Правовое обеспечение организации и движения денег

Правовое обеспечение организации и движения денег. Денежная система Республики Казахстан функцианирует в соответствии с Законом Республики Казахстан от 30 марта 1995 года 2155 О Национальном Банке Республики Казахстан внесены дополнения и изменения в соответствии с Указами Президента РК, имеющим силу закона от 20.07.95г. 2370 от 02.08.95г. 2396 от 05.12.95г. 2672 от 27.01.96г. 2830 Законами РК от 03.07.96г. 18-1 от 07.12.96г. 50-1 от 11.07.97г. 154-1, от 08.12.97г. 200-1 от 29.06.98г. 236-1 от 16.07.99г. 436-1 от 29.03.00г. 42-2 от 18.12.00г. 128-2 от 02.03.01г. 162-2 от 03.05.01г. 182-2 . Видами денег, имеющими законную платежную, являются банкноты и металлические монеты, которые обеспечиваются всеми активами НБ РК. В соответствии со статьей 127 Гражданского кодекса официальной денежной единицей в Республике Казахстан является казахстанский тенге, который, в свою очередь является законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Республики Казахстан.

Национальная валюта Республики Казахстан - тенге - введена 15 ноября 1993 г. Соотношение между золотом и серебром не установлено.

Официальный курс тенге к иностранным денежным единицам определяется НБ РК и публикуется в печати.

Фиксированный масштаб цен отсутствует. Кроме наличных денег функцианируют и безналичные деньги. Так как деньги так же существуют не только в форме денежных знаков, а так же и в форме денежных обязательств банков, выраженных в виде записи по банковским счетам клиентов п.2. ст. 5 Закона О платежах и переводах денег. Соответственно на территории Казахстана платежи осуществляются в виде налисных и безналичных расчетов. п.3. ст.127 Гражданского кодекса РК . Правила и особенности применения способов осуществления платежей и или переводов денег и основные требования к содержанию указаний устанавливаются законодательными актами и нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан.

Исключительным правом эмиссии наличных денег, организации их обращения и изъятия обладает НБ РК. Так же на НБ РК возложены следующие обязанности перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций определение признаков платежеспособности денежных знаков, порядка замены и уничтожения поврежденных разработка порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций определение правил, формы, сроков и стандартов осуществления безналичных расчетов лицензирование расчетных систем кредитных учреждений.

С целью регулирования экономики НБ РК привлекает следующие инструменты ставки учетного процента нормы обязательных резервов кредитных учреждений операций на открытом рынке проведение политики дорогих и дешевых денег, осуществляет регламентацию экономических нормативов для кредитных учреждений.

В соответствии с Законом Республики Казахстан О Национальном Банке Республики Казахстан разработаны Правила, которые определяют порядок установления структуры обязательств банков второго уровня, принимаемых для расчета минимальных резервных требований, условия выполнения минимальных резервных требований и порядок их резервирования, а также контроль за выполнением нормативов минимальных резервных требований в целях регулирования Национальным Банком Республики Казахстан объемов и ставок вознаграждения по депозитам и займам банка. Минимальные резервные требования - это обязательная доля от суммы обязательств банка, которую банк поддерживает в виде наличных денег в своей кассе в национальной и свободно конвертируемой валютах и денег на корреспондентских счетах в Национальном Банке в национальной и свободно-конвертируемой валютах резервные активы. Изменение резервной ставки воздействует на способность банковской системы создавать деньги двумя путями ? меняет размер избыточных резервов ? меняет величину денежного мультипликатора.

НБ может влиять на способность коммерческих банков к кредитованию, манипулируя резервной нормой.

При повышении резарвной нормы сокращается предложение денег населению и хозяйствующим субъектам. Снижение резервной нормы соответственно приведет к обратному - увеличению предложения денег.

Возрастет способность банков вторго уровня к кредитованию, а так же к созданию денег путем кредитования. Одной из традиционных функций центрального банка является роль кредитора в самом крайнем случае. Центральный банк предоставляет ссуды коммерческим банкам, занимающим твердое финансовое положение, которым потребовались безотлогательные средства.

