Аналитический учет на счете ведется по открытым в банках расчетным счетам (субконто "Банковские счета") и по видам движений денежных средств и разрезам деятельности (субконто "Движения денежных средств", только обороты). Каждый счет - элемент справочника "Банковские счета". Каждое движение (перечень задается в перечислении "Виды движений денежных средств") в конкретном разрезе деятельности (перечень задается в перечислении "Разрезы деятельности" и включает три элемента "текущая деятельность", "инвестиционная деятельность", "финансовая деятельность") - элемент справочника "Движения денежных средств".
Рассмотрим более подробно настройку тех справочников, которые используются для организации аналитического учета на счете 51 "Расчетные счета".
Аналитическим объектом учета являются элементы справочника "Банковские счета". Форма списка этого справочника приведена на рис. 5-7.
См. графический объект "Рис. 5-7. Справочник "Банковские счета"
Как видно из рисунка, данный справочник имеет одноуровневую структуру и содержит список банковских счетов, открытых организации. К справочнику "Банковские счета" можно обратиться через меню "Справочники - Банковские счета" или "Операции - Справочники - Банковские счета" и выполнить ввод информации обо всех банковских счетах, используемых организацией.
В справочнике указывается наименование расчетного счета, номер счета и банк, в котором данный счет открыт. Кроме того, находясь в справочнике "Банковские счета" пользователь может распечатать справки о рублевых и валютных счетах, предоставляемые в государственные налоговые инспекции, для чего необходимо нажать одну из экранных кнопок внизу рассматриваемого экрана.
Рассмотрим подробнее порядок заполнения справочника "Банковские счета". При вводе нового элемента открывается экранная форма для заполнения реквизитов расчетного счета, вид которой представлен на рис. 5-8.
См. графический объект "Рис. 5-8(а). Форма ввода элемента справочника "Банковские счета".
См. графический объект "Рис. 5-8(б). Форма ввода элемента справочника "Банковские счета".
На закладке "Реквизиты счета", представленной на рис. 5-8(а), указываются наиболее важные сведения о банковском счете. К ним относятся: наименование счета (идентификатор), номер банковского счета, наименование банка организации.
В поле реквизита "Рабочее наименование" вводится наименование расчетного счета. Это наименование служит для идентификации расчетного счета в справочнике. Именно это наименование будет фигурировать в проводках, операциях, документах, отчетах. В связи с этим важно определить единый порядок присвоения имен банковским счетам. В качестве наименований могут фигурировать такие, как "Основной Р/С", "Валютный счет", "Вспомогательный". Также в качестве наименований расчетных счетов можно рекомендовать использовать наименования банков, в которых они открыты, например: "Топ-Инвест", "Столичный".
Реквизит "Номер счета" представляет собой номер расчетного счета в банке.
Реквизит "Банк, в котором открыт расчетный счет" В свою очередь, запись в данный справочник, представленный на рис. 5-9, можно добавить либо вручную, либо выбрать из классификатора банков РФ. Второй вариант предпочтительнее, так как он позволяет избежать ошибок в заполнении реквизитов конкретного банка при его добавлении в справочник.
Значение реквизита "Банк корреспондент" вводится в случае непрямых расчетов. Поле ввода значения реквизита заполняется путем выбора необходимой записи из справочника "Банки".
Рядом с полями ввода реквизитов банка располагается кнопка Открыть. Нажатие этой кнопки открывает для редактирования форму с реквизитами соответствующего банка.
См. графический объект "Рис. 5-9. Редактирование справочника "Банки" с использованием классификатора банков РФ"
Выбрав из справочника банк, пользователю необходимо установить, либо убрать несколько флажков, управляющих процессом формирования платежных документов.
Установка флажка "Редактировать реквизиты корреспондента" откроет для редактирования поле, расположенное выше, в которое вводятся реквизиты корреспондента, которые будут автоматически проставляться в платежных документах в поле "Плательщик" или "Получатель".
Установка флажка "Указывать в дате документа месяц прописью" позволяет при формировании печатной формы платежного документа указывать месяц прописью.
При установке флажка "Указывать сумму без копеек, если она в целых рублях" в печатной форме документа не указываются копейки, если сумма целая в рублях.
Следует помнить, что для того, чтобы воспользоваться возможностью выбора интересующего из классификатора банков РФ пользователь должен либо являться подписчиком диска "Информационно-технологическое сопровождение программ "1С:Предприятие", либо иметь возможность доступа в Интернет к сайту агентства "РосБизнесКонсалтинг"
На закладке "Дополнительно", представленной на рис. 5-8(б), указываются дополнительные сведения о счете, которые используются при формировании справок о счетах для налоговой инспекции.
При вводе нового счета в справочник для него устанавливается тип "Рублевый". Ниже необходимо выбрать вид счета, который может принимать одно из следующих значений:
расчетный (текущий);
ссудный;
депозитный.
Если вводится информация о валютном счете, то следует указать тип "Валютный".
В реквизите "Счет открыт" указывается дата открытия данного счета.
При закрытии счета заполняется реквизит "Счет закрыт". Сведения о счетах, закрытых в текущем отчетном периоде, попадают в соответствующие справки.
При нажатии на кнопку Оk выполняется контроль номера счета, номеров корреспондентских счетов и БИК основного и расчетного банка: проверяется разрядность номеров счетов, корсчетов и БИК, а также по специальному алгоритму проверяется правильность указания этих номеров. В случае обнаружения ошибки, программа выдаст соответствующее сообщение в окно сообщений. Несмотря на это, информация о банковском счете все равно будет записана в справочник.
Другой аналитический разрез - по видам движений денежных средств и разрезам деятельности (субконто "Движения денежных средств") был рассмотрен выше, в разделе, посвященном счету 50 "Касса", поэтому здесь настройка данного субконто не рассматривается.