Документ «Поступление ОС»
Документ «Поступление ОС» предназначается для оформления операций оприходования основных средств.
Обязательные реквизиты документа - «Поставщик», «По договору». Реквизит «Для сдачи в аренду» доступен для основных средств и определяет субсчет 08 счета (08.11 для установленного реквизита и 08.4 для не установленного реквизита).
Реквизиты: «Председатель комиссии», «1-й член комиссии», «2-й член комиссии», «3-й член комиссии», «Сдал», «Принял» необходимо заполнить для получения акта приемки основных средств (нематериальных активов).
При заполнении табличной части документа можно использовать подбор (кнопка «Заполнить») из справочника, соответствующего не оприходованных ОС.
При проведении документа автоматически формируются проводки для оприходования ОС. Например, для заданного основного средства будут сформированы проводки по следующим счетам с указанными в квадратных скобках видами субконто:
Д08.4 [Основное средство] — К60.1[ Поставщик, Договор (Основание)]
Д19.1 — К60.1[СК Поставщик, Договор (Основание)]
Поступление основных средств предполагает дальнейший ввод в эксплуатацию документом «Ввод в эксплуатацию ОС».
Документ «Ввод в эксплуатацию ОС»
Документ предназначен для оформления операций, связанных с вводом в эксплуатацию основных средств.
Реквизит «Для передачи в лизинг» определяет 01 или 03 счет (соответственно для не установленного или установленного реквизита).
Реквизиты «Источник поступления» и «Вид капитальных вложений» устанавливаются выбором из выпадающего списка значений.
Реквизиты «Председатель комиссии», «1-й член комиссии», «2-й член комиссии», «3-й член комиссии», «Сдал», «Принял» необходимо заполнить для получения акта приемки основных средств или нематериальных активов.
Одним документом можно ввести в эксплуатацию сразу несколько основных средств, для этого их все следует указать в табличной части документа.
Для облегчения заполнения документа, а также для дополнительного контроля форма документа имеет кнопку «Заполнить». При нажатии этой кнопки документ пытается найти и заполнить табличную часть наименованиями ТМЦ выбранного вида, которые не были введены в эксплуатацию на дату документа. Поиск ТМЦ ведется только по той фирме, которая выбрана в документе на момент нажатия кнопки «Заполнить».
При проведении документа автоматически формируются проводки по вводу ОС в эксплуатацию.
Документ «Перемещение ОС»
Документ «Перемещение ОС» используется в случаях перемещения основных средств, а именно: при переводе из одного подразделения в другое, при назначении нового материально ответственного лица, а также при производственной необходимости или смене назначения, при этом может изменяться счет затрат.
Этим документом можно переводить группу основных средств, а можно выбрать конкретное ОС. При вводе нового документа «Перевод ОС» открывается форма редактирования с закладкой «Одиночный перевод». При установке реквизита «Групповой перевод» закладка «Одиночный перевод» заменяется закладкой «Групповой перевод».
Закладка «Одиночный перевод»
Ниже приведены реквизиты закладки «Одиночный перевод» и их назначение.
Для перевода конкретного ОС необходимо выбрать из списка установленного вида справочника и дальше заполнить все необходимые реквизиты.
Также необходимо заполнить реквизит «Основание», т.е. причину перемещения.
Документ построен следующим образом: в левой его части содержится информация об основном средстве на момент перемещения, в правой же его части задаются новые данные согласно данному документу.
На момент введения нового документа известно: место расположение, его материально-ответственное лицо, счет затрат.
В правой части документа, относящейся к перемещению, возможен выбор нового материально ответственного лица из справочника «Сотрудники», подразделения — из справочника «Подразделения», счета затрат из списка значений:
20 «Основное производство»;
23 «Вспомогательное производство»;
25 «Общепроизводственные расходы»;
26 «Общехозяйственные расходы»;
29 «Обслуживающие производства»;
43 «Коммерческие расходы»;
44 «Издержки обращения»;
79 «Внутрихозяйственные расчеты»;
80 «Прибыли и убытки»;
88.4 «Фонд социальной сферы».
Для формирования акта перемещения .необходимо ввести реквизиты из справочника «Сотрудники»: «Председатель комиссии», «1-й член комиссии», «2-й член комиссии», «3-й член комиссии», «Сдал», «Принял».
Закладка «Групповой перевод»
Ниже приведены реквизиты закладки «Групповой перевод» и их назначение.
Табличную часть можно заполнить в интерактивном режиме или нажав копку «Заполнить». Для группового заполнения нужно установить необходимые реквизиты на момент перевода — «Подразделение», «МОЛ», или «Счет затрат», тогда при нажатии кнопки «Заполнить» в список войдут определенные основные средства или нематериальные активы.
Документ «Передача ОС»
Документ «Передача ОС» используется при снятии с учета основных средств на предприятии в случае продажи, передачи другой организации.
Реквизиты «Покупатель» и «Договор» указываются, если основные средства выбывают в результате продажи или передачи другой организации.
Реквизиты: «Председатель комиссии», «1-й член комиссии», «2-й член комиссии», «3-й член комиссии», «Сдал», «Принял» необходимо заполнить для получения печатной формы акта выбытия основных средств или нематериальных активов.
Документ «Списание ОС»
Документ «Списание ОС» используется при снятии с учета основного средства в случае ликвидации, уничтожения основных средств, пришедших в негодность в силу их физической изношенности.
Значение даты выбытия может отличаться от даты документа и записывается в соответствующий реквизит выбранного справочника.
Реквизиты: «Председатель комиссии», «1-й член комиссии», «2-й член комиссии», «3-й член комиссии» необходимо заполнить для получения акта списания основных средств или нематериальных активов.
В табличной части выбирается основное средство и основание для списания, а инвентарный номер, балансовая стоимость, износ заполняются автоматически.
Документ «Формирование комплекта»
Документ «Формирование комплекта» служит для ввода информации о комплектности ОС.
При заполнении этого документа необходимо ввести название комплекта, ввести номер или кнопкой «Назначить» автоматически выбрать следующий порядковый номер. Если выбрать уже существующий номер комплекта, то выдается предупреждение. Можно ввести комментарий к комплекту в реквизит «Дополнение»
В табличную часть документа необходимо ввести список основных средств, которые входят в комплект. Основные средства выбираются из справочника «Основные средства». Инвентарный номер заполняется автоматически. Для каждого объекта основных средств можно ввести дополнительную информацию в комментарий.
Документ «Изменение комплекта»
При списании или продаже основных средств необходимо, прежде всего, вывести его из комплекта, если оно на этот момент входит в комплект. Для этого предназначен документ «Изменение комплекта». С помощью этого документа можно комплект сделать полностью разукомплектованный, для этого нужно установить флаг «Уничтожение комплекта». При уничтожении комплекта всем основным средствам, входящим в этот комплект, записывается признак «Разукомплектованный» на дату документа.
Для того, чтобы вывести основное средство из комплекта, необходимо значение реквизита «Наличие» для основного средства установить как «Нет». При введении в комплект нового основного средства нужно выбрать необходимое из списка справочника «Основные средства», ввести на него дополнительную информацию в комментарий и установить значение «Да» реквизита «Наличие».