Подобно тому как комерческие банки назначают процент по ссудам, так же НБ назначает процент по своим ссудам, предоставляемым комерческим банкам. Давая ссуду НБ увеличивает резервы коммерческих банков - заемщиков, таким образом увеличивая способность банков к кредитованию. Согласно законам спроса и предложения, низкая учетная ставка увеличивает предложение денег, высокая сокращает. Следует отметить, что процентная ставка прямо влияет на рост цен, все эти проценты добавляются к цене товара, так как ни одно коммерческое предприятие не будет работать себе в убыток.

Простой пример. Нацбанк и Минфин уверяли, что цены в Казахстане растут потому, что в стране много денег, и они, дескать, дешево стоят. А дорожают, следовательно, товары. Чтобы они не дорожали, надо уменьшить денежную массу - изъять деньги, например, на специальные счета, или в Нацфонд. После этого все должно встать на свои места - денег станет ровно столько, сколько нужно, и инфляция остановится. Цену этой идеи жители страны почувствовали на собственном кошельке зимой 2007-го - весной 2008 года, когда у банков начались серьезные проблемы.

Выросли ставки на Западе, и там перестали одалживать нашим банкирам. Резко подскочили ставки на местном межбанковском кредитном рынке, где банки одалживают их друг другу. Осенью - зимой объем кредитов, выданных банками во всех отраслях, упал в полтора-два раза. Денег стало меньше. Рынок отреагировал по-своему - ставки по кредитам взлетели до небес.

Вместе с ними взлетели и цены - инфляция за один только ноябрь 2007 года достигла 2,7 процента, а по итогам года - 18,8 процента. Торговля не остановилась - просто продавцы заложили цену кредита в цену товара. Рассмотрим на примере структуру денежной массы Республики Казахстан на 2007-2010гг. Денежная масса- это совокупность наличный и безналичных покупательных платежных средств, обеспечивающих обращение товаров и услуг в народном хозяйстве, которым располагают частные лица, институциональные собственники и государство В Республике Казахстан в структуре денежной массы выделяют денежные агрегаты М0, М1,М2,М3. Эти агрегаты группируют различные платежные и расчетные средства по степени их ликвидности, каждый последующий включает в себя предыдущий. таб.1 Таблица 1 п.п Обозначение агрегата Состав агрегата 1 М0 Наличные деньги в обращении 2 М1 М0 расчетные и текущие счета 3 М2 М1 срочные депозиты 4 М3 М2 депозитные сертификаты и другие обязательства За 2009 год денежная масса выросла на 19,48 и составила 7 487306 млрд. тенге.

Основной причиной ее роста послужило увеличение чистых внешних активов банковской системы. В структуре чистых внешних активов банковской системы в декабре 2009 года по сравнению с декабрем 2008 года увеличились как чистые международные резервы Национального Банка, так и чистые внешние активы банков.

Рост чистых внешних активов банков на 58,0 был в основном обусловлен снижением обязательств банков перед нерезидентами.

В структуре внутренних активов банковской системы требования к нефинансовым организациям выросли на 16,9 , требования к Правительству снизились в 2,4 раза, тогда как требования к небанковским финансовым организациям увеличились незначительно рост на 2,6 , требования к домашним хозяйствам снизились на 3,0 . Уровень монетизации экономики вырос с 39,0 на конец 2008 года до 46,5 по итогам 2009 года. Денежный мультипликатор снизился с 4,11 в декабре 2008 года до 3,01 в декабре 2009 года в результате опережающих темпов расширения денежной базы по сравнению с темпами роста денежной массы. Этому способствовало повышение коэффициента резервирования из- за накопления банками значительных избыточных резервов в Национальном Банке. В структуре денежной массы наличные деньги в обращении М0 за 2009 год выросли на 6,5 до 913,5 млрд. тенге прилож. 1 . Позитивная тенденция увеличения доли депозитов в структуре денежной массы сохранилась вследствие опережающего темпа роста депозитов резидентов по сравнению с темпами роста наличных денег в обращении. В течение 2009 года этот показатель вырос с 86,3 до 87,6 . Рост наличных денег в обращении связан с повышением и ростом выплат по заработной плате, пенсиям и пособиям.

