В настоящее время в законодательных актах Республики Беларусь нет определения "кредитная система" и институциональные аспекты рассматриваются либо как отдельные финансовые институты, входящие в финансово-кредитную систему.
Однако в современном мире трехъярусная схема структуры кредитной системы является базовой для многих промышленно развитых стран, таких как США, Япония, страны Евросоюза. Следовательно современная кредитная система — это механизм, состоящий из множества уровней, предназначенный для распределения финансовых активов. Кредитная система состоит из следующих звеньев:
1.центральный (национальный) банк;
2.коммерческие банки (сберегательные, инвестиционные, ипотечные банки);
3.страховые компании, пенсионные фонды, лизинговые, финансовые компании и т. д.
Базовым условием вхождения в кредитную систему, по мнению штора, является посредничество в (денежно-кредитной сфере. В целом кредитная система может быть охарактеризована исходя из аспектов — сущностного, институционального и функционального.
В сущностном аспекте кредитуя система представляет собой систему кредитно-финансовых отношений, возникающих в связи с предоставлением, использованием : погашением ссуд на условиях срочности, платности и возвратности.
С институциональной точки зрения — это система кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих кредитные отношения I (банки, страховые, ипотечные и финансовые компании, пенсионные фонды, биржи и т. п.).
С функциональных позиций кредитная система — это совокупность видов и форм кредита.
Структура кредитной системы и организация кредитного дела должны способствовать наиболее полному удовлетворению потребностей в денежно-кредитном обслуживании всей экономики и ее звеньев.
В соответствии с такой организацией в Республике Беларусь выделяют два основных звена кредитной системы: банковские учреждения, формирующие банковскую систему, и небанковские кредитно-финансовые организации, формирующие небанковскую систему.
Ядро кредитной системы составляет банковская система, на которую падает основная нагрузка по денежно-кредитному обслуживанию хозяйственного оборота. Органом, координирующим деятельность банковских учреждений, является центральный (эмиссионный) банк, обеспечивающий устойчивость денежно-кредитной системы, стабильность функционирования коммерческих банков.
Одна из основных функций центрального банка — реализация монетарной политики государства. В зависимости от вида монетарной политики различают главные цели центральных банков — стабильность цен, устойчивость национальной валюты, стабильность де- I нежной массы и др.
Существуют четыре вида монетарной политики:
— таргетирование валютного режима (эта стратегия представляет собой форму фиксации (либо ползущей фиксации) объема национальной валюты к валюте (корзине валют) страны с низкой инфляцией);
— таргетирование денежной массы (установление целевых ориентиров в регулировании прироста денежной массы в обращении и кредита);
— таргетирование уровня инфляции (комплекс мер, принимаемых государственными органами власти в целях контроля за уровнем инфляции в стране);
— таргетирование скрытого показателя (разработка жесткой стратегии контроля будущего уровня инфляции) [3].
В Республике Беларусь к основным целям деятельности Национального банка относятся:
— защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
— развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;
— обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.
— Прямое и непосредственное воздействие и регулирование, контрольные и надзорные функции центральный банк выполняет, как правило, только по отношению к банковским учреждениям, а также к другим организациям, специализирующимся исключительно на банковских операциях и имеющим соответствующую лицензию центрального банка.
— На остальные звенья кредитной системы центральный банк и его учреждения могут оказывать прямое воздействие лишь в отдельных случаях, а в целом — это только опосредованное воздействие, что проявляется во взаимосвязи кредитных и финансовых ! операций различных секторов рынка кредитно-финансовых услуг.
На втором уровне кредитной системы государства находятся коммерческие банки. В Республике Беларусь банки самостоятельны в своей деятельности, а вмешательство государства, его органов и должностных лиц допускается исключительно в пределах, установленных Конституцией и принятых в соответствии с ней законодательных актов
После осуществленной в 2010 г. рекапитализации крупнейших государственных банков государства в совокупном уставном фонде банковского сектора возросла с 70 до 73,6% при одновременном снижении доли иностранного капитала с 27,3 до 24,2% и в резидентов негосударственной собственности с 2,7 до 2,2
Количество государственных банков и банков, контролируемых иностранным капиталом, в 2011 году не изменилось и составило на начало текущего года соответственно 4 и 23.
Крупнейшими кредиторами банковского сектора Республики Беларусь являются Россия (41,3%), Германия (22,5%) Австрия (8,2%). Объем заработанной банковским сектором прибыли до вычета налогов) в 2010 г. Составил 2 103,4 млрд. бел. руб., что i 44,8% превышает аналогии! показатель 2009 г. Рентабельность активов (до вычета налогов) 2010 г. возросла с 1,96 до 2,. рентабельность капитала (до вычета налогов) — с 11,93 до 14,6 [4].