Документ "Оплата этапа работ" предназначен для отражения в бухгалтерском учете факта оплаты выполненного этапа работ, не оплаченных на момент составления акта (меню: "Документы - Учет товаров, реализации - Оплата этапа работ"). Форма диалога документа показана на рис. 4-22.
Этот документ используется в том случае, если ранее был введен документ "Выполнение этапа работ" с вариантом выполнения "Выполнение очередного этапа неоплаченных работ (без завершения работ в целом)". Оплата выполненного этапа неоплаченных работ отражается в день оплаты этого этапа, но не позднее завершения работ в целом документом "Завершение работ". Документ следует вводить после отражения поступления денежных средств от заказчика (документы "Выписка", "Приходный кассовый ордер").
См. графический объект "Рис. 4-22. Форма диалога документа "Оплата этапа работ"
При заполнении поля "Акт о выполнении этапа работ" программа предлагает для выбора список ранее введенных документов о выполнении этапов работ. Таким образом, бухгалтеру необходимо выбрать из этого списка тот документ, по которому в данный момент отражается факт оплаты.
Предусмотрена возможность ввода документа "Оплата этапа работ" на основании ранее введенного документа "Выполнение этапа работ".
Реквизит "Выполненный этап работ оплачен" показывает, как определять сумму аванса - по договору, указанному в документе "Выполнение этапа работ", или без указания договора (в этом случае в сумму аванса войдет не только сумма по договору, но и суммы, поступившие от заказчика без указания договора).
Рассмотрим, какие проводки формирует документ. Для этого оговорим исходные условия. Пусть ранее был введен документ "Выполнение этапа работ" N 0001 от 25.01.2001 (см. рис. 4-21). Поскольку на тот момент оплата этапа работ не была произведена, то документ от 25.01.2001 не сформировал проводок. Тогда после получения и отражения в учета факта оплаты необходимо ввести документ "Оплата этапа работ" (см. заполненную форму диалога на рис. 4-22). Этот документ сформирует проводки, отражающие выполнение очередного этапа работ.
——————————————————————————————————————————————————————————————————————————
|Дата |Дт |Субконто ДТ |Кт |Субконто КТ |Вал |Кол-в|Вал.су|Сумма |
| | | | | | |о |мма | |
| | |——————————————| |————————————|————|——————————————————————|
| | |: | |: |Курс|Содержание операции |
| | |——————————————| |————————————| |——————————————————————|
| | |: | |: | |Содержание |NЖ |
| | | | | | |проводки | |
|————————|————|——————————————|————|————————————|————|——————————————————————|
|31.01.01|46 |Dell |90.1|Ремонт | | | |13,200.00|
| | | | |помещений | | | | |
| | |——————————————| |————————————|————|——————————————————————|
| | |Отделка и | | | |Выполнен этап работ |
| | |оборудование | | | | |
| | |помещения | | | | |
| | |фирмы | | | | |
| | |——————————————| |————————————| |——————————————————————|
| | |Отделка и | | | | |ТВ |
| | |оборудование | | | | | |
| | |помещений | | | | | |
|————————|————|——————————————|————|————————————|————|——————————————————————|
|31.01.01|ВР |Dell | | | | | |13,200.00|
| | | | | | | | | |
| | |——————————————| |————————————|————|——————————————————————|
| | |Без договора | | | |Зачтена предоплата |
| | |(служебный; | | | | |
| | |для платежей | | | | |
| | |без указания | | | | |
| | |договора) | | | | |
| | |——————————————| |————————————| |——————————————————————|
| | | | | | | |ТВ |
——————————————————————————————————————————————————————————————————————————