Тем не менее, в 2009 году темпы роста наличных денег в обращении сократились с 16,0 в 2008 году до 6,5 но зптем увеличились в 2010 году до 18, 94 . Среди факторов, которые сдерживали рост наличных денег в обращении, следует выделить низкую кредитную активность банков, увеличение объемов продаж обменными пунктами наличной иностранной валюты, поступления наличных денег в кассы банков от реализации товаров, работ и услуг, а также поступления наличных денег на срочные депозиты населения.

В 2009 году депозиты резидентов в депозитных организациях выросли на 19,7 до 6 473,0 млрд. тенге или 43,6 млрд. долл. в валютном эквиваленте приложение 2 . В 2009 году наблюдался активный рост как депозитов физических лиц, которые увеличились на 28,5 , составив 1 893,1 млрд. тенге, так и депозитов юридических лиц - на 16,3 до 4 579,9 млрд. тенге приложение 3 . В 2009 году в структуре депозитов наблюдался опережающий рост депозитов в иностранной валюте по сравнению с депозитами в национальной валюте.

Так, депозиты в иностранной валюте выросли на 47,6 до 2 828,3 млрд. тенге, тогда как депозиты в национальной валюте выросли на 4,4 до 3 644,7 млрд. тенге.

В результате, удельный вес тенговых депозитов в общем объеме депозитов снизился с 64,6 до 56,3 . В течение 2009 года ускорился темп роста вкладов населения в банках с учетом нерезидентов. В результате, в 2009 году вклады населения выросли на 29,1 до 1 936,3 млрд. тенге, тогда как в 2008 году - на 3,6 . В структуре депозитов населения наблюдался значительный рост депозитов в иностранной валюте и незначительное снижение депозитов в национальной валюте.

Вклады населения в иностранной валюте за 2009 год выросли на 74,4 , депозиты в национальной валюте снизились на 3,5 . В результате удельный вес тенговых депозитов населения понизился с 58,1 до 43,4 . В 2009 году средневзвешенная ставка вознаграждения по срочным депозитам физических лиц в тенге понизилась с 11,3 до 10,0 , в иностранной валюте - с 9,3 до 6,7 приложение 4 . В связи с углублением мирового финансового кризиса в 2009 году кредитный рынок находился в состоянии стагнации.

За 2009 год объем кредитов банков экономике вырос на 2,5 до 7 644,0 млрд. тенге 51,5 млрд. долл Показатель отношения кредитов банков экономике к ВВП в 2009 году по сравнению с 2008 годом повысился с 46,9 до 48,1 . приложение 5 . Кредиты в иностранной валюте за 2009 год выросли на 12,2 до 3 699,8 млрд. тенге 24,9 млрд. долл в национальной валюте - уменьшились на 5,2 до 3 944,3 млрд. тенге.

В результате удельный вес тенговых кредитов понизился с 55,8 до 51,6 в 2009 году. В 2009 году долгосрочные кредиты выросли на 8,3 до 6 430,6 млрд. тенге, краткосрочные кредиты снизились на 20,2 до 1 213,5 млрд. тенге.

Соответственно, удельный вес долгосрочных кредитов повысился с 79,6 до 84,1 . В 2009 году объем кредитов предприятиям реального сектора к ВВП повысился по сравнению с показателем за 2008 год с 32,2 до 34,1 , объем кредитов физическим лицам к ВВП снизился с 14,7 до 14,0 . Потребительские кредиты снизились на 12,7 до 928,1 млрд. тенге, ипотечные кредиты увеличились- на 6,1 до 690,2 млрд. тенге. Объем кредитов банков малому предпринимательству вырос на 8,8 до 1708,2 млрд. тенге или 22,3 от общего объема кредитов экономике.

Средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам в национальной валюте физическим лицам в декабре 2009 года по сравнению с декабрем 2008 года повысилась с 18,8 до 21,6 , а по кредитам юридическим лицам понизилась с 16,1 до 14,3 Также под воздействием влияния мирового кризиса сократились потоки финансирования казахстанской экономики, поступавшие за счет внешних займов и выручки от экспорта, что снизило предложение денег в экономике. Погашение банками внешних обязательств и господдержка экономики ускорили темпы роста М3 со второй половины 2008г однако со 2-го квартала 2009г из-за снижения банками кредитной активности, рост М3 стал замедляться.

