидентов акционерам банка.
Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов.
Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т. д. В тоже время данные операции связаны с кредитными рисками, которым подвергаются банки. Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит.
Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов. Итак, в данной дипломной работе на основе зарубежного и российского опыта будут рассмотрены методы управления кредитными рисками, позволяющие их максимально уменьшить. Несколько подробнее будут изложены вопросы, касающиеся анализа кредитной заявки и технико-экономического обоснования кредита и анализа учетной политики предприятия, т. к. с данными вопросами мне приходилось встречаться в ходе моей профессиональной деятельности.
С целью подробного изложения указанной проблемы мною, кроме материалов собственных практических разработок были использованы статьи и материалы, появившиеся в последнее время и отражающие суть данной проблемы на современном уровне.
Сюда относятся: “Банковский журнал”, а также справочная и учебная литература, список которой прилагается. 2.
Если специалист кредитного отдела банка рассмотрит данные технико-экон... 4 6.02 Конвертация, если сделка валютная . 90 2.05 Погашение кредита . в валюте Цена за ед. Компании “однодневки”, столь распространенные в период еще не оформивш...
Структурный анализ кредита. При выдаче кредита фирме банк учитывает частоту банкротства в данной о... Характерной особенностью организации системы краткосрочного кредитован... Есть мнение, что именно такой подход лежал в основе появления так назы... Однако российские банки в настоящее время часто давали кредит под сдел...
Порядок погашения кредита. Погашение кредита может производиться единовременным взносом по оконча... Банк должен проверить, соответствуют ли условия, предложенные клиентом... Банк всегда должен учитывать возможные ошибки и брать с клиента обязат... 3.3.4.
Чем продолжительнее срок ссуды, тем выше риск, и тем больше вероятност... Обеспечение кредита может выступать в двух формах: 1) залог; 2) поручи... Залог - одно из надежных обеспечений кредита. Продажа банком заложенно... резко снижена из-за недоучета каких-то факторов); - как залог защищен ... Основное правило - чем крупнее заемщик, тем ниже процентная ставка, ни...
Оформление и контроль за исполнением кредитной сделки в целях предотвращения кредитного риска 3.4.1.
Оформление кредитной сделки происходит путем заключения кредитного дог... И если заемщик согласен с условиями кредита, то он передает банку свое... Банк долен осуществлять постоянный контроль за выполнением условий кре... Появление проблемного кредита, как правило, не является неожиданным: о... 3.4.2.
Данные сотрудники банка на основе личных бесед с клиентом, обратившимс... Выезжать к клиенту, еще до выдачи кредита. Важно, чтобы проверки не носили систематический характер; III. Сопровождать кредит и контролировать расчеты по каждой операции. 3.4.3.
Основные действия банков по предотвращению появления сомнительного кре... Много могут сказать кредитному отделу поведение деловых партнеров заем... Однако, наилучшим выходом является обсуждение дел с заемщиком и разраб... Если удастся убедить клиента, что положение можно исправить, банк може... 5.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ В заключении хотелось бы еще раз подчеркнуть большое практическое значение темы данной дипломной работы. Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.
При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт. Поэтому применяемый мною в повседневной работе табличный способ оценки ТЭО и финансового положения предприятия, представленные в данной работе, может быть рассмотрен и взят на вооружение кредитными инспекторами банков. 6. Литература: 1. Приказ Министерства Финансов РФ от 28.07.94 г. № 100 “Об утверждении положения по бухгалтерскому учету “Учетная политика предприятия”; 2. Закон Российской Федерации “О Залоге” от 29 мая 1992 г. №2872-1; 3. Гражданский кодекс РФ; 4. Банковский портфель-1, Москва “Соминтэк” 1994 г.; 5. Банковский портфель-2, Москва “Соминтэк” 1994 г.; 6. Банковский портфель-3, Москва “Соминтэк” 1995 г.; 7. Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А.Бабичевой, 1994 г.; 8. Банковское право, Л.Г. Ефимова, издательство “Бек”, Москва, 1994 г.; 9. Современный коммерческий банк. В.М.Усоскин, Москва, ИПЦ “Вазар-Ферро” 1994 г.; 10. Учетная политика и кредитный анализ предприятия.
Ю.С.Масленченков, В.А.Команов, Банковский журнал, № 4-1995 г.; 11. Финансово-кредитный словарь, Москва, “Финансы и статистика”, 1994г термины: кредит и кредитные риски.