За 2 квартал 2010г. ВВП в годовом выражении увеличился на 5, 8 , что было обусловлено ростом производства товаров и услуг на 7, 3 и 4, 8 соответственно. приложение 6 Изменения за период с 2007 по сентябрь 2010г М0 за период 2007-2010 увеличился с 739 687 до 1 086 459, что составило увеличение на 46,88 М1 увеличился с 1 532 688 до 3 082 180 , что составило увеличение на 101,09 ? увеличение вкладов населения в структуре М1 составило 50,07 ? увеличение вкладов юридических лиц составило 72,53 , основное увеличение М1 произошло за счет юрид лич М2 увеличилось с 3 553 649 до 6 581 709, что составило 85,21 увеличение вкладов населения составило 18,68 ? вклады юридических лиц увеличились 108,42 за весь период М3 увеличился с 4629829 до 8411134, что составило 81,67 приложение 1 В структуре денежной массы изменилось соотношение наличных и безналичных денег.

На 2007 объем наличных денег составлял 15,97 , а безналичных 84,03 . В 2010 г этот показатель изменился до 12,92 и 87,08 соответственно. Уменьшение в общей массе объема наличных денег можно расценивать как позитивное изменение.

Во первых организация наличного денежного обращения требует от НБ меньших материальных затрат, направленых на выполнение широкого спектра мероприятий- от использования новейшей техники в процессе изготовления банкнот и монет, контроля их количества и качества до утилизации с соблюдением экологичечких требований изъятых из обращения изношенных денежных знаков. Так же невысокая доля наличных денег в обращении приводит к прозрачности финансовой системы государства.

В развитых странах эта составляющая находится на уровне 8-12 . 2.2Основные направления деятельности НБ в организациии регулировании денежного обращения 2009 год характеризовался сокращением потребностей субъектов экономики в наличных деньгах по сравнению с предыдущим годом.

За 2009 год из резервных фондов Национального Банка в обращение было выпущено наличных денег на сумму 1 476,2 млрд. тенге, что на 19,1 больше выпуска в обращение наличных денег за 2008 год. Объем изъятия наличных денег из обращения возрос на 27,2 и составил 1 415,2 млрд. тенге. Таким образом, эмиссионный результат сложился положительным - 61,0 млрд. тенге, что в 2,1 раза меньше, чем за 2008 год 126,9 млрд. тенге. За январь изъятие наличных денег увеличилось по сравнению с январем 2008 года почти в 2 раза и составило - 147,6 млрд. тенге, что явилось историческим минимумом для данного месячного показателя.

В феврале произошло снижение эмиссионного результата на 14,7 млрд. тенге, в марте - на 11,9 млрд. тенге, в последующие три месяца эмиссия возросла на 22,4 млрд. тенге. В период с июля по октябрь снижение эмиссии составило 46,3 млрд. тенге. В последние два месяца года произошел значительный рост эмиссии - на 57,3 млрд. тенге. приложение 7 Таким образом, за истекший год эмиссионный результат сложился меньше аналогичного показателя за предыдущий год в результате значительного роста суммы изъятия в январе и сокращения выпуска наличных денег в обращение в период с февраля по март и с июля по октябрь.

На сокращение эмиссионного результата оказала влияние девальвация национальной валюты, приведшая к значительному росту изъятия наличных денег из обращения, в связи с увеличением объемов выдач со счетов по вкладам физических лиц, а также поступлений в кассы банков от продажи иностранной валюты.

В разрезе регионов во всех областях, за исключением города Алматы, Жамбылской и Южно-Казахстанской областей, зафиксированы положительные эмиссионные результаты. Наиболее эмитируемыми областями являются Кызылординская 66,6 млрд.тенге , Алматинская 63,1 млрд.тенге , Восточно-Казахстанская 60,3 млрд. тенге и Карагандинская 60,1 млрд.тенге области. Снижение эмиссионного результата по сравнению с показателем 2008 года отмечается по большинству областей, в пяти областях эмиссия возросла, в Северо- Казахстанской области эмиссия сложилась на уровне прошлогоднего показателя.

По Южно- Казахстанской области наблюдается сокращение изъятия наличных денег на сумму 13,2 млрд. тенге. Экспертиза денежных знаков за 2009 год. В 2009 году в Национальный Банк поступило на экспертизу 48 520 сомнительных денежных знаков на сумму 65 087 588 тенге. Из них 48 214 приходится на банкноты и 306 на монеты.

В соответствии с действующими нормативными актами Национального Банка произведена экспертиза 48 520 сомнительных денежных знаков, из них признаны ? поддельными - 688 денежных знаков на сумму 2 692 170 тенге ? бракованными заводской брак - 53 на сумму 196 000 тенге ? неплатежными - 169 на сумму 364 300 тенге ? платежными и подлежащими обмену - 47 610 на сумму 61 835 118 тенге. Поддельных банкнот выявлено в количестве 590 штук на сумму 2 686 600 тенге, поддельных монет - 98 штук на сумму 5 570 тенге.

Общее количество выявленных поддельных денежных знаков за 2009 год уменьшилось по сравнению с 2008 годом почти в 1,7 раза. Кроме того, начиная с марта 2009 года, согласно внесенным дополнениям в нормативно-правовые акты Национального Банка, ведется учет подделок, выявленных банками второго уровня и переданных ими в правоохранительные органы. Всего за этот период банками второго уровня выявлено 625 банкнот на общую сумму 3,1 млн. тенге. Особого внимания требуют подделки банкнот номиналом 10 000 тенге, на которых имитировано свечение в ультрафиолетовых лучах графических изображений, защитных нитей и защитных волокон, причем цвет свечения в большинстве случаев приближен к цвету свечения подлинных банкнот.

Остальные защитные элементы лишь имитированы, так что при внимательном осмотре банкнот можно легко определить подделку. Электронные деньги Начиная с середины 90-х годов в нашей стране ведутся проектные внедрения электронных денег, которые представляют собой новый вид наличных денежных знаков, идея которых выдвинута голландским аналитиком Дэвидом Чомом. Суть этой цифровой реальности заключается в том, что деньги плавно переходят в электронную форму.

И после длинного пути от ракушек, бронзы, золота, бумаги, наконец, принимают форму приличествующую современному уровню развития цивилизации, информационной эре. Электронные деньги не увеличивают массу денег, но очевидным образом увеличивают скорость обращения. К электронным деньгам отосят пластиковые платежные карты.

Казахстанский рынок платежных карточек является одним из наиболее динамично развивающихся и перспективных сегментов финансового рынка в Казахстане. На рынке представлен большой ассортимент услуг и значительное количество. Учитываются платежные документы по проведенным внутрибанковским и межбанковским платежам клиентов и платежам по собственным операциям банков и АО Казпочта, за исключением ГЦВП, Комитета казначейства Министерства финансов, Национального Банка, Банка-Кастодиана Государственного накопительного пенсионного фонда, АО Центральный депозитарий ценных бумаг , АО Казахстанская фондовая биржа , Межгосударственного банка, Евразийского банка Развития, АО Казахстанская ипотечная компания и Клиринговой палаты КЦМР. Учитываются платежные поручения клиентов банков и АО Казпочта, а также платежные поручения банков и АО Казпочта по собственным операциям.

В настоящее время в Казахстане в среднем на 2 человека приходится одна платежная карточка.

Выпуск платежных карточек осуществляет 21 банк Республики Казахстан и АО Казпочта. При этом на рынке платежных карточек представлены для населения такие международные платежные карточки, как VISA International, Europay International, American Express International, Diners Club International и China Union Pay. В качестве локальных продуктов выступают карточки Altyn Card эмитент АО Народный Банк Казахстана , SmartAlemCard АО БТА Банк , TemirCard ДО АО БТА Банк АО Темiрбанк и локальные карточки АО Ситибанк Казахстан. Всего количество платежных карточек в обращении на 1 января 2010 года составило 7,6 млн. ед что превышает показатель соответствующего периода 2009 года на 6,2 приложение 8 . Количество держателей данных карточек увеличилось на 7,4 и на 1 января 2010 года составило 7,1 млн. человек.

По-прежнему, наиболее популярными карточками в стране являются карточки международных платежных систем Visa International и Europay International, доля которых составляет 97,8 от общего количества карточек в обращении.

В настоящее время карточками Visa International пользуются 35,2 жителей Казахстана. Среди локальных карточек наиболее распространены карточки системы Altyn Card доля от общего количества карточек в обращении - 1,4 . На 1 января 2010 года в Казахстане задействованы 10 089 торговых предприятий, принимающее к оплате платежные карточки, что на 11,7 на 1 059 ед. превышает их количество, зафиксированное на 1 января 2009 года. При этом данные предприниматели разместили оборудование для оплаты товаров и услуг с помощью платежных карточек в 14 815 торговых точках рост на 10,4 или на 1 398 ед. соответственно. Сеть обслуживания платежных карточек Казахстана по состоянию на 1 января 2010 года представлена следующим образом 22 913 торговых терминала, 6 956 банкоматов и 831 импринтер.

По сравнению с показателями соответствующего периода 2009 года наблюдается рост количества торговых терминалов на 12,1 на 2 471 ед банкоматов на 11,6 на 722 ед. и сокращение количества импринтеров на 5,9 на 52 ед что объясняется выводом устаревших импринтеров из производства. За 2009 год операции с использованием платежных карточек казахстанских эмитентов, осуществленных на территории Казахстана и за рубежом, составили 118,1 млн. транзакций на сумму 2,6 трлн. тенге или 18,0 млрд. долл По сравнению с 2008 годом количество операций увеличилось на 14,8 на 15,2 млн. транзакций, а сумма - на 14,4 на 332,9 млрд. тенге. При этом операции по снятию наличных денег с использованием карточек казахстанских эмитентов составили 97,7 млн. транзакций на сумму 2,3 трлн. тенге 82,7 от общего количества и 88,5 от общей суммы платежей, увеличившись по сравнению с 2008 годом на 13,6 и 17,1 соответственно.

Безналичные платежи за товары и услуги с использованием платежных карточек казахстанских эмитентов составили 20,4 млн. транзакций на сумму 304,8 млрд. тенге 17,3 от общего количества и 11,5 от общей суммы платежей, увеличившись по количеству на 20,6 и уменьшившись по сумме на 2,9 . Хотелось бы отметить, что электронные деньги, являясь инструментом платежей через сеть Интернет, равно как и интернет-банкинг, неидентичны по сути и правовому регулированию последнего.

Интернет-банкинг предполагает использование сети Интернет для осуществления традиционных банковских операций, таких как денежные переводы и оплата кредитными картами, при этом новым становится только инструментарий совершения таких операций, тогда как сами они остаются теми же. В самом общем виде электронные деньги определяются как серия зашифрованных наборов символов, заменяющих банковские купюры и монеты, которые представляют собой информацию о количественном выражении стоимости денежного эквивалента. Для операций с электронными деньгами используется так называемый интернет-кошелек, который можно рассматривать как своего рода аналог банковского счета, выступающего в роли идентификатора владельца кошелька, на котором будут храниться электронные деньги. Организация, предоставляющая интернет-кошелек - эмитент электронных денег выступает своего рода посредником между покупателем и продавцом товаров - услуг.

При оплате в сети Интернет посредством электронных денег эмитент переводит заявленное количество электронных платежных единиц из кошелька покупателя в кошелек продавца, при этом происходит и одновременное удержание части платежных единиц в счет оплаты эмитенту вознаграждения за проведенную транзакцию. Это самый общий принцип работы платежных систем с использованием электронных денег. Отличительными чертами электронных денег является то, что они ? хранятся в электронном виде, как на электронной карте с микропроцессором, так и в виде учетной записи в системе эмитента ? обращаются в электронном виде Осуществление сделок с использованием электронных денег представляет собой сложную систему, включающую в себя эмитента электронных денег, сетевых операторов - провайдеров и банк, проводящий клиринговые операции в отношении электронных денег. Глава 3.